1、營運手冊之 庫存管理手冊 營運中心：評估部Sunday, July 31, 2022目 錄 第一單元、庫調管理 一、前言； 四、信息系統界面 ； 二、庫調流程及管理要求； 五、案例分析； 三、庫調的監控 ； 六、訓練要點； 第二單元、補貨管理 一、前言； 三、編號表格； 二、補貨一般流程； 四、案例分析；第三單元、內部轉碼調撥 一、前言； 四、案例分析； 二、一般流程及注意事項 ； 五、教育要點； 三、信息界面；第四單元、盤點管理 一、前言； 四、案例分析； 二、一般流程及注意事項 ； 五、教育要點； 三、信息界面；2第一單元、庫調管理一、前言1.1、課程目的 規范庫調操作流程，明確庫調操作過

2、程管理要求。提高庫調效率提供技巧支持 。新進人員迅速把握庫調技巧提供支持 。3一、前言1.2、專用名詞損耗率 損耗=庫調損耗+盤點損耗 =（庫調報損+庫調報溢）+（盤點損耗+盤點升溢） 損耗率=損耗/銷售 說明：財務角度一般從成本角度計算損耗率，即損耗商品成本/庫存成本； 業務角度直接與銷售進行比較。報損及報溢 報損指實際庫存或實際價值較系統庫存少，需要進行公司損失處理； 報溢指實際庫存或實際價值較系統庫存多，需要進行升溢處理。4一、前言1.3、流程分類 從信息管理的角度講，所有針對現有庫存的修正均稱為庫調，包含生鮮、食品及非食品各個營運組的庫存調整，從數據變動類型上包含報損和報溢兩種情形。

3、不同的庫調類型，需要不同的監督環節和審批側重點，我們將庫調的情況區分如下：51.3、流程分類類型庫調原因備注類型庫調原因備注庫調 報損S1-無理由損耗不能闡述原因的報損，或不含本表的類型庫調 報溢Y01-無理由升溢不能闡述原因的升溢，或不含本表的類型；S2-商品損壞無責任人損壞或非人為損壞Y2-回收報溢無責任人損壞或非人為損壞殘值銷售回收；S3-偷盜需防損簽字確認Y3-盜竊追回需防損簽字確認；S4-臨保報損臨近保質期的報損Y4-臨保回收臨保商品報損后再次銷售回收；S5-盤錯調損上次盤點多盤了，過賬庫存比實際庫存多，出現錯誤，多出數量需報損Y5-盤錯調溢上次盤點少盤了，過賬庫存比實際庫存少，少出

4、數量需報溢;S6-串碼轉損竄到其他商品上的品項，需報損Y6-串碼轉溢被竄碼品項需報溢；S7-拆零轉損用來拆零的大包裝商品，需報損Y7-拆零轉溢拆零的商品，需報溢；S8-組合品轉損用來組合的小包裝商品，需報損Y8-組合轉溢組合成的大包裝需報溢；銷毀X1-鮮品銷毀僅適用于生鮮初級商品的減損銷毀，生鮮初級品包括蔬菜、水果、肉品、熟食、面點等不以工業品整包裝出現的品項。Y9-鮮品升溢僅適用于生鮮初級商品的庫調；X2-原料歸損適用鮮活商品的分割及組合庫調情況，用于加工為其他商品的原材料。Y10-鮮活品歸溢適用鮮活商品的分割及組合出的品項庫調情況；X3-銷毀適用于食品、非食品中標準化工業產品的銷毀。Y11

5、-供應商補差需收貨組簽字確認二、各種情形庫調流程及管理要求2.1、無理由庫調及損壞庫調操作流程主管填寫庫調審批單審批：500元以內部門經理審批，超過500元的由店總審批錄入中心錄入庫調單據系統生成庫調記錄無理由庫調及損壞庫調流程營運主管確定庫調原因注明庫調類型必要情況下應安排實物盤點，清查單品流動 月度內，門店督導部必須建立針對無理由庫調異常臺帳的審查，督察 管理責任。 月度內非生鮮品超過三次的無理由或損壞庫調應報督導部復核。72.2、偷竊庫調操作流程 偷竊庫調月度累計值，歸屬防損部月度考核指標。主管填寫庫調審批單審批：500元以內部門經理審批，超過500元的由店總審批錄入中心錄入庫調單據系統

