1、 商業計劃書(完整版)-商業計劃書商業計劃書公司執行總結-2第一章公司概況1、1 公司性質-31、2 公司任務-31、3 組織結構-31、4 機構設置及其職責-41、5 人力資源管理-5第二章第三章市場分析2、1 市場需求預測-72、2 市場價格預測-9公司戰略3、1 戰略目標-123、2 戰略定位-123、3 發展戰略-123、4 戰略途徑-12第四章營銷策略4、1 產品策略-144、2 廣告策略-144、3 預測訂單-16第五章第六章生產管理5、1 生產工藝流程-195、2 生產計劃-19財務分析6、1 各年財務報表-21 商業計劃書(完整版)-商業計劃書公司執行總結產品P 系列產品中，P

2、1 產品為基礎產品，P2 為局部改良產品，P3、P4 為高端產品。在第一年銷售 P1 產品，1、5 年以后以 P2、P3 產品為主，P1 產品為輔進行銷售。P4 產品由于成本高，利潤低，從公司盈利角度出發，決定不予研發。市場市場分為本地市場、區域市場、國內市場、亞洲市場、國際市場，雖然產品的單價逐場遞增，但是從市場價格預測來看，本地市場和區域市場價格略高，國際市場開拓時間較長，從公司盈利的角度出發，決定以本地市場和區域市場為主要市場，國際市場為次要市場進行產品銷售。財務公司在第一、二年發展生產能力，利潤不理想，但在第三年開始盈利，且第四年還清貸款，第六年資產達到 333M，擁有 7 條生產線，

3、包括 2 條半自動，5 條全自動，同時擁有 A，B 兩個廠房，預計公司在以后的經營中也能穩步增長，具有良好的盈利、運營、償債能力。 商業計劃書(完整版)-商業計劃書第一章 公司概況1、1 公司性質我們模擬的企業名稱為拓新責任有限公司，企業長期一來注重于 p 系列產品的生產與經營。目前生產的 P1 產品在本地市場銷量和反響都很好，同時企業擁有自己的生產廠房與生產設備，盡管設備比較落后，但是運營狀態良好。1、2 公司任務一家權威機構對 P 產品進行了市場預測，認為 P 產品將會從目前較低的水平發展成為一個較高的產品。所以，公司現階段任務為1、投資新產品的開發，使公司的市場地位得到進一步提升。2、開

4、發本地市場以外的其他新市場，進一步拓展市場領域。3、擴大生產規模, 采用現代化生產手段, 努力提高生產效率。1、3 組織結構我公司將采用職能式組織形式股東會董事會產財務部銷售部品研發部生產部 商業計劃書(完整版)-商業計劃書1、4 機構設置及其職責股東會決定公司的經營方針和投資計劃；選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監事，決定有關董事、監事的報酬事項；審議批準董事會的報告；審議批準監事會或者監事的報告；審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案；審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；對公司增加或者減少注冊資本作出決議；對發行公司債券作出決議；對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決

5、議；修改公司章程；公司章程規定的其他職權。董事會召集股東會會議，并向股東會報告工作；執行股東會的決議；決定公司的經營計劃和投資方案；制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；制訂公司增加或者減少注冊資本以及發行公司債券的方案；制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；決定公司內部管理機構的設置；決定聘任或者解聘公司經理及其報酬事項，并根據經理的提名決定聘任或者解聘公司副經理、財務負責人及其報酬事項；制定公司的基本管理制度；公司章程規定的其他職權CEO主持公司的生產經營管理工作，組織實施董事會決議；組織實施公司年度經營計劃和投資方案；擬訂公司內部管理機構設

6、置方案；擬訂公司的基本管理制度；制定公司的具體規章；提請聘任或者解聘公司副經理、財務負責人；決定聘任或者解聘除應由董事會決定聘任或者解聘以外的負責管理人員；董事會授予的其他職權。財務部負責公司財務方面的一系列工作，包括公司的融資決策、投資決策資本結構確定、利潤分配原則的確定等。領導財政部管理公司日常的會計和稅收工作。生產部負責公司的生產計劃工作，包括公司每年的生產數量，生產線的變更，轉產的建議等。銷售部 商業計劃書(完整版)-商業計劃書負責公司發展和客戶企劃方案的制定與實施，廣告創意、制作的指導與管理；公司產品品牌長遠規劃及推廣；公司形象系統的維護。產品研發部負責核心技術的完善、新產品的研發及

