1、.：.；中公教育金融根底知識概念1 網站：ah.offcn金融知識根底概念1.【金融構造】按照西方經濟學家戈德史密斯的解釋，一個社會的金融體系是由眾多的金融工具、金融機構組成的。不同類型的金融工具與金融機構組合，構成不同特征的金融結構。普通來說，金融工具的數量、種類、先進程度，以及金融機構的數量、種類、效率等的綜合，構成不同開展程度的金融構造。2.【金融體系】金融體系有廣義和狹義之分。狹義的金融體系是指一個國家的金融組織體系，即這個國家有哪些金融機構，這些金融機構在經濟社會開展中發揚什么職能作用。廣義的金融體系是由一國的金融組織、金融市場和金融監管組成。金融市場是以金融組織為根底而構成的，參與

2、金融市場活動的主體是金融機構、企業、居民、其他社會單位等；由于現代金融業在國民經濟中高風險行業的特點，政府必需對金融業進展監視和管理，建立有效的金融監控制度3.【金融資產】金融資產是一切可以在金融市場上進展買賣、具有現實價錢和未來估價的金融工具的總稱。總的來說，非人力資產可以以兩類形狀存在，一類是實物，如貴金屬制品、房地產等；另一類那么是各式各樣的金融工具。持有的實物成為實物資產；持有的金融工具那么成為金融資產。一個人或者企業所擁有的非人力資產主要就是由實物資產和金融資產構成的。4.【金融實力】金融實力反映的是一個國家或地域金融開展的總體情況。反映一國或地區金融實力的目的至少應該包括:(1)貨

3、幣的國際可接受程度，即能否為國際貯藏貨幣或被國際廣泛接受的貨幣；(2)外匯貯藏的規模；(3)金融市場的完備程度和規模；(4)金融機構和金融工具的數量和質量；(5)擁有的國際金融中心數量及其影響；(6)所持有的外國資產數量；(7)在外國市場發行的金融工具數量；(8)金融市場環境平安和穩定程度，(9)金融產業在產業構造中占有的產值比重和就業比重。我們可以察看到，通常凡是具有較強經濟實力的國家，金融實力也較強。金融實力的強大對于一國來說是非常重要的。5.【金融業添加值】金融業添加值是指金融企業在一定時期內發明的價值。6.【銀行業】是指在中華人民共和國境內設立的商業銀行、城市信譽協作社、鄉村信用協作社

4、等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。7.【企業運營機制】企業運營機制是指決議企業運營行為的各種內在要素及其相互關系的總稱。主要指企業商品消費、商品交換活動賴以存在的社會經濟關系。企業運營機制主要包括：決策機制、鼓勵機制、開展機制、約束機制。8.【企業內控制度】內部控制制度是指公司董事會、經理層及一切員工共同實施的，為了保證各項經濟活動的效率和效果，確保財務報告的可靠性，維護資產的平安、完好，防范、躲避運營風險，防止欺詐和舞弊，確保有關法律法規和規章制度的貫徹執行等而制定和實施的一系列具有控制職能的業務操作程序、管理方法與控制措施的總稱。中公教育金融根底知識概念2 網站：ah.offcn9.

5、【企業內控制度】內部控制制度是指公司董事會、經理層及一切員工共同實施的，為了保證各項經濟活動的效率和效果，確保財務報告的可靠性，維護資產的平安、完好，防范、躲避運營風險，防止欺詐和舞弊，確保有關法律法規和規章制度的貫徹執行等而制定和實施的一系列具有控制職能的業務操作程序、管理方法與控制措施的總稱。10.【企業內控制度】內部控制制度是指公司董事會、經理層及一切員工共同實施的，為了保證各項經濟活動的效率和效果，確保財務報告的可靠性，維護資產的平安、完好，防范、躲避運營風險，防止欺詐和舞弊，確保有關法律法規和規章制度的貫徹執行等而制定和實施的一系列具有控制職能的業務操作程序、管理方法與控制措施的總稱

