1、*銀行出納操作規(guī)程(*年修訂)第一章 總則第一條為加強(qiáng)*銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本行”)出納業(yè)務(wù)管理,規(guī)范操作流程,監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)有關(guān)*銀行出納制度,并結(jié)合本行工作實(shí)際,擬定本規(guī)程。第二條 本規(guī)程所稱出納業(yè)務(wù)是指現(xiàn)金（本、外幣現(xiàn)鈔）、有價(jià)單證及重要空白憑證、貴重物飾的收付、兌換、整點(diǎn)、調(diào)運(yùn)、保管等業(yè)務(wù)活動(dòng)及其管理。第三條 出納工作應(yīng)當(dāng)遵循謹(jǐn)慎收付、雙人會(huì)同、轉(zhuǎn)移交接、日清日結(jié)、定時(shí)檢查、差錯(cuò)報(bào)告、確認(rèn)負(fù)責(zé)、武裝押運(yùn)、全面監(jiān)控的原則。第四條 本規(guī)程適用于總、分行及各級(jí)營業(yè)機(jī)構(gòu)的出納業(yè)務(wù)。第二章 職責(zé)分工第五條 總行營運(yùn)部負(fù)責(zé)擬定出納業(yè)務(wù)流程,優(yōu)化出納業(yè)務(wù)系統(tǒng),監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn),對(duì)全行出納業(yè)務(wù)

2、進(jìn)行監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)。第六條 分行營運(yùn)部負(fù)責(zé)貫徹貫徹總行出納業(yè)務(wù)規(guī)章制度、操作流程及人民銀行出納工作要求，對(duì)轄內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)出納業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)，做好現(xiàn)金等重要物飾調(diào)撥、現(xiàn)金清分等轄內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)的服務(wù)保障工作。第七條 營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)執(zhí)行總行出納業(yè)務(wù)規(guī)章制度及人民銀行出納工作要求，規(guī)范開展現(xiàn)金收付、假幣收繳、殘損幣兌換、現(xiàn)金清分等出納工作,為客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。第三章 收付款管理 第八條 收入現(xiàn)金時(shí)應(yīng)做到先收款后記賬,付出現(xiàn)金時(shí)應(yīng)做到先記賬后付款。第九條 現(xiàn)金收付應(yīng)執(zhí)行“兩條線”管理。收入現(xiàn)金必須“全額清分”,可疑幣、殘損幣要手工逐張鑒別。付出現(xiàn)金為原封新券或已清分完整券，未經(jīng)清分的現(xiàn)金嚴(yán)禁對(duì)外

3、支付。第十條 收付現(xiàn)金須依據(jù)有關(guān)規(guī)定的憑證辦理，審查客戶填寫的憑證各要素齊全、大小寫金額一致,堅(jiān)持當(dāng)面點(diǎn)清，一筆一清。第十一條 堅(jiān)持軋打、核對(duì)券別明細(xì)。做到先卡大數(shù)、后點(diǎn)細(xì)數(shù),手點(diǎn)、機(jī)點(diǎn)相結(jié)合。第十二條 堅(jiān)持“有疑必復(fù)”制度，辦理收付業(yè)務(wù)中如遇疑點(diǎn)，要重新復(fù)點(diǎn)，復(fù)準(zhǔn)為止。第十三條 收款清點(diǎn)時(shí),須按實(shí)物邊清點(diǎn)邊核對(duì)券別，并剔殘防偽，款未點(diǎn)清前不得與內(nèi)部鈔券調(diào)換。現(xiàn)金清點(diǎn)完，鈔券按票面及完整券、殘損券分別歸檔。第十四條 調(diào)入非本營業(yè)機(jī)構(gòu)鈔券拆捆對(duì)外支付時(shí),須所有復(fù)點(diǎn)準(zhǔn)確后方可對(duì)外支付。成捆鈔券拆零支付時(shí)，應(yīng)先卡把再拆捆，剩余現(xiàn)金應(yīng)重新清點(diǎn)、扎把、簽章。成把鈔券拆零必須復(fù)點(diǎn)準(zhǔn)確再使用。第十五條收付5

