1、2010年云南省農村信用社計算機知識點考題1.計算機根據運算速度、存儲能力、功能強弱、配套設備等因素可劃分為（）。 A）臺式計算機、便攜式計算機、膝上型計算機 B）電子管計算機、晶體管計算機、集成電路計算機 C）巨型機、大型機、中型機、小型機和微型機 D）8位機、16位機、32位機、64位機 分析 根據計算機所采用的電子元器件的不同，可將計算機劃分為：電子管計算機、晶體管計算機和集成電路計算機。 隨著超大規模集成電路技術的發展，微型計算機進入快速發展時期，計算機技術和應用進一步普及。微型計算機按字長劃分，可分為：8位機、16位機、32位機、64位機，而微型計算機按體積大小劃分，又可分為：臺式計

2、算機、便攜式計算機、膝上型計算機。計算機根據運算速度、存儲能力、功能強弱、配套設備等因素可劃分為：巨型機、大型機、中型機、小型機和微型機。 正確答案：C 2.二進制中的3位可以表示（）。 A）兩種狀態 B）四種狀態 C）八種狀態 D）九種狀態 分析 由于二進制數中的每一位都可能有0和1兩種狀態，所以二進制中的3位就可以表示23種狀態。 正確答案：C 3.下列幾個不同數制的整數中，最大的一個是（）。 A）（1001001）2 B）（77）8 C）（70）10 D）（5A）16 分析 進行不同進制數的大小比較時，首先應將它們轉換為相同進制的數，然后再進行大小比較。 因為：（1001001）2 =7

3、3 （77）8=63 （5A）16=90，所以應選D）。 正確答案：D 4.在下列字符中，其ASCII碼值最大的一個是（）。 A）Z B）9 C）空格字符 D）a 分析 根據ASCII碼表的安排順序是：空格字符，數字符，大寫英文字符，小寫英文字符。所以，在這四個選項中，小寫字母a的ASCII碼值是最大的。 正確答案：D 5.下列敘述中，不正確的一條是（）。 A）高級語言編寫的程序的可移植性最差 B）不同型號CPU的計算機具有不同的機器語言 C）機器語言是由一串二進制數0、1組成的 D）用機器語言編寫的程序執行效率最高 分析 高級語言是一種面向問題的程序設計語言，它不依賴于具體的機器，通用性好，

4、可移植性強；機器語言直接依賴于機器，它的可移植性差。 正確答案：A 6.用高級程序設計語言編寫的程序，要轉換成等價的可執行程序，必須經過（）。 A）匯編 B）編輯 C）解釋 D）編譯和連接 分析 用戶編寫的源程序通過編譯成為目標程序，但此程序還不能運行。因為，程序中所使用的標準函數子程序和輸入出子程序尚未連接入內。所以，還必須經過連接裝配，才能成為一個獨立的可運行的程序。匯編是將用匯編語言編寫的程序翻譯成目標程序。解釋是翻譯源程序的方法之一，早期的BASIC語言采用這種方法，當前各種高級程序設計語言已不采用“解釋”方法。“編輯”的概念是對文檔進行“插入”、“刪除”、“改寫”等操作，與源程序的翻

5、譯無任何關系。本題應選D）。 正確答案：D 7.要存放10個2424點陣的漢字字模，需要 （）存儲空間。 A）72B B）320B C）720B D）72KB 分析 由于存放每個2424點陣的漢字需占用2424/8=72字節的存儲空間，所以正確答案為C。甘肅農村信用社聯合社招聘招考試卷及答案2、貸款損失準備金的計提原則包括：（A、B、C） A、審慎會計原則；B、及時性原則；C、充足性原則；D、全面性原則；E、合理性原則3、下列可以抵押的財產有（A 、D ）A、抵押人所有的房屋和其他地上定著物；B、土地所有權；C學校、幼兒園、醫院；D抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產。4、下

6、列哪些情形，金融機構應當向銀監會或其派出機構申請換發金融許可證(A、B、C、D)A、機構更名；B、營業地址（僅限于清算代碼）變更；C、許可證破損；D、許可證遺失；5、銀行或者其他金融機構的工作人員違反規定為他人出具信用證或者其他保函、票據、資信證明，造成較大損失的，處幾年以下有期徒刑或者拘役。（C）A、2年；B、3年、C、5年；D、8年6、下列哪些機構不得作保證人（A、B、C、D）A國家機關；B學校；C醫院；D企業法人的分支機構7、對企事業單位貸款和自然人其他貸款分類時，如借款人已進入清算程序，一般劃入（ D ）類貸款。A正常、B關注、C次級、D可疑、E損失 8、商業銀行內控指引第十一條規定，

7、商業銀行應當建立涵蓋各項業務、全行范圍的風險管理系統，開發和運用風險量化評估的方法和模型，對以下各類風險進行持續的監控：（A、B、C、D）A、 信用風險；B、市場風險；C、流動性風險；D、操作風險等。 9、貸款到期后未歸還，又重新借貸款用于歸還部分或全部原貸款的，應依據借款人的實際還款能力認定不良貸款，對同時滿足下列哪幾項條件的，應視為正常貸款：（A、B、C、D）A借款人生產經營活動正常，能按時支付利息。B、重新辦理了貸款手續。C、貸款擔保有效。D、屬于周轉性貸款。10、貸款的三性包括：（A、B、C）A、流動性、B、安全性、C、效益性、D、盈利性、E、償還性。11、農村信用社貸款結構可分為：（