7、產品檢測工作，研究所不斷地進行技術創新，質檢部進行成品檢測，為公司長遠的戰略發展提供技術上的動力與保障。1、5 人力資源管理為了滿足公司發展需要，實現營銷網絡的建立和技術更新升級，公司將招聘部分營銷、市場推廣等類人才，加大對員工的培訓力度，加強公司組織建設，樹立公司的良好的企業形象，建立起統一規范的公司拓展制度。崗 位主 要 職 責操 作 職 責 組織每年的計劃和預算工作決定本企業每件事情做，還是不做 按照操作手冊步驟，一步步執對每件事情的決策以及整體運營負責 完成現金流預測計算 支付各項財務費用 支付各項投資 管理貸款的借貸與償還 管理應收帳款和應付帳款 編制每年的財務報表 制定廣告計劃 參

8、加銷售定單的競單 協助 COO 按照定單組織生產 按照定單進行銷售 協助 CFO 統計銷售額和直接成本的計算 協助 CFO 進行應收款管理 根據銷售計劃制定全面生產計劃預測研發產品的盈虧平衡計算生產產能協助 CFO 進行費用管理協助 CSO 進行市場分析商業間諜 商業計劃書(完整版)-商業計劃書了解其他組經營狀況為 CEO 決策提供必要的商業情報CEO 沙彥靜九院 10 級會計專業，負責協調小組各成員工作，保證內部團結，主持會議，進行決策。CFO 鄒穎九院 10 級會計專業，負責制定每年財務報表，保證資金不斷流，進行財務分析和預測。CSO 靳莉陽九院 10 級電子商務專業，負責調研市場狀況，制

9、定廣告計劃，制定每年銷售計劃。COO 劉夢冉九院 10 級信息管理專業，負責生產線的購買，原料計算，制定每年生產計劃。財務助理 于鐵響九院 09 級工業工程專業，負責與 CSO、COO 接洽，為 CFO 提供數據支持。商業間諜 吳佳燚七院 10 級飛行技術專業，負責協助 CSO 進行市場分析，竊取商業情報。 商業計劃書(完整版)-商業計劃書第二章 市場分析2、1 市場需求預測本地市場本地市場將會持續發展，客戶對低端產品的需求可能要下滑。伴隨著需求的減少，低端產品的價格很有可能會逐步走低。后幾年，隨著高端產品的成熟，市場對 P3、P4 產品的需求將會逐漸增大。同時隨著時間的推移，客戶的質量意識將

10、不斷提高，后幾年可能會對廠商是否通過了 ISO9000 認證和 ISO14000 認證有更多的要求。區域市場區域市場的客戶對 P 系列產品的喜好相對穩定，因此市場需求量的波動也很有可能會比較平穩。因其緊鄰本地市場，所以產品需求量的走勢可能與本地市場相似，價格趨勢也應大致一樣。該市場的客戶比較樂于接受新的事物，因此對于高端產品也會比較有興趣，但由于受到地域的限制，該市場的需求總量非常有限。并且這個市場上的客戶相對比較挑剔，因此在后幾年客戶會對廠商是否通過了 商業計劃書(完整版)-商業計劃書ISO9000 認證和 ISO14000 認證有較高的要求。國內市場因P1產品帶有較濃的地域色彩，估計國內市

11、場對P1產品不會有持久的需求。但 P2 產品因為更適合于國內市場，所以估計需求會一直比較平穩。隨著對 P 系列產品新技術的逐漸認同，估計對 P3 產品的需求會發展較快，但這個市場上的客戶對 P4 產品卻并不是那么認同。當然，對于高端產品來說，客戶一定會更注重產品的質量保證。亞洲市場這個市場上的客戶喜好一向波動較大，不易把握，所以對 P1 產品的需求可能起伏較大，估計 P2 產品的需求走勢也會與 P1 相似。但該市場對新產品很敏感，因此估計對 P3、P4 產品的需求會發展較快，價格也可能不菲。另外，這個市場的消費者很看中產品的質量，所以在后幾年里，如果廠商沒有通過 ISO9000 和ISO140

