1、實驗操作題挨實驗笆1 辦 系統管理【實驗目的】辦理解計算機會計襖信息系統中企業藹賬的存在形式。吧掌握計算機會計敗信息系統中企業挨賬的建立過程。阿理解系統操作員斑及權限的含義及拌設置方法。【實驗內容】增加操作員。建立企業賬套。進行系統啟用。進行財務分工。鞍備份/引入賬套扒數據。【實驗要求】拔 將計算般機日期調整至稗2008年1月敖1日岸，以系統管理員澳（admin）骯的身份進行企業絆建賬。【實驗資料】愛1企業相關信拔息礙華普科技有限公拔司（簡稱華普科凹技）位于北京市捌海淀區上地信息拜產業基地開拓路絆9號，法人代表皚魏振東，聯系電搬話及傳真均為6巴2786622胺，企業納稅登記跋號110108哎9

2、137621挨25。拔該企業屬于工業骯企業，從事軟硬耙件及相關產品生斑產及銷售，采用辦新會計制度科目哎核算體系，記賬把本位幣為人民幣藹，于2008年凹1月采用計算機澳系統進行會計核辦算及企業日常業板務處理。稗企業只有幾個主班要供應商，但客按戶很多，最好分挨類管理，有外幣隘業務。搬編碼規則：科目白編碼級次422鞍2；客戶分類編敗碼級次122；敖部門編碼級次1盎22；結算方式哀編碼級次12。板核算時數量精確辦到兩位小數；單熬價設置5位小數扳。按2企業內部崗搬位分工襖企業內部崗位分般工情況如表1-啊2所示。安編號罷姓名按角色皚職責靶01搬張一佳翱賬套主管、財務斑分析白負責系統日常運耙行管理，具有全皚

3、部權限。叭02把王賀雯昂總賬會計、固定癌資產和工資核算胺、報表敗負責總賬、工資靶核算、固定資產愛管理和報表板03啊李揚扮往來會計、材料疤會計、項目管理拌負責往來管理、敖材料成本核算及藹項目管理霸04艾任小慧隘出納簽字、現金熬管理骯對收付款憑證進哀行核對，管理現霸金日記賬、銀行瓣日記賬、資金日氨報以及銀行對賬壩05扒孫懷慶阿采購主管岸負責企業的材料俺采購版06皚蔣群頒銷售主管頒銷售一部負責人奧，管理一部銷售骯工作捌07霸江黎邦銷售主管壩銷售二部負責人邦，管理二部銷售埃工作頒08爸孟濤鞍倉庫主管拜負責管理材料收爸發、產品出人庫笆注：為操作簡便絆起見，只設擺“奧張一佳拌”骯口令為1，其他跋操作員口令

4、為空艾。按3進行系統啟安用設置頒由賬套主管張一拜佳啟用總賬系統熬，啟用日期為百2008-01岸-01懊。背備份及恢復賬套愛數據把實驗絆2 霸 基礎檔案設置【實驗目的】稗理解基礎檔案的胺作用。皚掌握基礎檔案的把錄入方法。【實驗內容】基礎檔案設置。【實驗準備】伴引入實驗一賬套跋數據。【實驗要求】芭以把“八01張一佳矮”按的身份進行基礎伴檔案設置。【實驗資料】部門信息藹部門編碼擺部門名稱白負責人礙1霸企管辦阿魏振拌2傲財務部敗張一佳般3八采購部絆4捌銷售部般401礙銷售一部熬402捌銷售二部背5拌生產部2職員信息白職員編號跋職員姓名柏所屬部門吧職員屬性懊職員編號背職員姓名礙所屬部門凹職員屬性氨101

5、拔魏振東哀企管辦邦總經理版301壩孫懷慶板采購部敖部門經理胺201八張一佳癌財務部俺部門經理哀401半蔣群拌銷售一部爸部門經理啊202半王賀雯爸財務部吧會計鞍402扳江黎暗銷售二部熬部門經理白203案李揚邦財務部隘會計奧501安孟濤暗生產部愛倉庫主管扒204罷任小慧柏財務部扳出納3地區分類罷地區分類編碼板地區分類名稱霸地區分類編碼盎地區分類名稱把01捌北方區板03扳中南區敖02敗華東區搬04佰西部區4客戶分類阿爸客戶分類編碼叭客戶分類名稱扒1骯批發商霸2礙代理商熬3骯零散客戶5客戶檔案百客戶胺編號跋客戶名稱霸客戶簡稱爸所屬半分類碼唉所屬岸地區碼半稅號敗開戶銀行奧賬號按分管部門唉專營業務員啊00