8、B、D、H ）A、部門結構、B、區域結構、C、所有制結構、D、期限結構、E、效益結構、F、農戶結構、G、企業結構、H、行業結構12、現階段農村信用社的貸款政策的基本點應確定為：（ A、B、C、D ）A、適度增加貸款規模、B、合理調整貸款結構、C、提高貸款經濟效益、D、控制不良貸款增加13、農村信用社貸款風險可分為：（A、F、X ）A、信用風險、B、利率風險、C、內部風險、D、擠兌風險E、證券投資風險F、流動性風險G、競爭風險H、資本風險X、政策風險三、判斷1、人民銀行向信用社定向發行、用于置換其不良貸款和歷年掛帳虧損的專項票據的置換順序為：呆帳貸款、歷年掛帳虧損、其它不良貸款。（ ）2、黨員受

9、到警告或者嚴重警告處分，一年內不得在黨內提升職務和向黨外組織推薦擔任高于其原任職務的黨外職務。（ ）3、儲蓄機構應當按照規定時間營業，可以自行停業或者縮短營業時間。（ ）4、對當事人的同一個違法行為，可以給予兩次以上罰款的行政處罰。（ ）5、國務院銀行業監督管理機構負責對全國銀行業金融機構及其業務活動監督管理的工作。（ ）6、以林木抵押的，辦理抵押物登記的部門為工商行政管理部門。（ ）四、簡答題1、中國銀監會對違法的金融機構的直接責任人可以采取哪些措施？答：(1)對銀行業金融機構直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人給予紀律處分；（2）銀行業金融機構的行為尚不構成犯罪的，對直接負責的董事

10、、高級管理人員和其它直接責任人員給予警告，處五萬元以上五十萬元以下罰款；（3）取消直接負責的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員一定期限直至終身從事銀行業工作。2、商業銀行對貸款的審查應包括哪幾個方面？答：商業銀行對貸款的審查包括：對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進行嚴格審查。確定貸款是否符合管理方針和法令規定；批準貸款的主管人員是否按銀行貸款政策辦事；信貸檔案是否齊全；貸款申請書是否說明抵押物品的種類和金額；全部必要的債券利息是否完整無缺；還款來源是否象清單所列明的那樣足以清償貸款。3、貸款五級分類的核心定義？答：農村信

11、用社按照風險程度將貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五個檔次，其中后三類合稱為不良貸款。（1）正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。（2）關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。（3）次級貸款：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。（4）可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。（5）損失貸款：在采取所有可能的措施或一切必須的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只收回極少部分。4、農村信用合作社縣級聯合社管理規定縣

12、聯社哪些變更事項，應事先報監管部門批準？答：縣聯社的下列變更事項，應事前報經中國人民銀行省級分行批準：（1）變更注冊資本；（2）調整業務范圍；（3）更換理事長、副理事長和主任、副主任；（4）更換機構名稱和營業場所。5、農村信用合作社章程規定入股社員的權力是什么？答：社員的權利是：（1）選舉權和被選舉權；（2）獲得本社金融服務的優先權和優惠權；（3）對本社工作及工作人員提出建議、批評，進行監督或質詢；（4）享有股金紅利和利潤返還權； 5）本社終止后依法取得本社剩余財產；（6）享有本社為社員舉辦的文化等公益事業的權利。6、簡要列出資本充足率、不良貸款比例、存貸款比例、固定資產比例、資產利潤率的計算

13、公式。答：資本充足率=資產總額加權風險資產總額100%不良貸款比例=不良貸款各項貸款100%存貸款比例=各項貸款余額各項存款余額100%定資產比例=（固定資產凈值+在建工程）資本總額100%資產利潤率=利潤總額全部資產期末余額100%7、為什么要加強貸款風險管理答：提高信貸資產質量，防止貸款風險是農村信用社資產負債比例管理的重點。貸款風險是指獲得貸款支持的借款人不能按照合同規定償還本息的可能性。只要有信貸業務，必定存在貸款風險。農村信用合作社的貸款支持對象最廣，既有單個農民個人、家庭，也有農村經濟組織和農村工商企業，還有其他非農的個人或企業。從根本上講，這些服務對象是農村信用合作社貸款風險的來

14、源。借款人在其經營過程中，因種種因素造成其經營的不確定性，從而形成了借款人的經營風險，這些風險通過貸款轉移給信用社。表現為貸款本息不能按時收回或貸款無法收回或不能全部收回，從而造成信貸資產損失。作為信貸資產業務的經營管理者，務必重視貸款風險的存在，最重要是加強對貸款風險的管理。一方面要正確認識貸款風險，每放一筆貸款，它都有可能因自然災害和意外事故造成損失，也有可能由于貸款方調查或決策失誤帶來風險，還有可能是借款人的經營管理不善，或經濟環境的改變和市場行情波動等因素引起的風險。另一方面要正確區分貸款風險與風險貸款。風險貸款是一種貸款種類，而貸款風險是貸款損失的可能性。理解了貸款風險后才能更好地管

15、理好風險貸款，避免資金的損失。8、農村信用社的風險有那些特征。答：農村信用社風險的特征主要體現在信用風險和治理風險上。 從信用風險來看，農村信用社的貸款風險要高于銀行。首先，農村信用社在貸款時通常不使用常規的抵押方式，因為其借款客戶一般是低收入者，無力提供常規抵押品。所以農村信用社不得不采用替代性方式來刺激借款者的還款動機，如借款者一旦違約就對其以后的貸款要求全部予以拒絕，或者采取農戶聯保的方式。我國農村信用社目前對超過小額信貸的貸款就采用農戶聯保的方式。這一方式有效的前提是農村信用社必須建立強有力的懲罰機制，以保證借款者對聯保的無力或不愿還款的成員承擔還款責任。如果懲罰機制過弱，一旦一個借款