4、萬元（含)以上現(xiàn)金，須換人卡把復(fù)核。對(duì)公賬戶大額現(xiàn)金支付須經(jīng)審批后方能辦理，第十六條 取款金額達(dá)到20萬元(含)以上的大額取款客戶，應(yīng)于取款前一工作日向銀行預(yù)約取款金額。收到預(yù)約的營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)通過柜面事件管理電子登記簿,選擇“柜面重要事項(xiàng)登記”,詳盡登記取款人、預(yù)約時(shí)間、取款時(shí)間、取款金額、聯(lián)系方式等信息,并及時(shí)備足錢款。第十七條 辦理收付款業(yè)務(wù)須做到“一筆一清,日清日結(jié)”。營業(yè)機(jī)構(gòu)柜員(庫管員)應(yīng)依據(jù)有關(guān)*銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)日常業(yè)務(wù)規(guī)范的要求開展軋庫工作。第四章 現(xiàn)金整點(diǎn)管理第十八條現(xiàn)金整點(diǎn)分初點(diǎn)和復(fù)點(diǎn)。初點(diǎn)是整點(diǎn)本營業(yè)機(jī)構(gòu)柜員的收款以及上門收款的封包款，復(fù)點(diǎn)是整點(diǎn)初點(diǎn)員的成把(卷)票幣并進(jìn)行捆扎。

5、第十九條 開展現(xiàn)金自主清分的營業(yè)機(jī)構(gòu)需設(shè)立現(xiàn)金整點(diǎn)專柜負(fù)責(zé)復(fù)點(diǎn)工作,現(xiàn)金整點(diǎn)專柜不直接對(duì)外收、付款。開展現(xiàn)金集中清分的，營業(yè)機(jī)構(gòu)的收款經(jīng)初點(diǎn)后可直接上交清分中心處理。第二十條 現(xiàn)金整點(diǎn)必須在監(jiān)控下進(jìn)行,凡需整點(diǎn)的費(fèi)用須逐筆辦理交接。第二十一條 現(xiàn)金整點(diǎn)須堅(jiān)持一筆一清，在未整點(diǎn)完前，不得將原封簽、腰條丟棄。第二十二條 整點(diǎn)票幣時(shí)，應(yīng)先核準(zhǔn)大數(shù)，再點(diǎn)細(xì)數(shù)。現(xiàn)金按面額分類，紙幣每百張成把，十把成捆,硬幣每百枚(或五十枚）成卷，十卷成捆。每把（卷）須蓋經(jīng)辦員名章。第二十三條 現(xiàn)金整點(diǎn)人員須依照中華人民共和國人民幣管理?xiàng)l例、中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法、中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法、不宜流通

6、人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)等法規(guī),對(duì)票幣進(jìn)行分版、檢偽、挑殘。第二十四條 整點(diǎn)好的錢捆要達(dá)到人民銀行“五好錢捆”標(biāo)準(zhǔn)。 第二十五條 現(xiàn)金整點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)換人復(fù)核確認(rèn)，進(jìn)行差錯(cuò)登記,并按本規(guī)程第八章的要求處理。如為上門收款差錯(cuò)，還應(yīng)按上門收款協(xié)議處理。第二十六條 經(jīng)過復(fù)點(diǎn)后成捆的鈔券，粘貼封簽,注明行名、檢查員、復(fù)點(diǎn)員、券別、金額、封簽日期并簽章。第二十七條 整點(diǎn)外幣時(shí)票面應(yīng)正、背面朝向一致，圖案不得上下顛倒,港幣須區(qū)分行別排列。第二十八條 現(xiàn)金整點(diǎn)完畢,須對(duì)整點(diǎn)后現(xiàn)金進(jìn)行軋賬，將尾零款封包，并雙人蓋章確認(rèn)。第五章 人民幣兌換管理第二十九條 營業(yè)機(jī)構(gòu)履行貨幣兌換義務(wù),設(shè)立兌殘兌零專柜,張貼兌換標(biāo)志及殘損人

7、民幣兌換標(biāo)準(zhǔn)。第三十條 營業(yè)機(jī)構(gòu)不得拒絕兌換殘損人民幣和人民幣輔幣，嚴(yán)禁對(duì)外支付不宜流通人民幣。第三十一條 兌換數(shù)量達(dá)到紙幣10張或硬幣0枚以上的大額兌換客戶，應(yīng)于兌換前一工作日向銀行預(yù)約兌換金額。收到預(yù)約的營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)通過柜面事件管理電子登記簿，選擇“柜面重要事項(xiàng)登記”，詳盡登記兌換人、預(yù)約時(shí)間、兌換時(shí)間、兌換金額、聯(lián)系方式等信息,并及時(shí)備足錢款,向客戶反饋預(yù)約情形。第三十二條 依據(jù)有關(guān)中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法進(jìn)行殘缺污損人民幣兌換，全額或半額票幣兌付時(shí)，須當(dāng)客戶面加蓋“全額”或“半額”戳記。第三十三條 遇有滿版粘貼覆蓋物的殘損券，應(yīng)當(dāng)客戶面揭開粘貼物進(jìn)行真?zhèn)舞b定,并確定兌付金額。第