6、生成庫調記錄偷盜庫調流程營運主管攜帶偷盜殘留或與防損核對監控錄像確定可進行偷盜理由庫調注明庫調類型及原因防損簽字認可82.3、臨保庫調操作流程主管填寫庫調審批單審批：500元以內部門經理審批，超過500元的由店總審批庫調單錄入中心錄入庫調單據系統生成庫調記錄臨保庫調流程營運主管攜帶臨保商品，確定臨保報損注明庫調類型及原因S4殘值銷售回收價值按“臨保回收”填庫調單報溢92.3、 臨保庫調 臨保商品的報損是公司重點考核的內容，應屬于營運組質量管理責任。臨保一般指距離商品保值期到期僅有總保值期天數1/4天左右的時段。如7天保質期的前2天；30天保質期的前一周，90天保質期的前25天；應盡力回收商品價

7、值。對于即將到期商品，營運組一般可以通過退貨、調撥、促銷進行先期處理；若無法處理的，先進行報損，然后通過削價、捆綁贈送等方式回收殘值。 不可退貨過保質期商品，直接按照庫調理由s4進行報損。 針對不可退貨的，臨近保質期的商品，先按照“臨保報損”理由進行報損庫調；報損后仍有回收價值，有銷售而出現的負庫存，再按照“y4臨保回收”庫調理由進行報溢操作；供應商補損的，按照“y11供應商補差”報溢。 臨保商品需直接銷毀的，按照庫調理由“x3銷毀”操作，原則上應以臨保報損為主。102.4、盤點錯誤操作流程確定庫存差異，主管填寫庫調審批單審批：單張庫調單金額500元以內部門經理審批，超過500元的由店總審批庫

8、調單錄入中心錄入庫調單據系統生成庫調記錄盤點錯誤庫調流程注明庫調類型及原因錄入中心簽字，確定是否為錄入原因 盤點錯誤包括盤點調損和盤點調溢；上次盤點多盤了，過賬庫存比實際庫存多，出現錯誤，多出數量需報損，使用“s5盤點調損”；上次盤點少盤了，過賬庫存比實際庫存少，出現錯誤，少出數量需報溢，對應S5使用“y5盤點調溢”。 112.5、庫轉操作流程庫轉是庫調中調整數量有嚴格對應關系的類型，具體包括三種情形：串碼（串碼轉損和轉溢）、拆零（拆零轉損和轉溢）和組合（組合轉損和轉溢）。 主管填寫庫調審批單審批：500元以內部門經理審批，超過500元的由店總審批錄入中心錄入庫調單據系統生成庫調記錄庫轉庫調流

9、程營運主管確定庫調原因（庫轉）注明庫調類型查詢系統，確定轉損與轉溢對應關系122.5、 庫轉 串碼庫轉審核重點在于：如若10個單位的商品A串碼為商品B，商品A的系統庫存量應大于或等于10個單位，否則不可能發生10個單位的串碼。整箱拆零庫調序號商品代碼商品名稱規格型號單位系統數量實際數量庫調數量進價庫調金額庫調原因備注1A- 12串碼轉損報損2B12串碼轉溢報溢整箱拆零庫調示例表（零合整，與之相反）序號商品代碼商品名稱規格型號單位系統數量實際數量庫調數量進價庫調金額庫調原因備注1A20- 2拆零轉損報損2a048拆零轉溢報溢132.6、鮮品報損操作流程 生鮮品的報損分為兩類：鮮品報損及報溢生鮮類

10、的分割和組合主管填寫庫調審批單生鮮經理簽批，金額過大的，予以損耗反饋監控庫調單錄入中心錄入庫調單據系統生成庫調記錄鮮品庫調流程營運組稱重注明庫調類型及原因防損監督銷毀或丟棄，并簽字確認。超過500元由總經理簽批142.7、銷毀及供應商補差銷毀操作流程主管填寫庫調審批單防損監督銷毀或丟棄，并簽字確認。庫調單錄入中心錄入庫調單據。系統生成庫調記錄銷毀操作流程營運組清點數量注明原因部門經理審核，500元以上需總經理審批存貨處置必須由總經理審批152.7、銷毀及供應商補差供應商補差操作流程主管填寫庫調審批單審批：單張庫調單金額500元以內部門經理審批，超過500元的由店總審批庫調單錄入中心錄入庫調單據