16、者不能還款，那么聯保的其他借款者出于逆向選擇都會停止還款，因為每一成員都擔心還款責任會落在他一個人頭上。其次，由于農村信用社業務的地域限制和特殊的目標客戶群限制，其貸款一般都發放給相對同質的客戶，而同質借款者的違約風險具有高度相關性。治理風險就是風險的管理。產權不明晰、風險資本約束力不強、資金價格形成機制沒有市場化。表現在不能樹立起正確的風險觀，最普遍和最常見的觀念是把風險管理同業務發展對立起來，缺乏全面風險的管理理念，在風險管理的方法上應注重風險的定性分析，建立自上而下的風險管理體系，明確的風險管理組織和風險管理政策、目標、實施規則和步驟。風險管理信息系統的建設嚴重滯后，要積極創造條件，建立

17、風險管理信息系統，以加強風險的量化分析和管理。 五、論述題（一）論述實行縣級聯社統一法人的利弊。答：1、縣級聯社統一法人的優勢（1）各信用社聯為一體，有利于提高經營管理水平。取消基層社法人地位而實行統一法人制，基層社與縣聯社因此成為一個統一的整體，這在一定程度上加強了縣級聯社對基層社的管理。（2）資金統一調劑，有利于提高資金的使用效益。實施統一法人制后，聯社可以在全縣范圍內統一靈活地調劑資金。（3）規模擴大，有利于建立有效的風險防范機制。實行統一法人制前，基層社作為獨立核算單位，資金規模小，資本金不足，抗風險能力弱。實行統一法人制后，整體資金實力增強，調劑資金余缺空間加大。（4）實行縣級聯社統

18、一法人制后國家給予了一定的優惠政策。比如稅收政策。2、統一法人制后需要注意的其它幾個問題（1）民主管理制度受聯社領導控制。統一后信用社的規模擴大了，其參與民主管理的積極性就差。（2）防止平均主義重新抬頭。如職工工資和社員股金分紅。（二）試述 如何處理好信用社發展與支持“三農”的關系。答：農村信用社不同于其他金融機構，無論其所有權結構和管理模式如何改革，其經營的方向都必須堅持為“三農”服務，都要有利于農村經濟結構的調整和農民增收，偏離了這一方向，就背離了改革和發展的宗旨和目標。農業和農村經濟的發展以及農民增加收入，需要在資金、技術、人力等方面增加投入。其中資金的投入在現階段農業和農村經濟發展中有

19、著至關重要的作用。從目前情況看，農村信用社的信貸資金投入占有很大的比重，長期以來，農村信用社以服務“三農”為己任，在支持農業、農民和農村經濟發展中發揮了重要作用。特別是1999年以來，為適應我國農業和農村經濟發展新階段的需要，農村信用社積極開辦農戶小額信用貸款和聯保貸款，大力推廣信用農戶、信用村鎮等評定活動，大大簡化了農民貸款的手續，方便了農民貸款，也使農民的貸款面有了很大提高，困擾多年的農民貸款難問題有了一定程度的緩解。近年來，隨著我國金融體制改革的深入，商業銀行大量撤出在農村的金融機構，農村信用社為“三農”服務的任務更加艱巨，作用更加凸顯。農村信用社作為主要服務“三農”的社區性地方金融機構

20、，多年來盡管在改革體制、改善管理、改進服務等方面取得了一定成效，在支持農民、農業和農村經濟發展中發揮了重要作用，但是，與當前及今后一個時期我國農業和農村經濟發展新階段的要求相比，在管理方式、經營模式、服務方式等方面還存在諸多不適應，在管理體制、產權制度、風險防范等方面還存在一些制約因素，影響農村信用社服務“三農”作用的發揮，需要通過不斷地深化改革，在發展中逐步予以解決。可以說農村信用社與“三農”的關系是血與肉的關系永遠不分離一、填空1、銀行業監督管理的目標是促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心。2、中國人民銀行的職責是：在國務院的領導下，制定貨幣政策，實施貨幣政策，對金融業實施監

21、督管理。3、商業銀行不得違反規定提高或者降抵利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發放貸款。4、行政許可法自 2004年7月1日起 施行。5、設定行政許可，應當規定行政許可的 實施機關 、條件 、程序、期限。6、農村信用社貸款風險分類有 正常 、關注 、次級 、可疑和損失5個檔次，后 3個檔次為不良貸款。7、銀行貸款損失準備計提指引規定貸款損失專項準備計提準備標準為：關注類貸款，計提比例為2%；次級類貸款，計提比例為25%；可疑類貸款，計提比例為50%；損失類貸款，計提比例為100%。8、農村信用社的貸款保證方式有一般保證和連帶責任保證兩種。9、擔保法規定的擔保方式為 保證、抵押、質押、留置和

22、定金。10、人民銀行專項票據的發行條件：實行統一法人體制的信用社資本充足率應達到2%；專項票據兌付條件：專項票據到期時，實行統一法人體制的信用社資本充足率達到4%。11、統一法人機構，資格股實行 一人一票，原則上，自然人（包括職工）資格股 1000元。法人最低 10000元，單個自然人投資（包括資格股和投資股，下同）最高不超過股本總額的 5 ，職工持股總額不超過股本總額 25% ，自然人持股總額不得少于總股本的50% 。單個法人投資最多不超過股本總額的 5%。12、鄉（鎮）、村企業的土地使用權不得 單獨 抵押。以鄉（鎮）、村企業的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內的土地使用權同時抵押。13、中共

23、中央關于加強（黨的執政能力建設）的決定于2004年9月19日中國共產黨第十六屆中央黨委會第四次全體會議通過。14、未經監管部門批準，任何單位或者個人不得設立（銀行業金融機構）或者（從事銀行業金融機構的業務）。15、銀行業金融機構應當嚴格遵守（審慎經營）規則。16、擔保法共分（7）章（96）條。17、金融違法行為處罰辦法規定：金融機構辦理貸款業務，不得有下列行為：（一）、向關系人發放信用貸款，（二）、（向關系人發放擔保貸款的條件優于其他借款人同類貸款的），（三）、（違反規定提高或者降抵利率以及采用其它不正當手段發放貸款的），（四）、違反規定的其他貸款。18、監管部門對金融機構高級管理人員的任職資