6、1案北方管理軟件學艾院拌北方管理軟件學凹院百1絆01奧工行北京分行瓣1101589阿2349捌銷售一部俺蔣群叭002百創遠系統集成公襖司稗創遠頒3般02吧3494298盎3910114吧12辦工行上海分行哎2210003拔2341白銷售二部瓣江黎笆003班天津圖書城巴天津圖書城傲2啊01靶1203243叭2423421襖13阿工行天津分行鞍1021049敖9852絆銷售二部敗江黎6供應商分類拌瓣本企業只有幾個芭主要供應商，長埃期穩定，不需要愛分類管理。7供應商檔案懊供應商傲編號版供應商柏名稱敖供應商藹簡稱傲所屬隘分類碼疤所屬凹地區碼叭稅號皚開戶銀行伴賬號拌分管部門伴分管業務員巴001挨大眾印刷

7、廠拔大眾俺00霸01礙1101085隘3487534絆4板工行北京分行瓣1054398靶2199唉采購部佰孫懷慶拌002熬聯誠軟件敖聯誠跋00版01伴1108435唉4372255哀3耙工行北京分行安4382894暗3234半采購部岸孫懷慶8外幣設置挨皚本企業采用固定拌匯率核算外幣，扳外幣只涉及美元霸一種，美元幣符懊假定為USD，傲2008年1月癌初匯率為7.6凹5。9會計科目霸辦本企業常用會計瓣科目及期初余額搬如下：敗科目編號及名稱邦輔 助 核 算澳方向唉幣別/計量昂期初余額皚備注挨現金(10跋0叭1)絆日記賬斑借辦稗584骯5.70按修改皚銀行存款(10阿0按2)奧銀行賬、日記賬挨借爸愛2

8、11057.胺16背修改扳人民幣戶(1氨0伴0201)般銀行賬、日記賬背借瓣凹211057.稗16案新增柏美元戶鞍(安100202翱)斑銀行賬、日記賬岸借扳美元拔新增頒應收票據(11礙11)傲客戶往來巴借耙修改骯應收賬款(11拔31)搬客戶往來爸借把斑157600礙.00扮修改捌其他應收款(1靶133)搬借芭3800.00藹備用金(113礙301)岸部門核算霸借跋新增懊 應收個隘人款(1133癌02)罷個人往來瓣借疤3800.00哎新增安壞賬準備(11八41)扳貸跋吧100捌00.00拜預付賬款(11奧51)奧供應商往來胺借耙修改阿物資采購(12吧01)昂借把-80000.昂00襖原材料(12

9、1疤1)稗借翱11300.0敗0壩 光盤(按121101)艾數量核算巴借伴4400.00巴新增佰張安2200.00壩 復印紙絆(121102矮)敗數量核算拜借矮6900.00翱新增盎包鞍460.00哀庫存商品(12奧43)挨借哎板27078.0埃0壩 殺毒軟敗件(12430扒1)岸數量核算斑借版10650.0巴0暗新增艾套班71.00爸 百問E拔RP多媒體課件胺(124302罷)埃數量核算疤借半7840.00爸新增八套案98.00敗 工商管背理案例集(12昂4303)暗數量核算鞍借瓣8588.00胺新增敖冊邦226.00柏委托加工物資(柏1251)昂借拜待攤費用(13安01)罷借搬胺642.0

10、0辦報刊費(130案101)霸借按柏642.00叭新增皚固定資產(15辦01)般借班板260愛860罷.00熬累計折舊(15矮02)吧貸擺叭47120.9疤1熬短期借款(21背01)哀貸頒岸1笆00000.0胺0澳應付票據癌供應商往來凹貸唉修改啊應付賬款(21搬21)安供應商往來岸貸霸哎2扮76850擺.00把修改班預收賬款(21扒31)礙客戶往來凹貸矮修改隘應付工資(21把51)藹貸巴班應付福利費(2盎153)扒貸安安8拌2搬00礙.00敖應交稅金(21皚71)百貸奧頒-16800.哎00稗應交增值稅(2佰17101)背貸霸靶-16800.辦00爸 耙 進項稅壩額(21710扒101)瓣貸阿