12、00 的認證，其產品可能很難銷售。國際市場 商業計劃書(完整版)-商業計劃書進入國際市場可能需要一個較長的時期。有跡象表明，目前這一市場上的客戶對 P1 產品已經有所認同，需求也會比較旺盛。對于 P2 產品，客戶將會謹慎地接受，但仍需要一段時間才能被市場所接受。對于新興的高端技術，這一市場上的客戶將會以觀望為主，因此對于 P3 和 P4 產品的需求將會發展極慢。因為產品需求主要集中在低端，所以客戶對于 ISO 的要求并不如其他幾個市場那么高，但也不排除在后期會有這方面的需求。2、2 市場價格預測本地市場P1 價格有所下降，但總體較穩定。P2 價格有升有降，不穩定。P3 價格上升，較穩定。P4

13、價格最高，呈上升趨勢。區域市場 商業計劃書(完整版)-商業計劃書P1 價格比較穩定，沒有大幅度波動，但仍最低。P2 價格較之本地市場穩定，但仍有波動。P3 價格最高，呈上升趨勢。P4 價格與 P3 相差不多。國內市場P1 價格有所下降。P2 價格仍下降，P3 價格穩定并呈上升趨勢。P4 價格與P3 相差不多。亞洲市場 商業計劃書(完整版)-商業計劃書P1 價格較穩定，但是所有市場中平均水平最低的。P2 價格穩定，但平均水平是所有市場中最低的。P3 價格呈上升趨勢。P4 價格與 P3 相差不多。國際市場P1 價格較穩定，波動小。P2 價格穩定，呈上升趨勢。P3 價格最高。 商業計劃書(完整版)-

14、商業計劃書第三章 公司戰略3、1 戰略目標本公司作為進入該領域的先行企業，將抓住機遇，積極開拓市場，總體實施三步走的戰略目標。第一步，以技術為先導，堅持技術創新，擴大技術優勢，以不斷創新的產品開拓局部市場，在第 1、5 年形成技術領先的研發型公司。第二步，以管理為手段，降低內部成本，整合各部資源，開拓區域市場、國內市場、亞洲市場和國際市場。第三步，以品牌為核心，樹立企業形象，建立行業聲譽，以高價值的品牌為基礎，進行國際化經營。3、2 戰略定位3、2、1 主要業務致力于研發 P2、P3 產品，以 P2、P3 產品為主打產品，P1 為輔助產品進行銷售。3、2、2 主要市場從市場價格預測來看，本地市

15、場和區域市場價格略高，國際市場開拓時間較長，從公司盈利的角度出發，決定以本地市場和區域市場為主要市場，國際市場為次要市場進行產品銷售。3、3 發展戰略通過行業分析和目標市場分析，公司將采取密集成長戰略，抓住市場契機，充分利用政府扶持，加大投資，加強產品研發，迅速占領市場，在實現企業價值最大化的同時，實現社會價值最大化，最終通過強化核心競爭力逐步走向世界。3、4 戰略途徑 商業計劃書(完整版)-商業計劃書,進軍國際市場 ，P1、P2進軍區域市場和國內市場輻射全國；服務個性化；36年 商業計劃書(完整版)-商業計劃書第四章 營銷策略4、1 產品策略P1 在各個市場都有需求，且前幾年的需求較大，P2

16、、P3 利潤高，P4 成本高，利潤與 P3 相差不大，從公司盈利的角度出發，決定以 P2、P3 為主打產品，P1為輔助產品進行銷售，達到公司利潤最大化。4、2 廣告策略產品 廣告 單額 9000 14000P1P2P3P4產品 廣告 單額 9000 14000P2P3P4 商業計劃書(完整版)-商業計劃書產品 廣告 單額 9000 14000P1P2P3P4產品 廣告 單額 9000 14000P2P3P4 商業計劃書(完整版)-商業計劃書產品 廣告 單額 9000 14000P1P2P3P44、3 預測訂單第一年訂單訂單號LP1-5/10LP1-1/10LP1-3/10總數市場本地本地本地產