8、三十四條 對(duì)于難以認(rèn)定兌付金額的,人民幣鈔票因火災(zāi)、蟲蛀、鼠咬、霉?fàn)€等特殊原因，造成外觀、質(zhì)地、防偽特征受損,紙張?zhí)蓟⒆冃?圖案不清晰的特殊殘損人民幣,聯(lián)系分行營運(yùn)部進(jìn)行鑒別,對(duì)無法鑒別的鈔票請(qǐng)示人民銀行鑒定處理。第三十五條對(duì)已停止流通使用的人民幣,在兌付期內(nèi)，依照人民銀行要求收兌。第三十六條 不予兌換的殘缺、污損人民幣，退回原持有人。第六章 假幣收繳管理第三十七條 辦理假幣收繳的人員應(yīng)持有人民銀行頒發(fā)的反假貨幣知識(shí)培訓(xùn)考試合格證,嚴(yán)格依照中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法執(zhí)行,杜絕因操作不規(guī)范而引發(fā)的柜面糾紛、客戶申訴。第三十八條 營業(yè)機(jī)構(gòu)柜面收繳假幣，應(yīng)當(dāng)客戶面雙人辦理,填制假幣收繳憑證

9、，登記假幣代保管登記簿，告知假幣持有人關(guān)于權(quán)益。對(duì)假人民幣紙幣,應(yīng)當(dāng)面在其正背面加蓋“假幣”戳記。對(duì)假外幣及各種假硬幣，應(yīng)當(dāng)面以統(tǒng)一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”戳記，并在專用袋上標(biāo)明幣種、券別、面額、張（枚)數(shù)、冠字號(hào)碼、收繳人、復(fù)核人名章等。收繳的假幣不得再交予持有人。第三十九條 現(xiàn)金清分時(shí)發(fā)現(xiàn)假幣,兩名清分員予以收繳,填制假幣收繳憑證,登記假幣代保管登記簿。假幣不加蓋“假幣”戳記，裝入統(tǒng)一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”印章，并在專用袋上標(biāo)明幣種、券別、面額、張(枚)數(shù)、冠字號(hào)碼、收繳人、復(fù)核人名章等。收繳的假幣不得退回差錯(cuò)行。第四十條 收繳假幣過程中有下列情形之一的，應(yīng)立即報(bào)

10、告本地人民銀行、公安機(jī)關(guān):一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣0(含)張（枚)、假外幣0（含)張(枚)以上的;屬于利用新的造假手段制造假幣的;有制造販賣假幣線索的；持有人不協(xié)助配合收繳行為的。第四十一條 收繳的假幣實(shí)物入庫(柜、箱)管理，確保賬實(shí)相符，并按月向中國人民銀行本地分支機(jī)構(gòu)上繳。第四十二條 收繳的人民幣經(jīng)鑒定單位鑒定為真幣，收繳單位須將等額鈔券退還持幣人,原鈔券做殘損幣處理。第四十三條 假幣收繳憑證按*銀行有價(jià)單證及重要空白憑證管理辦法要求管理，定時(shí)檢查。第四十四條 營業(yè)機(jī)構(gòu)在柜臺(tái)外提供與柜面同級(jí)別的點(diǎn)驗(yàn)鈔設(shè)備供客戶使用。第七章 大額現(xiàn)金支付管理第四十五條 加強(qiáng)提現(xiàn)用途的審核，嚴(yán)防開戶單位編造用途套取

11、現(xiàn)金。現(xiàn)金支付只能通過基本存款賬戶以及經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)可以提取現(xiàn)金的臨時(shí)存款賬戶、專用存款賬戶辦理。第四十六條 在人民銀行規(guī)定的范圍內(nèi)，單位結(jié)算賬戶可以向個(gè)人結(jié)算賬戶支付費(fèi)用,每筆超過萬元的，付款單位若在付款用途欄或備注欄注明事由,可不再另行出具付款依據(jù),但付款單位應(yīng)對(duì)支付費(fèi)用事由的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。支付費(fèi)用如屬于反洗錢制度規(guī)定的大額和可疑交易,各行仍應(yīng)按反洗錢的關(guān)于規(guī)定執(zhí)行。第四十七條 嚴(yán)格執(zhí)行大額現(xiàn)金支取審批制度。對(duì)公單位大額現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)要嚴(yán)格審核大額現(xiàn)金的用途和范圍，逐級(jí)審批，嚴(yán)禁越權(quán)審批。單筆或當(dāng)天累計(jì)5萬元（含）至0萬元(不含)以下的大額現(xiàn)金支取要遵守三級(jí)審批制度,即經(jīng)辦人員、復(fù)核人