24、格管理，包括（任職資格審核）、（任職期間考核）、（任職資格取消）及（任職資格檔案管理）。19、擔任信用社縣（市、區）聯社的理事長、副理事長、主任、副主任，應當具備（大專以上包括大專）學歷，金融從業（6）年以上，或從事經濟工作（9）年以上（其中金融從業3年以上）。20、對違反有關法規、規定受到撤職處分的金融機構高級管理人員，監管部門將取消其（5-10）年，直至終身的高級管理人員任職資格。21、票據貼現系指貸款人以（購買借款人未到期商業票據）的方式發放的貸款。22、借款人與貸款人的借貸活動應當遵循（平等）、（自愿）、（公平）、和（誠實信用的）原則。23、貸款人應當建立和完善貸款的質量監管制度，對不

25、良貸款進行（分類）、（登記）、（考核）和（催收）。24、商業銀行市場風險管理指引中所指的市場風險分為 （利率風險）、匯率風險（股票價格風險）和商品價格風險。25、商業銀行內部控制指引規定：內部控制應當包括以下要素：內部控制環境、（風險識別與評估）、（內部控制措施）、信息交流與反饋、（監督評價與糾正）。二、選擇題1、根據自然人一般農戶信用貸款五級分類矩陣表，信用等級優秀的，貸款逾期181天360天的一般應劃為（D）A、正常B、可疑C、關注D、次級E、損失甘肅省農村信用社社招考業務知識測試題及答案一、填空1、銀行業監督管理的目標是促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心。2、中國人民銀行

26、的職責是：在國務院的領導下，制定貨幣政策，實施貨幣政策，對金融業實施監督管理。3、商業銀行不得違反規定提高或者降抵利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發放貸款。4、行政許可法自 2004年7月1日起 施行。5、設定行政許可，應當規定行政許可的 實施機關 、條件 、程序 、期限。6、農村信用社貸款風險分類有 正常 、關注 、次級 、可疑和損失5個檔次，后 3個檔次為不良貸款。7、銀行貸款損失準備計提指引規定貸款損失專項準備計提準備標準為：關注類貸款，計提比例為2%；次級類貸款，計提比例為25%；可疑類貸款，計提比例為50%；損失類貸款，計提比例為100%。8、農村信用社的貸款保證方式有一般保證

27、和連帶責任保證兩種。9、擔保法規定的擔保方式為 保證、抵押、質押、留置和定金。10、人民銀行專項票據的發行條件：實行統一法人體制的信用社資本充足率應達到2%；專項票據兌付條件：專項票據到期時，實行統一法人體制的信用社資本充足率達到4%。11、統一法人機構，資格股實行 一人一票，原則上，自然人（包括職工）資格股 1000元。法人最低 10000元，單個自然人投資（包括資格股和投資股，下同）最高不超過股本總額的 5 ，職工持股總額不超過股本總額 25% ，自然人持股總額不得少于總股本的50% 。單個法人投資最多不超過股本總額的 5%。12、鄉（鎮）、村企業的土地使用權不得 單獨 抵押。以鄉（鎮）、

28、村企業的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內的 土地使用權同時抵押。13、中共中央關于加強（黨的執政能力建設）的決定于2004年9月19日中國共產黨第十六屆中央黨委會第四次全體會議通過。14、未經監管部門批準，任何單位或者個人不得設立（銀行業金融機構）或者（從事銀行業金融機構的業務）。15、銀行業金融機構應當嚴格遵守（審慎經營）規則。16、擔保法共分（7）章（96）條。17、金融違法行為處罰辦法規定：金融機構辦理貸款業務，不得有下列行為：（一）、向關系人發放信用貸款，（二）、（向關系人發放擔保貸款的條件優于其他借款人同類貸款的），（三）、（違反規定提高或者降抵利率以及采用其它不正當手段發放貸款的）

29、，（四）、違反規定的其他貸款。18、監管部門對金融機構高級管理人員的任職資格管理，包括（任職資格審核）、（任職期間考核）、（任職資格取消）及（任職資格檔案管理）。19、擔任信用社縣（市、區）聯社的理事長、副理事長、主任、副主任，應當具備（大專以上包括大專）學歷，金融從業（6）年以上，或從事經濟工作（9）年以上（其中金融從業3年以上）。20、對違反有關法規、規定受到撤職處分的金融機構高級管理人員，監管部門將取消其（5-10）年，直至終身的高級管理人員任職資格。21、票據貼現系指貸款人以（購買借款人未到期商業票據）的方式發放的貸款。22、借款人與貸款人的借貸活動應當遵循（平等）、（自愿）、（公平）

30、、和（誠實信用的）原則。23、貸款人應當建立和完善貸款的質量監管制度，對不良貸款進行（分類）、（登記）、（考核）和（催收）。24、商業銀行市場風險管理指引中所指的市場風險分為 （利率風險）、匯率風險（股票價格風險）和商品價格風險。25、商業銀行內部控制指引規定：內部控制應當包括以下要素：內部控制環境、（風險識別與評估）、（內部控制措施）、信息交流與反饋、（監督評價與糾正）。一、填空1、銀行業監督管理的目標是促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心。2、中國人民銀行的職責是：在國務院的領導下，制定貨幣政策，實施貨幣政策，對金融業實施監督管理。3、商業銀行不得違反規定提高或者降抵利率以及