17、品P1數量訂單銷售額成本104毛利187281122618143922第二年訂單市場區域產品P1成本毛利2212區域區域區域24P38訂單號市場產品數量 訂單銷售額成本毛利 商業計劃書(完整版)-商業計劃書RP1-2/4LP2-3/6LP2-5/6LP3-2/4RP3-1/3RP3-2/3RP3-3/3LP3-3/4總數區域本地本地本地區域區域區域本地3641375483第四年訂單訂單號LP1-6/6RP1-2/3RP1-3/3LP1-2/6RP2-3/6LP3-4/6LP3-2/6LP3-3/6RP3-2/5RP3-3/5RP3-5/5總數市場本地區域區域本地區域本地本地本地區域區域區域產品

18、P1P1P1P1P2P3P3P3P3P3P3成本4毛利54623143810291920301019468876118第五年訂單市場國際國際國際區域國際本地區域區域區域國內產品P1P1P1P2P2P3P3P3P3P3成本6毛利1284693646 商業計劃書(完整版)-商業計劃書第六年訂單訂單號市場區域國際國際國際國際國際本地區域區域區域區域產品P1P1P1P1P2P2P3P3P3P3P3數量 訂單銷售額成本4毛利5RP1-2/2CP1-1/6CP1-2/6CP1-6/6CP2-1/6CP2-3/6LP3-2/7RP3-1/6RP3-3/6RP3-4/6RP3-5/6總數64239362621

19、334411222076881413176 商業計劃書(完整版)-商業計劃書第五章 生產管理5、1 生產工藝流程質量檢測包裝成本出廠5、2 生產計劃第一年生產計劃維修廠房租用 B 商業計劃書(完整版)-商業計劃書第二年生產計劃2.17*R1,22*R2,11*R3下原料訂單更新生產/完工入庫生產線調整/投資新設備2*P12*P2,2*P3開始新的生產交貨交 5*P1,2*P3第三年生產計劃3.1接受并支付已訂原料12*R1,28*R2,12*R3更新生產/完工入庫2*P2,2*P31*P1,3*P3交貨1*P1,4*P2,10*P3第四年生產計劃4.112*R1,28*R2,12*R32*P1

20、，2*P2，3*P3更新生產/完工入庫2*P1,3*P3生產線調整/投資新設備開始新的生產交交貨8*P1,4*P2,12*P3 商業計劃書(完整版)-商業計劃書第五年生產計劃計劃項目/季度產品研發投資接受并支付已訂原料5.15.228*R2,12*R3下原料訂單更新生產/完工入庫 2*P1，2*P2，3*P3 2*P1,3*P3開始新的生產交貨8*P1,4*P2,12*P3第六年生產計劃計劃項目/季度產品研發投資接受并支付已訂原料6.16.228*R2,12*R3下原料訂單更新生產/完工入庫 2*P1，2*P2，3*P3 2*P1,3*P3開始新的生產交貨8*P1,4*P2,12*P3第六章

21、財務分析6、1 財務報表 商業計劃書(完整版)-商業計劃書第一年財務報表損益表資產負債表固定資產：銷售額+直接成本毛利=40=-11 4+0 0原料 0本年利潤 -15所有者權益 48負債加權益 88=-15 0總資產88凈利潤=-151 季度2 季度3 季度支付上年應交稅市場營銷投入0000300251400430320加工費用支付管理費用購買新建筑市場開拓投資ISO 認證投資其他（開支+收入-）000 商業計劃書(完整版)-商業計劃書庫存現金余額52474119第損益表資產負債表二銷售額+固定資產：負債：直接成本毛利年財務報表=120=7應交稅 0100=+0利潤留存 3本年利潤 -10所

22、有者權益 38負債加權益 138 0原料 0=-10 0總資產138凈利潤=-10現金流量量跟蹤表期初庫存現金1 季度2 季度3 季度52020600支付到期短期貸款應收款到期0原料采購支付現金產品研發投資生產線投資變更費用1431604391211181231支付管理費用 商業計劃書(完整版)-商業計劃書利息（長期貸款）支付到期長期貸款損益表設備維護費用資產負債表固定資產：銷售額+=綜合費用=流動資產：其他（開支+收入-）折舊費用092=應收款 0 7第三年在制品 0+0 0=46所有者權益 72負債加權益 164所得稅總資產164凈利潤=34財務報表 商業計劃書(完整版)-商業計劃書第損益表資產負債表四銷售額+194固定資產：直接成本毛利年=118財=110 0 務47