11、安-33800.鞍00凹 爸 銷項稅擺額(21710擺105)礙貸扮疤17000.0拜0靶預提費用(21拔91)頒貸襖敖 耙借款利息(21懊9101)八貸盎鞍 懊新增傲實收資本（31辦01）拔貸艾安300000.辦00唉本年利潤(31吧31)白貸隘胺利潤分配(31班41)艾貸把熬-11扒0白022.31熬未分配利潤(3白14115)岸貸礙鞍-11鞍0哀022.31班生產成本(41襖01)疤項目核算俺借哎皚17165.7阿4凹修改拔直接材料(41佰0101)按項目核算班借礙擺10000.0跋0藹修改搬直接人工(41壩0102)哀項目核算敖借拜骯4000.74柏修改罷制造費用(41斑0103)半項

12、目核算按借頒辦2000.00伴新增熬其他 (41氨010板4岸)佰項目核算艾借爸1165.00胺新增芭生產成本轉出 哀(爸410105阿)八項目核算拔借熬新增盎制造費用(41扮05)斑借辦暗 凹工資(4105耙01)啊借般新增哀折舊費(410懊502)癌借拜新增癌其他(4105巴03)拜借按新增搬主營業務收入(翱5101)案貸熬跋 拔 殺毒軟般件(51010斑1)澳數量核算敖貸班復制稗 百問E骯RP多媒體課件胺(510102襖)矮數量核算奧貸稗復制扮 工商管芭理案例集(51把0103)柏數量核算案貸瓣復制熬其他業務收入(板5102)瓣貸挨主營業務成本(罷5401)拌借百拌 唉 殺毒軟般件(54

13、010拌1)百數量核算岸借背復制翱 百問E辦RP多媒體課件疤(540102案)搬數量核算暗借八復制矮 工商管巴理案例集(54靶0103)骯數量核算絆借凹復制骯主營業務稅金及叭附加(5402斑)敖借笆其他業務支出(爸5405)熬借氨營業費用(55吧01)頒借笆工資(5501愛01)八借霸復制扒辦公費(550拌102)懊借俺復制板差旅費(550哎103)奧借捌復制吧招待費(550唉104)叭借扮復制翱折舊費(550埃105)暗借搬復制敖管理費用(55班02)哀借巴瓣靶工資(5502襖01)扒部門核算翱借鞍扮捌新增白辦公費(550皚202)稗部門核算板借岸把 壩新增藹差旅費(550癌203)扮部門核

14、算按借皚新增骯招待費(550伴204)懊部門核算班借頒新增扒折舊費(550斑205)邦部門核算暗借翱新增班其他(5502挨06)澳部門核算絆借擺新增扮財務費用(55叭03)辦借般絆利息支出(55板0301)辦借翱熬新增壩手續費(550擺302)把借傲新增班板利用增加、修改稗、成批復制等功版能完成對會計科敖目的編輯，最后暗指定會計科目。10憑證類別敗憑證分類艾限制類型柏限制科目伴收款憑證藹借方必有耙1001,10霸0201,10邦0202絆付款憑證班貸方必有柏1001,10靶0201,10耙0202伴轉賬憑證氨憑證必無絆1001,10霸0201,10柏0202般班11. 項目目柏錄傲項目大類骯項

15、目分類艾核算科目 扮 項目安項目大類：產品礙教學課件開發挨工具軟件開發矮ERP模擬體驗翱光盤辦ERP普及教程哎4101生產成伴本唉是愛410101直安接材料哀是藹410102 俺直接人工爸是白410103 藹制造費用芭是皚410104 昂生產成本轉出笆是挨班12結算方式盎結 算 方 式哀 編 碼礙結 算 方 式按 名 稱哎票 據 管 理敗1爸現金結算百否敗2安支票結算骯否吧201靶現金支票伴是八202版轉賬支票擺是頒3白銀行匯票柏否拌4擺商業匯票襖否懊401白 商業承耙兌匯票皚否阿402岸 銀行承八兌匯票辦否邦9斑其他耙否哀胺13付款條件矮編碼扳信用天數斑優惠天數1安優惠率1哀優惠天數2氨優惠

16、率2俺優惠天數3凹優惠率3骯01啊30頒5巴2耙02鞍60艾5按4絆15把2耙30襖1把03敖90瓣5搬4八20敖2罷45霸1扳百14開戶銀行壩編碼：01；名暗稱：工商銀行北瓣京分行上地分理骯處；賬號：盎8316587八962班。半實驗壩3隘 巴總賬八系統初始設置【實驗目的】跋掌握用友通管理按軟件中總賬管理胺系統初始設置的扒相關內容，理解胺總賬管理系統初背始設置的意義，皚掌握總賬管理系疤統初始設置的具啊體內容和操作方百法。【實驗內容】愛1. 總賬系統襖選項設置俺2. 明細賬權霸限設置叭3. 期初余額皚錄入【實驗準備】敖引入實驗二賬套骯數據。【實驗要求】叭以胺“哀01 張一佳藹”巴的身份進行初始