11、系統生成庫調記錄供應商補差庫調流程供應商送達補差商品注明庫調類型及原因收貨組簽字供應商補差一般以盤點損耗對應或此前其他類型報損對應，以實際原因為主；營運組填補差報溢單時必須同時批注此前對應報損事項，以便主管經理審批。162.8、內控流程管理要求 門店一次性存貨報損50000元應報總裁審批；一類企業10000元，二類企業存貨報損5000元應報事業部總經理審批； 一類企業10000元，二類企業存貨報損1萬元 ,二類企業 0.5萬元報事業部總經理審批；單筆5萬元應報總裁/總裁班子審批 ；抽盤人員確認營運組盤點人員盤點數量錯誤的，記錄錯誤商品信息，并由盤點人簽字確認，并報人事部處罰 ；盤點后財務部將各

12、部組實際損耗率參照允許損耗率進行考核 ；盤點小組清盤結束后須提交詳細盤點報告，對清盤對象盤點態度與盤點差異情況進行反饋與評估 ；財務對相關差異處理進行帳務處理，包含折入毛利、計入應收款，追查罰沒賠償等 ；782.14、盤點責任 如果營運組盤點損耗金額低于公司允許比例，則按照實際盤點損耗結果由部門經理審核確定后在信息系統中核銷 ；如果營運組盤點損耗金額高于公司允許比例，參照本辦法規定計算損耗金額超出部分，由營運組全體員工共同負責賠償。計算公式為：實際賠付金額=實際盤點過帳損耗額（進價）核定允許損耗額（進價) ；對于各個班組超標損耗的處理辦法為：部門經理：承擔總金額的10%，營運主管：承擔總金額的

13、40%。全體理貨員、長期促銷員、跨月度的短期促銷員共同負責余下的50%，平均分攤 ；因個人原因或不良動機出現重大或明顯不合理損耗情況的，不在本辦法規定之內，而由相關責任人全權負責賠償并追究其司法責任 ；收銀、防損、收貨部門員工按照大統華總體核定損耗率進行考核，如公司總體超出核定損耗率，則承擔部分責任即指標超出部分金額的50%，根據員工人數平均分攤 ；具體商品有指定品牌促銷員且屬于專柜、專廳或買斷排面的，該商品盤點數量和系統庫存的差異由其促銷員按照商品進價負責承擔。如該品牌有兩個以上促銷員的，由其共同全額承擔盤點差異；如只有一名促銷員的，則承擔其差異的一半金額。如是幾個促銷員共同負責幾個上述指定

14、品牌或其中之一的，由其共同承擔差異金額的一半；如差異部分其供應商承諾承擔的，該商品對應促銷員則承擔工作失誤責任，按照供應商承擔金額的10%處罰 ；每月實際盤點過帳損耗額=（電腦系統庫存與實際清點庫存之差額信息系統異常），關于“促銷員或特殊責任人承擔商品差異部分”和“供應商同意承擔商品差異部分”的金額，經行庫調升溢操作，轉為下個月的庫存 ；供應商承諾承擔商品盤點差異的，補差商品到貨時供應商必須有另列送貨清單 ；792.15、盤點考核 營運組盤點人員在盤點過程中少盤、錯盤或漏盤，被抽盤人員核實的，負工作失責責任，公司按每單品/每次10元進行處罰，如該員工重復或經常出現上述現象，則另處以行政處分，直

15、至辭退 ；抽盤人員不認真履行抽盤監督職責，在抽盤時弄虛作假，敷衍了事，導致庫存失真的，公司對其罰款100元，行政處分，直至辭退 ；信息中心員工擅自改動營運組盤點庫存數字，不履行監督之職或在驗收檢查時發生差錯的，對直接責任人罰款100元，行政處分，直至辭退。錄入員經常發生錄入錯誤，嚴重影響盤點工作的，參照上面進行處理 ；營運組盤點人員不認真盤點卻照抄系統內庫存數據，弄虛作假的，對盤點人、營運主管各罰100元，行政處分，直至辭退 ；802.16、盤點總結 門店歷次盤點后一周內必須組織盤點總結會議，盤點總結會重點在于盤點組織、盤點損失分析及下次盤點注意事項傳達為主 ；盤點工作分析以盤點損失原因的分析