31、采用其他不正當手段，吸收存款，發放貸款。4、行政許可法自 2004年7月1日起 施行。5、設定行政許可，應當規定行政許可的 實施機關 、條件 、程序 、期限。6、農村信用社貸款風險分類有 正常 、關注 、次級 、可疑和損失5個檔次，后 3個檔次為不良貸款。7、銀行貸款損失準備計提指引規定貸款損失專項準備計提準備標準為：關注類貸款，計提比例為2%；次級類貸款，計提比例為25%；可疑類貸款，計提比例為50%；損失類貸款，計提比例為100%。8、農村信用社的貸款保證方式有一般保證和連帶責任保證兩種。9、擔保法規定的擔保方式為 保證、抵押、質押、留置和定金。10、人民銀行專項票據的發行條件：實行統一法

32、人體制的信用社資本充足率應達到2%；專項票據兌付條件：專項票據到期時，實行統一法人體制的信用社資本充足率達到4%。11、統一法人機構，資格股實行 一人一票，原則上，自然人（包括職工）資格股 1000元。法人最低 10000元，單個自然人投資（包括資格股和投資股，下同）最高不超過股本總額的 5 ，職工持股總額不超過股本總額 25% ，自然人持股總額不得少于總股本的 50% 。單個法人投資最多不超過股本總額的 5%。 12、鄉（鎮）、村企業的土地使用權不得 單獨 抵押。以鄉（鎮）、村企業的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內的 土地使用權同時抵押。 13、中共中央關于加強（黨的執政能力建設）的決定于2

33、004年9月19日中國共產黨第十六屆中央黨委會第四次全體會議通過。 14、未經監管部門批準，任何單位或者個人不得設立（銀行業金融機構）或者（從事銀行業金融機構的業務）。 15、銀行業金融機構應當嚴格遵守（審慎經營）規則。 16、擔保法共分（7）章（96）條。 17、金融違法行為處罰辦法規定：金融機構辦理貸款業務，不得有下列行為：（一）、向關系人發放信用貸款，（二）、（向關系人發放擔保貸款的條件優于其他借款人同類貸款的），（三）、（違反規定提高或者降抵利率以及采用其它不正當手段發放貸款的），（四）、違反規定的其他貸款。 18、監管部門對金融機構高級管理人員的任職資格管理，包括（任職資格審核）、（

34、任職期間考核）、（任職資格取消）及（任職資格檔案管理）。 19、擔任信用社縣（市、區）聯社的理事長、副理事長、主任、副主任，應當具備（大專以上包括大專）學歷，金融從業（6）年以上，或從事經濟工作（9）年以上（其中金融從業3年以上）。 20、對違反有關法規、規定受到撤職處分的金融機構高級管理人員，監管部門將取消其（5-10）年，直至終身的高級管理人員任職資格。 21、票據貼現系指貸款人以（購買借款人未到期商業票據）的方式發放的貸款。 22、借款人與貸款人的借貸活動應當遵循（平等）、（自愿）、（公平）、和（誠實信用的）原則。 23、貸款人應當建立和完善貸款的質量監管制度，對不良貸款進行（分類）、（

35、登記）、（考核）和（催收）。 24、商業銀行市場風險管理指引中所指的市場風險分為 （利率風險）、匯率風險（股票價格風險）和商品價格風險。 25、商業銀行內部控制指引規定：內部控制應當包括以下要素： 內部控制環境、（風險識別與評估）、（內部控制措施）、信息交流與反饋、（監督評價與糾正）。 二、選擇題 1、根據自然人一般農戶信用貸款五級分類矩陣表，信用等級優秀的，貸款逾期181天360天的一般應劃為（ D ） A、正常 B、可疑 C、關注 D、次級 E、損失 2、貸款損失準備金的計提原則包括：（A、B、C） A、審慎會計原則；B、及時性原則；C、充足性原則；D、全面性原則；E、合理性原則 3、下列

36、可以抵押的財產有（A 、D ） A、抵押人所有的房屋和其他地上定著物；B、土地所有權；C學校、幼兒園、醫院；D抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產。4、下列哪些情形，金融機構應當向銀監會或其派出機構申請換發金融許可證(A、B、C、D)A、機構更名；B、營業地址（僅限于清算代碼）變更；C、許可證破損；D、許可證遺失；5、銀行或者其他金融機構的工作人員違反規定為他人出具信用證或者其他保函、票據、資信證明，造成較大損失的，處幾年以下有期徒刑或者拘役。（C）A、2年；B、3年、C、5年；D、8年6、下列哪些機構不得作保證人（A、B、C、D）A國家機關；B學校；C醫院；D企業法人的分支

37、機構7、對企事業單位貸款和自然人其他貸款分類時，如借款人已進入清算程序，一般劃入（ D ）類貸款。A正常、B關注、C次級、D可疑、E損失8、商業銀行內控指引第十一條規定，商業銀行應當建立涵蓋各項業務、全行范圍的風險管理系統，開發和運用風險量化評估的方法和模型，對以下各類風險進行持續的監控：（A、B、C、D）A、 信用風險；B、市場風險；C、流動性風險；D、操作風險等。9、貸款到期后未歸還，又重新借貸款用于歸還部分或全部原貸款的，應依據借款人的實際還款能力認定不良貸款，對同時滿足下列哪幾項條件的，應視為正常貸款：（A、B、C、D）A借款人生產經營活動正常，能按時支付利息。B、重新辦理了貸款手續。

38、C、貸款擔保有效。D、屬于周轉性貸款。10、貸款的三性包括：（A、B、C）A、流動性、B、安全性、C、效益性、D、盈利性、E、償還性。11、農村信用社貸款結構可分為：（B、D、H ）A、部門結構、B、區域結構、C、所有制結構、D、期限結構、E、效益結構、F、農戶結構、G、企業結構、H、行業結構12、現階段農村信用社的貸款政策的基本點應確定為：（ A、B、C、D ）A、適度增加貸款規模、B、合理調整貸款結構、C、提高貸款經濟效益、D、控制不良貸款增加13、農村信用社貸款風險可分為：（A、F、X ）A、信用風險、B、利率風險、C、內部風險、D、擠兌風險E、證券投資風險F、流動性風險G、競爭風險H、