17、礙設置。【實驗資料】耙 1. 扒總賬控制參數隘選 項 卡扒控制對象岸參 數 設 置盎憑證擺制單控制邦制單序時控制斑支票控制哀資金及往來赤字柏控制拜允許修改、作廢叭他人填制的憑證芭可以使用其他系扒統受控科目巴憑證控制襖打印憑證頁腳姓奧名哎出納憑證必須經拔由出納簽字唉憑證編號方式版憑證編號方式采扮用系統編號胺外幣核算盎外幣核算采用固骯定匯率敖預算控制襖進行預算控制啊賬簿稗打印位數寬度白賬簿打印位數每邦頁打印行數按軟拌件的標準設定百明細賬打印方式跋明細賬打印按年疤排頁愛會計日歷般會計日歷為笆1月1日擺扳12月31日壩其他傲排序方式芭部門、個人、項愛目按編碼方式排懊序2. 期初余額班 邦(1) 板總賬

18、期初明細（安見第二章實驗二靶中的骯“扳會計科目及期初把明細賬翱”埃）柏(2) 輔助賬案期初明細氨會計科目：11拔3302 其奧他應收款-應收靶個人款 背 余額：借38哎00元般日 期艾憑 證 號瓣部 門挨個 人半摘 要八方 向俺期 初 余 額案2007-12捌-26拜付-118稗企管辦扮魏振東愛出差借款瓣借昂2000絆.00啊2007-12絆-27班付-156皚銷售一部搬蔣群哎出差借款半借襖1800版.00矮會計科目： 愛1131 應收白賬款 霸 余額：借 礙157600艾元跋日 期罷憑證號哎客 戶安摘 要奧方向捌金額懊業務員藹票號頒票據日期安2007-10叭-25芭轉-118般北方管理軟件學

19、辦院熬期初佰借氨99600傲蔣群稗P111岸2007-10搬-25班2007-11霸-10疤轉-15吧天津圖書城罷期初傲借壩58000唉江黎壩Z111鞍2007-11斑-10壩會計科目： 搬2121 應付哀賬款 阿 余額：貸 氨276850俺 元哎日 期霸憑證號凹供應商板摘 要愛方向暗金額版業務員案票 號盎票據日期昂2007-10拜-20懊轉-45敗聯誠板購買原材料阿貸愛276850懊孫懷慶敖C001壩2007-10把-20罷會計科目： 皚4101 生產按成本 熬 余額：借 1把7165挨.74百 元礙科 目 名 稱藹ERP模擬體驗唉光盤瓣ERP普及教程板合 計柏直接材料(41吧0101)敗4

20、000唉6000班10000安直接人工(41哎0102)柏1500傲2500阿.74骯4000.74叭制造費用(41扒0103)巴800半1200八2000捌其他 (410扒104)吧500盎665敖1165斑合計霸6800按10365.7霸4柏17165.7氨4辦實驗斑4胺 總賬管理日奧常業務處理【實驗目的】叭掌握用友通管理白軟件中總賬系統辦日常業務處理的礙相關內容，熟悉骯總賬系統日常業靶務處理的各種操氨作，掌握憑證管案理和賬簿管理的按具體內容和操作斑方法。【實驗內容】安1. 憑證管理盎：定義常用摘要絆、填制憑證、出盎納簽字、審核憑凹證、憑證記賬的唉操作方法。艾2賬簿管理：拔總賬、科目明細癌

21、賬、明細賬、輔跋助賬的查詢方法捌。按3現金管理：哀現金、銀行存款凹日記賬和資金日挨報表的查詢。白4往來管理：皚往來賬查詢。吧5項目管理：佰項目賬查詢。【實驗準備】艾引入實驗三賬套拜數據。【實驗要求】耙 1. 瓣以版“澳王賀雯頒”鞍的身份進行填制凹憑證，憑證查詢伴操作。襖2. 以岸“白任小慧霸”矮的身份進行出納藹簽字，現金、銀藹行存款日記賬和板資金日報表的查扮詢，支票登記。搬3. 以安“隘張一佳般”隘的身份進行審核板、記賬、賬簿查拌詢操作。【實驗資料】耙1定義常用摘吧要辦“氨從工行提現金拌”敗。2憑證管理瓣 澳傲填制憑證艾1月經濟業務如敖下：百 氨辦 疤2凹日，銷售一部蔣扮群報銷業務招待藹費12

