1、-. z.附件3中鐵*局公司工程部季度年經(jīng)濟活動分析報告模板編制部門：年月日一、工程根本情況綜合辦公室、工程部工程情況簡介、工期要求、駐地建立、定編定員情況；二、完成產(chǎn)值及形象進度分析工程部本年及開累形象進度、調(diào)度產(chǎn)值完成情況，本年及開累生產(chǎn)方案與實際完成比照；施工進度進工期要求。三、工程盈虧情況分析主要是工程收入與實際本錢比照分析財務部、工經(jīng)部一收入評估1.工程初始合同收入共計*萬元不包括合同中約定的暫定金、預留金，截止*年*月*日，工程取得合同外驗工計價*萬元，其中變更索賠*萬元、材料調(diào)差*萬元。尚有變更索賠*萬元、材料調(diào)差*萬元及可爭取費用*萬元，因尚未取得驗工計價，暫未納入預計合同總收

2、入予以確認。2.工程創(chuàng)收目標，以及努力方向3.評估后預計合同總收入明細表預計合同總收入未納入預計合同總收入項合同合同外合計變更量差其他小計變更量差可爭取費用小計12345=2+3+46=1+578910=7+8+9二盈虧情況分析1.工程盈虧總體情況截止*年*月*日，工程確認建造合同收入*萬元、本錢*萬元、期間費用*萬元、稅金*萬元，報表累計實現(xiàn)利潤*萬元；工經(jīng)部確認收入*萬元、本錢*萬元、稅金*萬元、期間費用與財務數(shù)據(jù)一致，確認利潤*萬元。財務部與工經(jīng)部確認利潤相差*萬元，主要原因如下：財務部與工經(jīng)部確認收入、本錢和利潤情況表財務報表盈虧工經(jīng)部計算盈虧工程行次金額工程行次金額收入開累確認收入1

3、收入驗工計價1未確認收入2已完未驗2已確認營業(yè)總收入3=1+2超驗3小計4=1+2-3本錢開累確認本錢4本錢工程本錢5未確認本錢5應計未計本錢6已確認合同總本錢6=4+5虛列本錢7小計8=5+6-7期間費用7期間費用9稅金8稅金10=4*稅率累計利潤91-4-7-8累計利潤11=4-8-9-10預計毛利率10=(3-6)/3工經(jīng)部計算毛利率12=4-8/4目標毛利率注意：1.財務報表盈虧的第4行次開累確認本錢應與工經(jīng)部計算盈虧的第5行次工程本錢核對一致； 2.財務報表盈虧的第7行次和工經(jīng)部計算盈虧的第9行次應保持一致，使用財務報表的數(shù)據(jù)； 3.目標毛利率是上級單位下達的工程毛利率。2.工程盈虧

4、因素分析1收入因素分析工程預計毛利率虛高工程預計毛利率虛高，虛增收入多少？影響利潤多少？以及虛增的原因等情況進展分析。工程中標單價低從工程中標單價進展分析工程預計合同總額低，從而影響工程收入及利潤2責任本錢管控分析截止*年*月*日，工程實際發(fā)生本錢*萬元，對應責任本錢*萬元，責任本錢節(jié)約超支*萬元。人工費對人工費節(jié)超情況進展分析，重點分析分包模式與分包價格對本工程的影響等，工程分包是否在限價以。材料費材料采購價格與現(xiàn)場消耗：材料集采情況，采購價格與工程材料核銷情況。機械使用費機械設(shè)備租賃單價與消耗，限價執(zhí)行情況等進展比照分析。其他直接費大小臨設(shè)置與標準、電費、材料二次搬運費、夜間施工增加費等與

5、責任本錢比照分析，找出差異原因。現(xiàn)場經(jīng)費對照責任本錢節(jié)超情況其他因素施工技術(shù)方案與資源配置等對工程本錢的影響責任本錢分析重點分析哪些節(jié)約？哪些超支？什么原因？本點分析主要以責任本錢分析為依據(jù)不得全文摘抄責任本錢分析報告，責任本錢分析報告可作為經(jīng)濟活動分析的附件。詳見工程責任本錢核算表-. z.工程責任本錢核算表*年*月*日序號工程工程或費用名稱責任本錢總額元責任本錢元實際本錢元節(jié)超元余額元本期開累本期開累本期開累123456784-695-7103-5一直接費1人工費2材料費3機械使用費4其他直接費臨時設(shè)施費二現(xiàn)場管理費工資辦公費三稅金合計-. z.3.工程下一步盈虧情況預測1工期對工程盈虧的

6、影響假設(shè)工期與方案一致，則不用分析，假設(shè)不一致，則分析工期對工程盈虧的影響2變更索賠。3責任本錢管控。四、已完未驗情況分析截止*年*月*日，工程累計確認收入*萬元，驗工計價*萬元，已完未驗超驗*萬元。存在已完未驗超驗的主要原因如下：一建造合同確認毛利率與工程實際毛利率不一致工程建造合同確認毛利率高于工程實際毛利率，導致多確認收入*元，增加已完未驗*元。或工程建造合同確認毛利率低于工程實際毛利率，導致少確認收入*元，減少已完未驗*元。二工程驗工計價滯后，驗工計價與收入、本錢不匹配。工程總體超驗的，也要將已完未驗和超驗分別分析。三-. z.財務部與工經(jīng)部確認已完未驗差異表工程名稱驗工計價實際本錢實

7、際完成工程應得的驗工計價工經(jīng)部確認的已完未驗超驗建造合同確認毛利率建造合同確認收入財務部確認的已完未驗/超驗財務部與工經(jīng)部確認已完未驗差ABCDEDB(正數(shù))FDB(負數(shù))GHC/1-G%I=H-BJ=I-E-F路基工程土方石方橋梁工程樁基承臺墩柱隧道工程開挖初期支護二次襯砌其他直接費現(xiàn)場經(jīng)費其他稅金合計注：本表所有數(shù)據(jù)為工程開累數(shù)。-. z.五、財務資金狀況分析財務部一資金集中情況及原因分析二資金收支情況1資金收入：業(yè)主撥款代付款、公司調(diào)劑款、廢舊物資處理收入等工程所有的資金收入。2資金支出：本年及開累資金收支情況；包括但不限于業(yè)主資金撥付包括代付款情況、對外勞務隊資金撥付情況、材料采購支出、現(xiàn)場經(jīng)費支出，資金上交等。三工程債權(quán)債務情況：包括資金缺口情況1債權(quán)情況：截止*年*月*日，債權(quán)情況，合同約定支付比例，以及業(yè)主實際支付比例等。2債務情況：截止*年*月*日，債務情況，以及是否存在應計未計債務、虛增債務等。六、平安質(zhì)量及平安經(jīng)費使用情況安質(zhì)部、財務部：一平安質(zhì)量管理情況包括平安質(zhì)量問題處理本錢；二工程平安經(jīng)費使用情況分析本年及開累方案、實際及比照。七、其他