39、資本風險X、政策風險三、判斷1、人民銀行向信用社定向發行、用于置換其不良貸款和歷年掛帳虧損的專項票據的置換順序為：呆帳貸款、歷年掛帳虧損、其它不良貸款。（ ）2、黨員受到警告或者嚴重警告處分，一年內不得在黨內提升職務和向黨外組織推薦擔任高于其原任職務的黨外職務。（ ）3、儲蓄機構應當按照規定時間營業，可以自行停業或者縮短營業時間。（ ）4、對當事人的同一個違法行為，可以給予兩次以上罰款的行政處罰。（ ）5、國務院銀行業監督管理機構負責對全國銀行業金融機構及其業務活動監督管理的工作。（ ）6、以林木抵押的，辦理抵押物登記的部門為工商行政管理部門。（ ）四、簡答題1、中國銀監會對違法的金融機構的直

40、接責任人可以采取哪些措施？答：(1)對銀行業金融機構直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人給予紀律處分；（2）銀行業金融機構的行為尚不構成犯罪的，對直接負責的董事、高級管理人員和其它直接責任人員給予警告，處五萬元以上五十萬元以下罰款；（3）取消直接負責的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員一定期限直至終身從事銀行業工作。2、商業銀行對貸款的審查應包括哪幾個方面？答：商業銀行對貸款的審查包括：對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進行嚴格審查。確定貸款是否符合管理方針和法令規定；批準貸款的主管人員是否按銀行貸款政策辦事；信貸

41、檔案是否齊全；貸款申請書是否說明抵押物品的種類和金額；全部必要的債券利息是否完整無缺；還款來源是否象清單所列明的那樣足以清償貸款。3、貸款五級分類的核心定義？答：農村信用社按照風險程度將貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五個檔次，其中后三類合稱為不良貸款。（1）正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。（2）關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。（3）次級貸款：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。（4）可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使

42、執行擔保，也肯定要造成較大損失。（5）損失貸款：在采取所有可能的措施或一切必須的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只收回極少部分。4、農村信用合作社縣級聯合社管理規定縣聯社哪些變更事項，應事先報監管部門批準？答：縣聯社的下列變更事項，應事前報經中國人民銀行省級分行批準：（1）變更注冊資本；（2）調整業務范圍；（3）更換理事長、副理事長和主任、副主任；（4）更換機構名稱和營業場所。5、農村信用合作社章程規定入股社員的權力是什么？答：社員的權利是：（1）選舉權和被選舉權；（2）獲得本社金融服務的優先權和優惠權；（3）對本社工作及工作人員提出建議、批評，進行監督或質詢；（4）享有股金紅利和利潤返還權

43、；（5）本社終止后依法取得本社剩余財產；（6）享有本社為社員舉辦的文化等公益事業的權利。6、簡要列出資本充足率、不良貸款比例、存貸款比例、固定資產比例、資產利潤率的計算公式。答：資本充足率=資產總額加權風險資產總額100%不良貸款比例=不良貸款各項貸款100%存貸款比例=各項貸款余額各項存款余額100%定資產比例=（固定資產凈值+在建工程）資本總額100%資產利潤率=利潤總額全部資產期末余額100%7、為什么要加強貸款風險管理答：提高信貸資產質量，防止貸款風險是農村信用社資產負債比例管理的重點。貸款風險是指獲得貸款支持的借款人不能按照合同規定償還本息的可能性。只要有信貸業務，必定存在貸款風險。

44、農村信用合作社的貸款支持對象最廣，既有單個農民個人、家庭，也有農村經濟組織和農村工商企業，還有其他非農的個人或企業。從根本上講，這些服務對象是農村信用合作社貸款風險的來源。借款人在其經營過程中，因種種因素造成其經營的不確定性，從而形成了借款人的經營風險，這些風險通過貸款轉移給信用社。表現為貸款本息不能按時收回或貸款無法收回或不能全部收回，從而造成信貸資產損失。作為信貸資產業務的經營管理者，務必重視貸款風險的存在，最重要是加強對貸款風險的管理。一方面要正確認識貸款風險，每放一筆貸款，它都有可能因自然災害和意外事故造成損失，也有可能由于貸款方調查或決策失誤帶來風險，還有可能是借款人的經營管理不善，

45、或經濟環境的改變和市場行情波動等因素引起的風險。另一方面要正確區分貸款風險與風險貸款。風險貸款是一種貸款種類，而貸款風險是貸款損失的可能性。理解了貸款風險后才能更好地管理好風險貸款，避免資金的損失。 8、農村信用社的風險有那些特征。 答：農村信用社風險的特征主要體現在信用風險和治理風險上。 從信用風險來看，農村信用社的貸款風險要高于銀行。首先，農村信用社在貸款時通常不使用常規的抵押方式，因為其借款客戶一般是低收入者，無力提供常規抵押品。所以農村信用社不得不采用替代性方式來刺激借款者的還款動機，如借款者一旦違約就對其以后的貸款要求全部予以拒絕，或者采取農戶聯保的方式。我國農村信用社目前對超過小額

46、信貸的貸款就采用農戶聯保的方式。這一方式有效的前提是農村信用社必須建立強有力的懲罰機制，以保證借款者對聯保的無力或不愿還款的成員承擔還款責任。如果懲罰機制過弱，一旦一個借款者不能還款，那么聯保的其他借款者出于逆向選擇都會停止還款，因為每一成員都擔心還款責任會落在他一個人頭上。其次，由于農村信用社業務的地域限制和特殊的目標客戶群限制，其貸款一般都發放給相對同質的客戶，而同質借款者的違約風險具有高度相關性。 治理風險就是風險的管理。產權不明晰、風險資本約束力不強、資金價格形成機制沒有市場化。表現在不能樹立起正確的風險觀，最普遍和最常見的觀念是把風險管理同業務發展對立起來，缺乏全面風險的管理理念，在