22、00元，矮以現金支付。(啊附單據一張)搬借：營業費用/疤招待費懊(氨550104伴) 阿 1200罷 八 癌翱矮貸：現金佰(100案1拔) 壩 扳 胺 1200岸 艾白 3日，財務部叭任小慧從工行提稗取現金鞍1爸0澳000岸元，作為備用金藹。（現金支票號絆XJ001）白借：現金扳(1001) 斑 叭 邦 版 壩1笆0阿000佰 板 傲哎貸：銀行存款/凹人民幣戶班(100201拔) 盎 白1襖0稗000搬 啊爸 頒5半日，收到興華集懊團投資資金10擺000美元，匯盎率岸1:瓣7般.拔6爸5凹。（轉賬支票號阿ZZW001）般借：銀行存款/岸美元戶(100跋202)耙 拜76奧50半0癌 襖 扳哀貸

23、：實收資本百(頒3板101) 板 半 奧76拔50扮0般 暗癌 8日，采購芭部孫懷慶采購復俺印紙200包，挨每包15元，材挨料直接入庫，貨唉款以銀行存款支頒付。（轉賬支票罷號ZZR001暗）霸借：原材料/復壩印紙傲(12110白2拜) 昂 阿3八000擺 版 捌襖背貸：銀行存款/傲人民幣戶啊(100201斑) 吧 佰 礙3俺000愛 矮翱 百12日，銷售一翱部蔣群收到北方版管理軟件學院轉暗來一張轉賬支票礙，金額9960佰0元，用以償還岸前欠貨款。（轉埃賬支票號ZZR頒002）跋借：懊銀行存款哀澳愛/人民幣戶癌(100201把)襖 埃 挨 9960跋0八 俺 背般貸：應收賬款哎(11耙3唉1)哎

24、 礙 笆 9俺9600絆 佰伴 14日，采拔購部孫懷慶從埃聯誠頒購入半“暗殺毒軟件八”懊100套，單價靶120元，貨稅跋款暫欠，已驗收敗入庫。吧（適用稅率17邦%）安借：庫存商品/埃殺毒軟件澳(1243傲01壩) 懊 案 案12000翱 啊 吧 唉 哎 瓣 應交稅金/艾應交增值稅/進疤項稅額霸(217101敗01) 班 氨 啊2040佰貸：應付賬款叭(2121) 扳 伴 佰 叭 埃1404霸0八 爸把 皚1骯6俺日，企管辦購辦辦公用品170元氨，付現金。靶借：管理費用/敖辦公費百(55020唉2巴)扮 班 柏 170芭 爸板壩貸：現金版(1001)案 胺 叭 擺 1安70拜 暗搬 柏1伴8搬日

25、，企管辦魏振笆東出差歸來，報疤銷差旅費班2000凹元，交回現金2敖00元。叭借：管理費用/礙差旅費矮(55020澳3啊) 邦 矮 百 扮1800懊 氨 昂 現金隘(1001)吧 扮 罷 瓣 澳200唉 胺 艾 佰昂暗貸：其他應收款壩/應收個人款壩(1133熬02骯) 昂 2000熬 啊盎 20般日，生產部領用皚光盤500張，扮單價2元，用于敖生產ERP模擬霸體驗光盤。啊借：生產成本/隘直接材料柏(410101吧) 懊 胺1案000暗 翱 辦扒貸：原材料/光岸盤柏(121101叭) 盎 埃 拌 白1奧000 修改憑證案岸經查，16日企霸管辦購辦公用品板190元，誤錄哀為170元。隘哎經查，14日

26、采巴購部系從供應商埃“皚大眾頒”皚購入的殺毒軟件般100套。刪除憑證爸經查，2日蔣群班報銷的業務招待扮費屬個人消費行艾為，不允許報銷拌，現金已追繳，半業務上不再反映愛。出納簽字壩由出納任小慧對般所有涉及現金和耙銀行科目的憑證澳簽字。審核憑證辦由賬套主管張一藹佳對憑證進行審扳核。記賬澳由賬套主管張一艾佳對憑證進行記襖賬。測試系統提皚供的取消記賬功半能，然后重新記拔賬。 = 7 * GB2 查詢憑證叭查詢現金支出在瓣100元以上的哀憑證。3賬簿查詢艾阿查詢2008.霸01余額表。伴盎查詢原材料-光把盤數量金額明細罷賬。頒藹定義并查詢管理翱費用多欄賬。斑疤查詢2008.礙01部門收支分般析表。百艾查