16、為重點之一，實際盤點的數量金額與帳面產生差異的原因有 ：系統的不穩定性(暫時現象)員工的內部偷竊行為及顧客的偷竊行為 商品的變價手續引起的錯誤；定價錯誤引起的差異 收銀作業的操作錯誤失真；折扣的商品數量及金額記錄不實；或移轉達手續錯誤 進出貨錯誤；或遞送傳票、填寫傳票的失誤 商品盤點時的盤存錯誤 對差異較大品類，應當形成針對性的控制方案 ；盤點工作分析以書面形式報事業部備案 ；81三、信息界面3.1、步驟1：進入myshop系統，進入操作界面；點擊庫存管理盤點作業貨架及商品陳列維護單進入界面（圖1）；再點擊“新建單據”： 圖1：myshop系統操作界面82三、信息界面3.2、步驟2：在“營運組

17、編碼”中輸入相對應的編碼，在“是否刪除營運組編碼與商品關系”中打“”，點擊“保存”： 圖2： myshop系統操作界面83三、信息界面3.3、步驟3：點擊“單據審核”，直接“確定”，不抄單據號： 圖3： myshop系統操作界面84三、信息界面3.4、步驟4：再點擊“新建單據”，在“營運組編碼”中輸入相對應的編碼，在貨架編碼和商品條碼中相對應“營運組貨架商品陳列表”的內容 ：圖4：myshop系統操作界面85三、信息界面3.5、步驟5：進入myshop系統，進入操作界面 圖5：myshop系統操作界面86三、信息界面3.6、步驟6：點擊庫存管理盤點作業盤點通知單進入界面（圖2）；再點擊“新建單

18、據” ： 圖6：myshop系統操作界面87三、信息界面3.7、步驟7：在“執行日期”中選盤點日期，選擇“盤點類型”中選擇“按類別盤”，在類別級別中選“營運組”，在“類別”選項對應的柜組，點擊“全選”，點擊“保存” ： 圖7：myshop系統操作界面88三、信息界面3.8、步驟8：點擊“單據審核”，抄下“單據號”（此號就為盤點通知單號） 圖8：myshop系統操作界面89三、信息界面3.9、步驟9：進入myshop系統，進入操作界面 ： 圖9：myshop系統操作界面90三、信息界面3.10、步驟10：點擊“庫存管理-盤點作業-盤點錄入單”進入界面，點擊“新建單據”圖10：myshop系統操作

19、界面91三、信息界面3.11、步驟11: 在“盤點通知單號”中選擇相對應柜組的單據號，在“商品條碼”“本次錄入數量”輸入“商品盤點報告表” 中的內容，輸入結束后，點擊“保存”但不審核 ： 圖11：myshop系統操作界面92三、信息界面3.12、步驟12：盤點當天，進入myshop系統，進入操作界面 ： 圖12：myshop系統操作界面93三、信息界面3.13、步驟13：點擊庫存管理盤點作業貨架及商品陳列維護單進入界面，點擊“單據審核”，不抄單據號 ： 圖13：myshop系統操作界面94三、信息界面3.14、步驟14：進入myshop系統，進入操作界面，點擊“報表查詢” ： 圖14：mysh

20、op系統操作界面95三、信息界面3.15、步驟15：點擊“基礎資料”中“貨架盤點報表” ： 圖15：myshop系統操作界面96三、信息界面3.16、步驟16：在“營運組枚舉”中輸入營運組號碼，點擊“執行”，只打印有貨架的報表，交柜組 ： 圖16：myshop系統操作界面97三、信息界面3.17、步驟17：進入myshop系統，進入操作界面（待日結后，方可錄入） ： 圖17：myshop系統操作界面98三、信息界面3.18、步驟18：點擊庫存管理盤點作業貨架盤點錄入單進入界面，點擊“新建單據” 圖18：myshop系統操作界面99三、信息界面3.19、步驟19：在“盤點通知單號”“貨架編碼”中