6、。11.【不良貸款】不良貸款是指由于借款人到期無法正常履行歸還責任，將會給銀行帶來一定經濟損失的貸款。1998 年前，我國銀行業對貸款分類實施“一逾兩呆法，即按照貸款逾期時間的長短將貸款劃分為正常貸款、逾期貸款、凝滯貸款和呆賬貸款四類，其中后三項合稱為不良貸款。1998 年后，我國銀行業對貸款分類逐漸實施“五級分類法，即貸款風險程度的不同將貸款劃分為正常類貸款、關注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款，其中后三類合稱為不良貸款。目前，我國銀行業貸款分類已根本完成從以貸款僅僅能否能按時回收的“一逾兩呆分類法向貸款風險分類的“五級分類分類法的轉變，部分商業銀行正在向更詳細的十級或十二級貸款風

7、險分類法過渡。12.【不良貸款率】不良貸款率是不良貸款與貸款總額的比率。13.【資本充足率】資本充足率是指銀行業金融機構持有的、符合監管機構規定的資本與風險加權資產之間的比率，用以衡量其資本充足程度。資本作為一種風險緩沖劑，具有承擔風險、吸收損失、維護銀行業金融機構抵御不測沖擊的作用，是保證銀行業金融機構平安的最后一道防線。資本充足程度直接決議銀行業金融機構最終清償才干和抵御各類風險的能力。按照我國規定，商業銀行資本包括中心資本和附屬資本，中心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權；附屬資本包括重估貯藏、普通貯藏、優先股、可轉換債券和長期次級債務。商業銀行資本充足率

8、不得低于8%，中心資本充足率不得低于4%。14.【中心資本充足率】中心資本充足率是指中心資本與風險加權資產總額的比率。按照我國規定，商業銀行中心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權。15.【資本市場】按照不同的規范對金融市場進展分類，可以有不同的劃分。根據市場上買賣的金融資產的期限的長短，可以把金融市場分為資本市場和貨幣市場。貨幣市場是期限在一年以內的短期金融工具的買賣市場，而資本市場是期限在一年以上的長期金融工具的買賣市場。16.【保險市場】是指保險商品交換關系的總和或是保險商品供應與需求關系的總和。它既可以指固定的買賣場所，也可以是一切實現保險商品讓渡的交換關

9、系的總和。17.【上市公司】是指所發行的股票經過國務院或者國務院授權的證券管理部門同意在證券買賣所上市買賣的股份。上市公司是股份的一種，這種公司到證券買賣所上市買賣，除了必需經過同意外，還必需符合一定的條件。18.【直接融資】直接融資是不經金融機構的媒介，由政府、企事業單位及個人直接以最后借款人的身份向最后貸款人進展的融資活動。普通是政府或企業經過發行債券、股票等方式在資本市場上公開進展融資活動，其發行中公教育金融根底知識概念3 網站：ah.offcn的證券代表著一定的財富權或債務。籌資者發行證券往往是以本身的財富、信譽、盈利前景等為保證進展的。直接融資具有籌資范圍廣、規模大、可以延續籌資而且

10、具有社會宣傳效應等特點。19.【間接融資】間接融資是最后借款人和最后貸款人之間沒有直接的契約關系，雙方各以金融中介機構為對立的當事人，由最后借款人向最后貸款人進展的融資活動。如企業向銀行、信托公司進展融資等，即由金融部門如商業銀行、信譽中介、儲蓄機構經過吸收存款、存單等方式積聚社會閑散資金，再以貸款等方式向非金融部門提供資金。間接融資具有聚少成多、短借長貸、分攤風險、降低信息和買賣本錢等優點。20.【鄉村金融體系】鄉村金融體系是一國金融體系的重要組成部分，是金融體系在農村地域的運轉和開展；同時，鄉村金融體系又與鄉村地域的經濟開展嚴密相連的，二者存在相互作用和影響。因此，一國采用怎樣的鄉村金融體