12、員、營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(委派會(huì)計(jì)）。單筆或當(dāng)天累計(jì)50萬元(含）至100萬元（不含）大額現(xiàn)金支取要遵守四級(jí)審批制度,即經(jīng)辦人員、復(fù)核人員、營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（委派會(huì)計(jì)）、管轄支行分管行長(zhǎng)。單筆或當(dāng)天累計(jì)100萬元以上(含）除履行50萬元至0萬元大額現(xiàn)金支取審批手續(xù)外,還需要報(bào)分行營運(yùn)部現(xiàn)金團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人(專職管理人員)審批。第四十八條 個(gè)人客戶大額現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)應(yīng)依照*銀行儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)管理辦法的規(guī)定執(zhí)行。第四十九條 如本地人行有其他有關(guān)規(guī)定的,經(jīng)報(bào)備總行營運(yùn)部后,可參照?qǐng)?zhí)行。第八章 出納差錯(cuò)管理第五十條 出納差錯(cuò)是指在辦理現(xiàn)金收付、整點(diǎn)、兌換、調(diào)運(yùn)、保管等業(yè)務(wù)過程中發(fā)生的,造成銀行或客戶資金損失的長(zhǎng)短款。按類型

13、分為長(zhǎng)款和短款,按業(yè)務(wù)分為柜面差錯(cuò)和自助設(shè)備差錯(cuò)。第五十一條凡發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)短款,應(yīng)組織查找并報(bào)告。長(zhǎng)款不得侵吞，短款不得自補(bǔ)，禁止以長(zhǎng)補(bǔ)短。第五十二條 長(zhǎng)短款掛賬處理按權(quán)限進(jìn)行審批。單筆及當(dāng)天累計(jì)金額等值人民幣1萬元以下的自助設(shè)備長(zhǎng)款掛賬處理,由經(jīng)辦人員、營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（委派會(huì)計(jì)）審批。單筆及當(dāng)天累計(jì)金額等值人民幣1千元以下的出納短款、單筆及當(dāng)天累計(jì)金額等值人民幣1萬元以下的柜面長(zhǎng)款、單筆及當(dāng)天累計(jì)金額等值人民幣萬元（含)以上的自助設(shè)備長(zhǎng)款掛賬處理,由經(jīng)辦人員、營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(委派會(huì)計(jì))、管轄支行分管行長(zhǎng)審批。單筆及當(dāng)天累計(jì)金額等值人民幣1千元(含）以上的出納短款、單筆及當(dāng)天累計(jì)金額等值人民幣1萬元

14、（含)以上的柜面長(zhǎng)款掛賬處理，由經(jīng)辦人員、營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(委派會(huì)計(jì)）、管轄支行分管行長(zhǎng)、分行現(xiàn)金團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人(專職管理人員）審批。單筆及當(dāng)天累計(jì)金額等值人民幣1萬元（含）以上的出納短款、單筆及當(dāng)天累計(jì)金額等值人民幣5萬元(含）以上的出納長(zhǎng)款還應(yīng)依據(jù)有關(guān)*銀行營運(yùn)業(yè)務(wù)重大事項(xiàng)報(bào)告管理辦法的要求及時(shí)向總行報(bào)告。第五十三條凡遇有出納差錯(cuò)，營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)迅速組織查找。當(dāng)天難以處理的，經(jīng)審批,暫列其他應(yīng)收(付)款科目,做到長(zhǎng)款補(bǔ)寄存，短款不空庫。事后必須盡速查找處理,不得久懸賬上。第五十四條 營業(yè)機(jī)構(gòu)接到關(guān)于尾箱、現(xiàn)金、重要空白憑證等差錯(cuò)通知后，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系分行營運(yùn)部核實(shí)、處理,避免影響金庫當(dāng)天業(yè)務(wù)。第五十五條 屬于行內(nèi)調(diào)撥現(xiàn)金(重要空白憑證）差錯(cuò)的，應(yīng)對(duì)差錯(cuò)金額（數(shù)量）進(jìn)行補(bǔ)賬。屬于清分差錯(cuò)的，營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)保證整捆現(xiàn)金的封簽完整、十根腰