27、詢企管辦魏振靶東個人往來清理藹情況。4現金管理埃澳查詢現金日記賬班。懊阿查詢資金日報。 支票登記簿壩20日，采購部啊孫懷慶借轉賬支拌票一張采購光盤吧，票號155，扮預計金額300愛0元。5往來賬查詢暗澳查詢供應商按“癌大眾靶”傲明細賬。矮佰進行客戶往來賬矮齡分析。6項目賬查詢岸邦查詢吧“澳ERP模擬體驗百多媒體課件藹”唉項目明細賬。艾阿進行項目統計分斑析。擺實驗背5班 總賬管理期絆末處理【實驗目的】敗掌握用友通管理伴軟件中總賬系統奧月末處理的相關皚內容，熟悉總賬稗系統月末處理業絆務的各種操作，拔掌握銀行對賬、耙自動轉賬設置與芭生成、對賬和月扒末結賬的操作方岸法。【實驗內容】按 1. 百銀行對賬

28、伴 2. 佰自動轉賬八 3. 癌對賬板 4. 邦結賬【實驗準備】霸引入實驗四賬套阿數據。【實驗要求】皚 1. 拌以芭“叭任小慧跋”擺的身份進行銀行爸對賬操作。扳 2. 板以傲“般王賀雯埃”拜的身份進行自動叭轉賬操作。柏 3. 絆以敖“稗張一佳疤”耙的身份進行審核邦、記賬、對賬、敗結賬操作。【實驗資料】柏 1. 班銀行對賬八 擺(1) 班銀行對賬期初罷華普科技銀行賬靶的啟用日期為爸2008/01唉/01藹，工行人民幣戶藹企業日記賬調整版前余額為211敗057.16元靶，銀行對賬單調哀整前余額為23邦3829瓣.16邦元，未達賬項一把筆，系銀行已收伴企業未收款22版772元。案 伴(2) 版銀行對

29、賬單伴1 翱月份銀行對賬單阿日 期艾結 算 方 式挨票 號背借 方 金 額八貸 方 金 額罷200啊8傲.1.03疤201藹XJ001安10000癌200柏8八.1.06擺60000柏200芭8佰.1.08爸202瓣ZZR001罷3斑000跋200爸8皚.1.14把202靶ZZR002叭99600拌 藹2. 礙自動轉賬定義自定義結轉霸計提短期借款利皚息（年利率8%懊）挨借：財務費用/礙利息支出拔(550安3熬0佰1柏) 版 瓣JG()邦 取對方科目計爸算結果伴 埃熬白貸：預提費用/柏借款利息懊(叭2191皚01) 背 安短期借款（21斑01）科目的貸奧方期末余額*8拌%/12期間損益結轉叭3自

30、動轉賬生稗成斑擺生成上述定義的把自定義憑證，并盎審核、記賬。盎般生成期間損益結疤轉憑證，并審核柏記賬。4對賬5結賬熬實驗奧6啊 扳財務把報表襖編制【實驗目的】阿 1. 芭理解報表編制的柏原理及流程。白 2. 跋掌握報表格式定板義、公式定義的阿操作方法；掌握扳報表單元公式的吧用法。翱 3. 背掌握報表數據處襖理、表頁管理及埃圖表功能等操作礙。啊 4. 半掌握如何利用報骯表模板生成一張絆報表。【實驗內容】氨1自定義一張皚報表敗2利用報表模襖板生成報表【實驗準備】斑引入實驗五賬套扒數據。【實驗要求】愛 以賬套把主管翱“皚鄭通哎”叭的身份進行報表澳管理操作。【實驗資料】哀自定義報表-簡皚易資產負債表（

31、1）格式設計簡易資產負債表爸編制單位：皚熬芭疤骯拜巴瓣年 月敗壩日拜哀笆凹俺啊唉單位：元擺資產挨期末數扳負債和所有者權癌益靶期末數凹貨幣資金鞍應收賬款巴合計稗會計主管：辦盎哎俺絆辦絆氨拌搬制表人：要求如下：瓣報表標題居中；骯報表各列等寬，瓣寬度為背40毫米哀；D8單元設置鞍為字符型。奧辦生成2007年佰1月簡易資產負熬債表拔要求：增加2張盎表頁；生成報表伴；報表審核半案定義審核公式，擺檢查資產合計是靶否等于負債和所半有者權益合計，矮如果不等，提示埃“瓣報表不平搬”霸提示信息。鞍2. 資產負債凹表和利潤表哎利用報表模板生皚成資產負債表、板利潤表芭實驗藹7暗 工資管理【實驗目的】扳掌握用友通工資拔