11、系是由該國宏觀金融體系和鄉村經濟發展程度共同決議的。從實際內容上講，鄉村金融體系應該包括一系列內涵豐富的金融組織方式和效力種類，如銀行信貸、結算、保險、證券、信托投資理財等。從地域上講，在我國，鄉村經濟根本上是由縣域的城鎮工商業和鄉村經濟組成，城鎮工商業主要是圍繞農副產品的加工、運銷和農民的消費、生活而展開的，鄉村經濟根本上是從事農林牧副漁第一產業消費。可見，為鄉村經濟開展效力的鄉村金融體系，從地域上是指縣及縣以下為農戶和中小企業提供金融效力的金融機構或金融活動。因此，綜合鄉村金融體系的實際內容和地域界定，鄉村金融體系范疇是指，在縣及縣以下由假設干銀行業等金融機構或活動組成的為鄉村經濟開展融通

12、資金的金融組織體系。21.【社會信譽體系】社會信譽體系是在一國(或地域)范圍內，在市場經濟條件下，為構成和維護良好的社會信譽次序，由一系列與之有關的相互聯絡、相互促進、相互影響的法律法規、規那么、制度規范、組織方式、運作工具、技術手段和運作方式而構成的綜合系統。社會信譽體系是一種社會機制，它以品德為支撐、產權為根底、法律為保證。它經過對失信行為的有效防備和懲戒，保證經濟活動的正常次序。社會信譽體系包括企業信譽、個人信譽和公共信譽(主要指政府行政和司法公信力)等內容，企業信譽是重點，個人信譽是根底，政府起推進和表率作用。22.【金融監管】金融監管是指金融監管當局根據國家法律、法規的授權對整個金融

13、業實施的監視管理。金融監管體制是指金融監管職責和權益分配的方式和組織制度,又包括集中監管體制和分業監管體制。我國現行的金融監管體制屬于分業監管體制。監管主體由中國銀行業監視管理委員會,中國證券監視管理委員會,中國保險監視管理委員會組成,三個監管部門各司其職,分工協作,共同承當金融業的監管職責。23.【金融風險】有人將金融風險與不確定性相聯絡，以為某種金融活動或金融產品的風險由其收益的不確定性來決議；也有人把金融風險與能夠帶來的不良后果相聯絡，以為某種金融產品或金融活動的風險既該當與不確定性相聯絡，又該當與相應的不良后果相聯絡，以為只需這種不確定性能夠給投資者帶來損失時才構成金融風險。因此，普通

14、以為，金融風險該當是經濟主體在從事資金流經過程中蒙受資產或收入損失的能夠性。金融風險的方式眾多，涉及的范圍廣泛，分類方法不一，如按風險的大小，金融風險可以劃分為三個層次。微觀金融風險：指金融機構在運營過程中發生資產或收入損失的能夠性；普通性金融風險：指金融機構內部某一特定行業存在或面臨的風險。宏觀金融風險：指整個金融業存在或面中公教育金融根底知識概念4 網站：ah.offcn臨的系統風險。這三個層次的風險是互為導火線的關系。任何一個層次的風險都能夠導致高層次或低層次的風險。如不加強有力的風險防備，最終將危及整個金融體系的平安，危及國民經濟的平安運轉，乃至危及社會穩定和國家平安。24.【政策性業

15、務】為了執行或協助 國家的有關政策的執行而開展的業務。25.【中長期貸款】貸款業務按發放貸款的期限劃分為短期貸款和中長期貸款，短期貸款是指貸款期限在1 年以內含1 年的貸款；中長期貸款是指貸款期限在1 年以上的貸款。26.【重組、回購、托管、置換】重組是指對企業的消費力諸要素進展分拆、整合以及內部優化組合的過程，其又可以分為廣義和狹義兩種。按照現代消費力實際，消費力各要素是指勞動者、勞動資料、勞動對象、消費管理和科學技術等，所以廣義的重組的主要內容包括業務重組、資產重組、債務重組、職員重組和管理制度重組。狹義的重組是指企業的資產重組。回購是由借貸雙方簽定協議，規定借款方經過向貸款方暫時售出一筆