47、風險管理的方法上應注重風險的定性分析，建立自上而下的風險管理體系，明確的風險管理組織和風險管理政策、目標、實施規則和步驟。風險管理信息系統的建設嚴重滯后，要積極創造條件，建立風險管理信息系統，以加強風險的量化分析和管理。 五、論述題（一）論述實行縣級聯社統一法人的利弊。答：1、縣級聯社統一法人的優勢（1）各信用社聯為一體，有利于提高經營管理水平。取消基層社法人地位而實行統一法人制，基層社與縣聯社因此成為一個統一的整體，這在一定程度上加強了縣級聯社對基層社的管理。（2）資金統一調劑，有利于提高資金的使用效益。實施統一法人制后，聯社可以在全縣范圍內統一靈活地調劑資金。（3）規模擴大，有利于建立有效

48、的風險防范機制。實行統一法人制前，基層社作為獨立核算單位，資金規模小，資本金不足，抗風險能力弱。實行統一法人制后，整體資金實力增強，調劑資金余缺空間加大。（4）實行縣級聯社統一法人制后國家給予了一定的優惠政策。比如稅收政策。2、統一法人制后需要注意的其它幾個問題（1）民主管理制度受聯社領導控制。統一后信用社的規模擴大了，其參與民主管理的積極性就差。（2）防止平均主義重新抬頭。如職工工資和社員股金分紅。（二）試述 如何處理好信用社發展與支持“三農”的關系。 答：農村信用社不同于其他金融機構，無論其所有權結構和管理模式如何改革，其經營的方向都必須堅持為“三農”服務，都要有利于農村經濟結構的調整和農

49、民增收，偏離了這一方向，就背離了改革和發展的宗旨和目標。 農業和農村經濟的發展以及農民增加收入，需要在資金、技術、人力等方面增加投入。其中資金的投入在現階段農業和農村經濟發展中有著至關重要的作用。從目前情況看，農村信用社的信貸資金投入占有很大的比重， 長期以來，農村信用社以服務“三農”為己任，在支持農業、農民和農村經濟發展中發揮了重要作用。特別是1999年以來，為適應我國農業和農村經濟發展新階段的需要，農村信用社積極開辦農戶小額信用貸款和聯保貸款，大力推廣信用農戶、信用村鎮等評定活動，大大簡化了農民貸款的手續，方便了農民貸款，也使農民的貸款面有了很大提高，困擾多年的農民貸款難問題有了一定程度的

50、緩解。近年來，隨著我國金融體制改革的深入，商業銀行大量撤出在農村的金融機構，農村信用社為“三農”服務的任務更加艱巨，作用更加凸顯。 農村信用社作為主要服務“三農”的社區性地方金融機構，多年來盡管在改革體制、改善管理、改進服務等方面取得了一定成效，在支持農民、農業和農村經濟發展中發揮了重要作用，但是，與當前及今后一個時期我國農業和農村經濟發展新階段的要求相比，在管理方式、經營模式、服務方式等方面還存在諸多不適應，在管理體制、產權制度、風險防范等方面還存在一些制約因素，影響農村信用社服務“三農”作用的發揮，需要通過不斷地深化改革，在發展中逐步予以解決。 可以說農村信用社與“三農”的關系是血與肉的關

51、系永遠不分離。 農村信用社招聘考試題庫及參考答案 五、多項選擇題 1、下列對農村信用社信貸業務主要特點表述正確的有(Bc) A：信貸業務的區域性相對較弱 B：信貸服務于農民、農業、農村三農 C：信貸種類以短期為主 D：信貸服務不夠靈活 2、按貸款方式劃分貸款種類包括(ABE) A:信用貸款 B:擔保貸款 C:委托貸款 D:長期貸款 E:票據貼現 3、下列對票據貼現描述錯誤的是(AD) A：票據貼現的貼現日期最長不得超過一年 B：票據貼現的貼現日期最長不得超過半年 C:票據貼現貼現期限為從貼現之日起到票據到期日止 D:票據貼現貼現期限為貼現之日起的半年內 六、案例分析1、某信用社向借款人發放一筆

52、400萬元貸款，其中：300萬元耿有效質押，30萬元為破產企業擔保，70萬元處理抵押物后可能收回60萬元。問假設，我們在不考慮借款人還款能力的情況下，對其第二還款來源進行分析？ 答：可以運用擔保分析貸款風險分類正確：1.300萬元為有效質押不能影響貸款的正常歸還，此可分為正常類。2、通過處理 押物后可能歸還的60萬元可分為次級類，對10萬元可能發生損失，可以分為可疑類。3、破產企業擔保的30萬元采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，也無法收回來，可分為損失類。 2、根據下列表說明聯社貸款呆帳準備金的計提要及時提取。 答：資本充足率指標=資本凈額/ 風險資產總額* 100% ，按規定資本充足

53、率不低于8%。從表上可以看出，不及時計提貸款呆帳專項準備金時，該聯社一在98年和99年度都 有良好的資本基礎和資本充足率為10%，但在2000年，由于計提100萬元的貸款呆帳準備金，致使當年虧損50萬元，且資本充足率由前兩年的10%下降為6.3%，這顯然不符合資產比例管理指標的要求，且使該聯社在98年和99年多分了紅利，而聯社二及時計提貸款呆帳準備金，把100萬元的貸款損失分配到三個年度中，資本基礎和資本充足率指標則保持相對穩定，分別為8.5%，9.1%、9.2%.3、某企業2000年6月10日將一張面值100萬元期限3個月的銀票(出票日期為2000年5月8日)向信用社申請貼現(利率為4.2%