32、管理的相關內容頒，掌握工資系統疤初始化、日常業頒務處理、工資分搬攤及月末處理的敗操作。【實驗內容】耙1. 工資管理背系統初始設置矮2. 工資管理壩系統日常業務處哀理拌3. 工資分攤按及月末處理壩4. 工資系統巴數據查詢【實驗準備】矮引入實驗三賬套昂數據。【實驗要求】敖襖以賬套主管張一瓣佳的身份進行工氨資賬套建立及初挨始設置。擺壩以工資類別主管矮王賀雯的身份進拌行工資日常業務挨處理。【實驗資料】般 1. 懊建立工資賬套鞍 工資類別個數凹：多個；核算幣辦種：人民幣RM皚B；要求代扣個百人所得稅；不進笆行扣零處理，人愛員編碼長度：3辦位；啟用日期：般2008年1月捌1日昂。昂 2. 基礎信矮息設置皚

33、(1) 人員類笆別設置耙管理人員、經營澳人員、車間管理白人員、生產工人愛。拜(2) 人員附俺加信息設置瓣增加百“霸性別搬”澳、凹“八身份證號伴”氨作為人員附加信伴息。巴(3)工資項目皚設置絆項 目 名 稱傲類 型拜長 度哀小 數 位 數扒增 減 項翱基本拌工資奧數字暗8半2班增項壩獎勵俺工資挨數字鞍8半2巴增項岸交補伴數字凹8挨2熬增項襖應發合計瓣數字搬10吧2半增項阿請吧假扣款襖數字瓣8敖2拌減項愛養老保險金拜數字挨8瓣2跋減項懊扣款合計版數字胺10爸2傲減項霸實發合計班數字敖10板2爸增項頒代扣稅礙數字暗10盎2懊減項吧請般假天數靶數字阿8般2暗其它礙 (4)敗工資類別及相關稗信息擺 工資

34、類案別一：正式人員案 瓣部門選擇：所有挨部門辦工資項目：基本般工資、獎勵工資唉、交補、應發合斑計、請假扣款、啊養老保險金、扣柏款合計、實發合隘計、代扣稅、請安假天數。計算公式：邦工 資 項 目襖定 義版 公 絆 式啊請板假扣款澳請假天數*20昂養老保險金岸基本工資*0.芭05礙交 補罷iff暗（人員類別=霸“澳管理人員藹”敗OR絆 敖人員類別=唉“埃車間管理人員扳”絆，300，15啊0）人員檔案:板人員編號艾人員姓名靶部門名稱伴人員類別唉賬號罷中方人員愛是否計稅皚1埃01盎魏振東芭企管辦伴管理人員霸2008疤00胺1襖0001敖是埃是襖201襖張一佳白財務部艾管理人員艾2008拜00襖1叭00

35、0胺2壩是暗是擺202搬王賀雯盎財務部百管理人員襖2008百00八1安0003笆是暗是班203皚李揚矮財務部伴管理人員熬2008001壩0004藹是爸是哀204傲任小慧皚財務部敗管理人員百2008絆00頒1按000傲5頒是癌是笆301案孫懷慶吧采購部八管理人員氨2008藹00吧1敖000拜6愛是佰是扳401按蔣群般銷售一部稗經營人員壩2008安00巴1案000靶7矮是胺是皚402哎江黎安銷售二部礙經營人員暗2008頒00哀1襖000邦8搬是板是案501背孟濤辦生產部胺車間管理人員按2008藹00巴1敖000巴9伴是叭是盎502跋吳強頒生產部拌生產工人霸2008001壩0010疤是襖是氨 注：以

36、癌上所有人員的代鞍發銀行均為工商澳銀行上地分理處擺。暗 工資類傲別二 ：臨時人哀員 傲部門選擇：生產伴部拌工資項目：基本唉工資、請假扣款扳、請假天數人員檔案：叭人員編號氨人員姓名邦部門名稱按人員類別氨賬號澳中方人員昂是否計稅靶503翱羅江藹生產部埃生產工人伴2008001凹0011瓣是絆是辦504般劉青搬生產部昂生產工人鞍2008001佰0012罷是吧是俺 (5)澳 銀行名稱拔工商銀行中關村皚分理處；賬號定傲長為11。拜 (6)八 權限設置案設置拔“擺王賀雯翱”版為兩個工資類別瓣的主管。擺 3. 八工資數據敗 (1)拌 1月初人員工吧資情況把正式人員工資情岸況：版姓 名跋基 本 敖工 資壩獎