16、特定的金融資產而換取相應的即時可用資金，并承諾在一定期限后按預定價錢購回這筆金融資產的安排。企業托管即企業的委托運營管理，是指企業資產一切者根據一定的法律，將企業全部或部分資產的運營權、收益權和處置權等以契約的方式，在一定條件和期限內，委托給具有較強管理才干并能承當運營風險的法人或自然人去運作，以實現契約規定的委托運營目的。資產置換作為整合型資產重組，是一種重要的資本運作方式，在我國資本市場實踐運作中已廣泛運用，但對資產置換沒有一致的提法。通常以為是企業為了使資產處于最正確配置狀態、獲取最大收益或出于其他目的，將控制的資產與其他企業的資產進展交換的一種買賣行為。27.【社區銀行】所謂社區銀行，

17、是指在一定地域的社區范圍內依法設立、按照市場化原那么運營、主要效力于中小企業和個人客戶的中小銀行。28.【小額信貸組織】小額信貸組織是指專門針對中低收入群體提供小額度信貸效力的商業機構或民間團體。按照業務運營的特點，小額信貸組織普通分兩類：商業性小額信貸組織和福利性小額信貸組織，也稱為制度主義小額信貸組織和福利主義小額信貸組織。29.【非銀行金融機構】非銀行金融機構是指未冠以“銀行稱號，主要運營信托投資、融資租賃、證券承銷與經紀、保險等各種非銀行性金融業務的金融機構，普通以為，非銀行金融機構包括協作性金融機構、信托投資機構、證券運營機構、財務公司、保險公司和融資租賃公司等。30.【融資租賃公司

18、】融資租賃公司是根據承租人對租賃物的選擇，出資購買租賃物交給承租人運用收取租金的租賃物購置、投資和租賃資產管理的投資機構。31.【汽車金融公司】汽車金融公司，是指經中國銀行業監視管理委員會根據有關法律、行政法規和本方法規定同意設立的，為中國境內的汽車購買者及銷售者提供貸款的非銀行金融企業法人。32.【租賃公司】租賃公司是指從事融資租賃業務的租賃公司和從事除融資租賃業務外租賃業務的租賃公司。33.【財務公司】財務公司是指以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金運用效率為目的，為企業集團成員單位提供財務管理效力的非銀行金融機構。財務公司具備依法辦理結算、吸儲、融資、投資、中介等功能，可作為一個

19、非銀行金融機構依托于集團，充分發揚金融特征，起到為集團成員提供全面財務管理效力，支持中公教育金融根底知識概念5 網站：ah.offcn企業集團開展的作用。34.【貨幣經紀公司】貨幣經紀公司，是指經同意在中國境內設立的，經過電子技術或其他手段，專門從事促進金融機構間資金融通和外匯買賣等經紀效力，并從中收取傭金的非銀行金融機構。35.【鄉村協作銀行】鄉村協作銀行是由轄內農民、鄉村工商戶、企業法人和其他經濟組織入股，在協作制的根底上，吸收股份制運作機制組成的股份協作制的社區性地方金融機構。36.【金融組織】金融組織是金融制度的根本構成要素之一，同時又是金融買賣關系的主體和信譽經濟條件下資源配置的主要

20、載體和方式。金融組織制度決議著金融產權、信譽制度、各種金融主體的行為及金融市場機制等方面的情況和運作質量。37.【村鎮銀行】村鎮銀行是指經銀監會根據有關法律、法規同意，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在鄉村地域設立的主要為當地農民、農業和農村經濟開展提供金融效力的銀行業金融機構。村鎮銀行可運營吸收公眾存款，發放短期、中期和長期貸款，辦理國內結算與票據承兌與貼現等業務。38.【貸款公司】貸款公司是指經中國銀行業監視管理委員會根據有關法律、法規同意，由境內商業銀行或鄉村協作銀行在鄉村地域設立的專門為縣域農民、農業和鄉村經濟開展提供貸款效力的非銀行業金融機構。貸款公司不得吸