54、)問信用社貼現票據時，應審查哪些內容，實際貼現金額是多少？答：審查票據合法性；審查貼現資金的具體用途；審查票據承兌和貼現申請人的信用狀況。票據實際貼現金額=票據面值-貼現利息100萬元-100萬元*58*4.2/30=991880元 農村信用社招聘考試題庫及參考答案4、某企業2002年4月15日向甲信用社貸款400萬元，期限4個月，利率為6.3%，問信用社向該企業貸款時應按怎樣的程序辦理，并計算出到期時的本息和？答：到期時的本息和=400萬元*4*6.3%=100.8向該企業辦理貸款時，一般按貸款審請；對借款人的信用等級評估；貸款調查；貸款審批，簽訂貸款合同；貸款發放；貸后檢查；貸款歸還。5、

55、某單位于2001年1月18日向信用社申請抵押借款500萬元，利率為7.3125%。期限為1年，該抵押人為第三人，抵押金額為800萬元，但該單位貸款到期無償還能力，經借款人，貸款人，擔保人三方協商，以擔保人的抵押物抵償所欠信用社貸款本息，并于2月10日償還，問信用社抵貸資產的取得一般 有哪幾種方式 ，計算出到期本息和？答：一般有三種:由借款人、貸款人、擔保人三方協商并簽訂具有法律效力的協議書；由仲裁機構裁決 ；人民法院判決。利息分兩段：正常利息為500萬元* 7.3125%。*12=438750逾期利息 為500萬元*3%*23=34500元本息和=500萬元+438750+34500 =547

56、32506、假設某項目在5年建設期內每年年末從銀行借款100萬元，借款年利率為10%，則該項目竣工時應付本息的總額為多少？答：100*(1+10%)5-1/10%=610.517、某公司主要業務是本地板塊的生產加工，94年4月從信用社獲得100萬元的抵押貸款，期限3年，用于購買工業廠房，貸款以公司的固定資產作為抵押，至檢查日98年1月，公司的貸款余額為35萬元，貸款逾期9個月，財務指標如下：對該筆貸款進行分類并簡要說明分類理由。 答：該筆貸款的風險分類為次級。雖然從94年至97年幾年里銷售收入增加，可是由于生產成本也日益增加，公司仍連年虧損，現金流量為負債，流動性比率下降，說明借款人還款能力已

57、出現明顯問題，依靠其正常的經營收入已無法足額償還貸款，只得依靠抵押品的清償來償還貸款。 1、儲蓄有哪些特征和職能？答:（一）儲蓄的參儲主體是居民個人，而不包括企事業法人或社會團體。（二）儲蓄的對象是指居民個人手中能合法支配或擁有的暫時閑置或積余的貨幣。（三）儲蓄的范圍僅指儲蓄存款，不包括居民個人手持現金、購買的有價證券及投資，更不包括實物。（四）吸儲機構是儲蓄機構。所謂儲蓄機構是指經中國人民銀行及其分支機構批準的依法辦理儲蓄業務的銀行、信用社以及郵政企業依法辦理儲蓄業務的機構。（五）儲蓄以到期無條件還本付息為條件。六）儲蓄的實質是貨幣使用權的暫時讓渡。2、簡述省轄通存通兌的基本運行方式。答：（

58、一）實時記賬：業務發生時，系統實時進行記賬處理。代理社對發生的省轄 通存通兌均視為自身業務，統一納入本社賬務核算，其憑證不再回歸開戶社。代理 社應對受理憑證的真實性、合法性、有效性負責。（二）每日核對：代理社與開戶社雙方的帳務處理同時進行。每日營業終了，代理 社加計代理存、取款的憑證張數、金額與當日本代他業務發生筆數、金額核對一 致，次日與系統打印的通存通兌（本代他）明細表進行逐筆勾對，核對一致；開戶 社次日與系統打印的通存通兌（他代本）明細表進行勾對，核對一致。（三）當日對帳：各市中心每日營業終了，批量時系統自動進行對帳處理，并產生 各市對帳結果清單，發現差錯，按規定及時進行帳務調整。（四）

59、逐級清算：因代理和被代理省轄通存通兌業務發生的應收應付資金差額，省資金中心與各市之間采取“自上而下”的方式進行清算；市清算中心與轄屬營業機構之間采取“自下而上”逐級清算的方式進行清算。3、簡述儲蓄利息稅的基本概念及扣稅辦法。答：（一）儲蓄存款利息所得稅是指以取得儲蓄存款利息所得的個人為納稅義務人，以納稅人取得的人民幣、外幣儲蓄存款利息為納稅依據，按照國家規定的稅率，計算出應繳納的所得稅稅額。（二）信用社在代扣稅款時，應當在給儲戶的利息清單上注明已扣稅款的數額。此利息清單視同完稅憑證，除另有規定外，不再給儲戶開具代扣代繳稅款憑證。4、簡述采取復核制的網點活期儲蓄存款存折支取業務的操作程序。答：（

60、一）記帳員接到儲戶的存折后，審查是否為本社或通兌社簽發的存折，是否真實有效，選擇相應交易，刷取存折磁條讀取儲戶信息，輸入支取金額等有關內容，留有密碼的由儲戶輸入密碼，打印存折、取款憑證，如憑印鑒支取的，在取款憑證上加蓋儲戶預留印鑒并折角核對，核對無誤取款憑證交儲戶確認并簽字后，在取款憑證、存折上加蓋名章后交復核員。會計分錄為：借：活期儲蓄存款貸：現金（二）復核員復核取款憑證、存折的賬號、戶名、日期、支取金額、余額是否正確，簽名是否一致，憑印鑒支取的，還應核對儲戶印鑒，復核無誤后，在取款憑 證、存折上加蓋名章。根據取款憑證金額配款，登記票面，在取款憑證上加蓋現金 付訖章，登記現金付出登記簿后連同