37、勵 擺工 資骯魏振東懊5敗 唉000骯500頒張一佳骯3霸 昂000敗300敗王賀雯拜2按 扳000隘200啊李揚氨2500巴250拔任小慧傲2000耙200扮孫懷慶昂3搬 唉000班300鞍蔣群皚4白 扳500版450把江黎擺3 000白300胺孟濤骯2500熬250跋吳強埃1500唉150伴 臨時人員頒工資情況：靶姓 名骯基 本 工 資壩羅江皚1800唉劉青扒1200背 (2)佰1月份工資變動岸情況邦 拌版 考勤情況：熬李揚請扮假2天；凹孫懷慶柏請假1天。羅江凹請假3天。笆 捌哎 因需要，決定頒招聘李力（編號阿505）到生產唉部擔任生產人員八，以補充力量，氨其基本工資2 伴000元，無獎胺

38、勵工資，代發工半資銀行賬號：2稗0080010埃013。疤 罷阿 因去年銷售一敗部推廣產品業績爸較好，每人增加八獎勵工資200拌元。挨 4. 澳代扣個人所得稅絆計稅基數1 8笆00。癌 5. 罷工資分攤岸應付工資總額等跋于工資項目搬“吧實發合計叭”挨，應付福利費、奧工會經費、職工般教育經費也以此安為計提基數。俺 工資費斑用分配的轉賬分拜錄：懊 叭 工資分攤捌部門吧應付工資斑應付福利費（1罷4%）奧工會經費（2%阿）、職工教育經昂費（1.5%.阿）啊借方瓣貸方癌借方叭貸方霸借方扒貸方安企管辦，財務部辦、采購部版管理人員矮550201皚2151疤550201捌2153把550壩2板06笆2181叭

39、銷售部班經營人員骯550101按2151絆550101敗2153般生產部骯車間管理人員拜410501凹2151隘410501奧2153哀生產工人靶410102傲2151爸410102板2153八實驗佰8八 固定資產管背理【實驗目的】罷掌握用友通管理礙軟件中有關固定懊資產管理的相關芭內容，掌握固定岸資產系統初始化氨、日常業務處理唉、月末處理的操扳作。【實驗內容】敖 1. 氨固定資產系統參敖數設置、原始卡艾片錄入搬 2. 把日常業務：資產邦增減、資產變動按、資產評估、生邦成憑證、賬表查笆詢凹 3. 邦月末處理：計提霸減值準備、計提白折舊、對賬和結背賬【實驗準備】霸引入實驗三賬套疤數據。【實驗要求】

40、稗以王賀雯的身份壩進行固定資產管瓣理。【實驗資料】吧 1初扮始設置矮 (1) 阿控制參數骯控 制 參 數懊參 數 設 置捌約定與說明八我同意奧啟用月份奧2008敖.藹01安折舊信息襖本賬套計提折舊半；絆折舊方法：平均半年限法；版折舊匯總分配周把期：1個月；柏當（月初已計提吧月份=可使用月吧份-1）時，將岸剩余折舊全部提挨足。愛編碼方式岸資產類別編碼方隘式：2 1 1埃 2；扮固定資產編碼方鞍式：白 按笆“斑類別編碼+部門斑編碼+序號稗”艾自動編碼；把 卡片序號版長度為3；巴財務接口矮與賬務系統進行鞍對賬；背對賬科目：扳 固定資半產對賬科目：1白501固定資產哀；敖 累計折澳舊對賬科目：1班502累計折舊敗；班補充參數案業務發生后立即佰制單；皚月末結賬前一定搬要完成制單登賬熬業務；按固定資產缺省入岸賬科目：150白1，累計折舊缺絆省入賬科目：1扮502；氨 拌(2) 班資產類別氨編 碼盎類 別 名 稱八凈 殘 值 率邦單 位跋計 提 屬 性耙01奧交通運輸設備傲4%柏正常計提唉011挨 經營用凹設備爸4%伴正常計提岸012扳 非經營奧用設備拜4%凹正常計提岸02扳電子設備及其他翱通訊設備般4%哀正常計提襖021傲 經營用捌設備絆4%懊臺斑正常計提伴022胺 非經營伴用設備辦4%瓣臺霸正