21、收存款，其營運資金為實收資本和向投資者的借款。39.【鄉村資金互助社】鄉村資金互助社是指經銀行業監視管理機構同意，由鄉鎮、行政村農民和鄉村小企業自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結算等業務的社區互助性銀行業金融機構。40.【專業性農業保險機構】專業性農業保險機構就是指專門從事農業保險運營活動的機構。41.【財富保險】財富保險是指以財富及其有關利益為保險標的的保險，包括財富損失保險、責任保險、信譽保險、保證保險、農業保險等。它是以有形或無形財富及其相關利益為保險標的的一類補償性保險。42.【人身保險】人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險。當人們蒙受不幸事故或因疾病、年老以致喪失任務才干、

22、傷殘、死亡或年老退休時，根據保險合同的商定，保險人對被保險人或受害人給付保險金或年金,以處理其因病、殘、老、死所呵斥的經濟困難。43.【保險中介機構】保險中介也稱保險中介機構或保險中介人，是指介于保險機構之間或保險運營機構與投保人之間，專門為保險買賣雙方提供保險銷售、業務咨詢、風險管理、投保方案安排、風險評價、損失鑒定與理算、代理查勘及理賠等效力，并從中依法獲取傭金或效力費的個人和單位。44.【公眾責任保險】以被保險人在商定的地點范圍內從事消費、運營或其它活動時，對因發生不測事故而呵斥第三者人身傷亡或財富損失的賠償責任為保險標的的保險。公眾責任險可適用于企事業單位、社會團體、個體公商戶、其他經

23、濟組織及自然人均可為其運營的工廠、辦公樓、旅館、住宅、商店、醫院、學校、影劇院、展覽館等各種公眾活動的場所。45.【雇主責任保險】雇主責任保險是指被保險人所雇傭的員工在受雇過程中從事與保險單所載明的與被保險人業務有關的任務而蒙受不測或患與業務有關的國家規定的職業性疾病，所致傷、殘或死亡，被保險人根據及勞動合同應承當的醫中公教育金融根底知識概念6 網站：ah.offcn藥費用及經濟賠償責任，包括應支出的訴訟費用，由保險人在規定的賠償限額內擔任賠償的一種保險。三資企業、私人企業、國內股份制公司，國有企業、事業單位、集體企業以及集體或個人承包的各類企業都可為其所聘用的員工投保雇主責任險。隨著的實施及

24、我國勞動合同制的不斷完善，雇主責任險將是企事業單位及個人轉嫁上述風險的重要途徑。46.【醫療責任保險】醫療責任保險是指在保險期限或追溯期及承保區域范圍內，被保險人在從事與其資歷相符的診療護理任務中，因過失發生醫療事故或醫療過失呵斥依法應由被保險人承當的經濟賠償責任，并由被保險人在保險有效期限內初次提出索賠懇求的，保險人擔任賠償的保險產品。無論是依法設立、有固定場所的醫療機構，還是經國家有關部門認定合格的醫務人員，均可經過購買醫療責任保險實現風險轉嫁。47.【商業養老保險】商業養老保險是根據個人收入情況，從年輕時開場自愿選擇保險機構定期交納保險費，從合同商定年齡開場繼續、定期地領取養老金的人壽保

25、險。商業養老保險和社會養老保險的區別在于，社會養老保險是國家強迫實施的保證制度，其目的是維持社會穩定，保證因退休、失業、傷殘而喪失收入者的根本生活保證。商業養老保險那么是建立在自愿的根底之上，經過合同方式確立的一種較高程度的生活保證。社會保險個人負擔多少費用跟其享用的待遇沒有直接關系，社會保險的實施有利于低收入者，而商業保險那么不同，被保險人繳的保費越多，所享用的保險金額也就越多。48.【安康保險】安康保險是指保險公司經過疾病保險、醫療保險、失能收入損失保險和護理保險等方式對因安康緣由導致的損失給付保險金的保險。疾病保險是指以保險合同約定的疾病的發生為給付保險金條件的安康保險。醫療保險是指以保險合同商定的醫療行為的發生為給付保險金條件，為被保險人接受診療期間的醫療費用支出提供保證的安康保險。失能收入損失保險是指以因保險合同商定的疾病或者不測損