21、選相應的內容，按“回車”，點擊“保存” ： 圖19：myshop系統操作界面100三、信息界面3.20、步驟20：在“本次錄入數量”中輸入相對應報表中盤點的數量 ： 圖20：myshop系統操作界面101三、信息界面3. 21、步驟21：點擊“保存”，點擊“單據審核”，再盤點錄入中找到相應柜組的單據并審核 ： 圖22：myshop系統操作界面3. 22、步驟22：進入myshop系統，進入操作界面，點擊“報表查詢” 102三、信息界面3.23、步驟23：在“營運分析庫存報表門店盤點盈虧（分倉）數據查詢審核前盤點單號等于執行”出現差異，交柜組主管： ： 圖23：myshop系統操作界面103三、

22、信息界面3.24、步驟24：柜組再盤，調整差異。若要增加，可直接在“盤點錄入單”中輸入；若要減少，看單據上“倉庫貨架”上的數量是否有減得數量，不夠就要在貨架和倉庫上分開減，之后在點擊“保存”“單據審核”，再重復步驟24，就可以104四、編號表格DTH-O-03401-XX有限公司月度盤點計劃表門店 月度盤點計劃表盤點原因盤點時間盤點單位總負責人盤點協調人錄入人員監盤人員生鮮部食品部非食品盤點計劃項目落實日期檢查責任人備注倉庫整理貨架整理抄貨架陳列表貨架陳列表錄入倉庫盤點日期盤點日期過帳日期內容預算責任人安排地點員工班次員工夜宵盤點工具安排四、編號表格DTH-O-03402-XX有限公司貨架陳列

23、表大統華貨架商品陳列表營運組： 共 頁 第 頁貨架號商品條碼貨架號商品條碼貨架號商品條碼 填表人：四、編號表格DTH-O-03403-XX有限公司倉庫盤點表江蘇大統華購物中心有限公司商品盤點報告表部門名稱： 共 頁 第 頁商品代碼條碼品名規格貨號單位售價盤存數貨架代碼 復核： 盤點人：四、編號表格DTH-O-03404-XX有限公司盤點檢查表 項目檢查內容檢查記錄責任人帳務整理（盤點前7天檢查）1、收銀臺欠款是否全部了結，無未輸入欠帳，暫存帳部門經理、綜合管理部2、是否存在未驗收情況3、退貨商品是否集中進行處理；倉庫原則上不得發現退貨品及殘次品4、殘次品是否進行處理。倉庫整理（盤點前一周檢查）

24、1、是否安排整倉，商品堆放整齊，除大量庫存商品外無同種商品分處堆放店長、部門經理2、倉庫儲位卡與貨架商品對應正確，標準：一人順利通過，起立可以方便點數3、散裝商品使用包裝箱進行集中4、盤點前控制來貨量，但不得出現大量缺貨，重點檢查大庫存和零小庫存排面整理（盤點當天上午檢查）1、排面里外、上下對其一致，盤面整理要求，站立可清晰看清陳列數量店長、部門經理2、堆頭、貨架下部整理干凈3、商品是否集中4、標價簽與商品對應是否整理5、排面是否足夠銷售盤點安排（盤點前一日必須逐項檢查，盤點當晚核實）1、陳列表是否完畢，核對打印陳列表與實際陳列位置是否一致，店長2、抽問員工是否知悉盤點要求及紀律，盤點前1日核

25、對陳列表時。3、員工區域安排工作量是否合理：盤點及休息，詢問主管針對員工盤點區域安排；行政部準備員工夜宵及飲水，區域安排4、特殊陳列位置盤點安排5、貨架陳列表是否打印及時完備6、信息中心人員安排是否到位：值班與休息7、輔助人員安排是否到位8、員工休息、夜間集中區域是否劃定、紀律是否約定9、盤點工具（生鮮稱臺、踏步車、封裝帶、封裝袋及購物車籃等）是否準備到位（盤點前1日檢查，）盤點情況記錄1、正確性抽盤人員、綜合管理部2、人員效率3、主管協調及現場安排4、監盤與抽盤人員安排是否到位5、員工點數、計算小字條及工具是否到位6、盤點表格簽字是否到位（盤點人員、監盤人員必須簽字）四、編號表格DTH-O-03405-XX有限公司損耗情況匯總表江蘇大統華購物中心有限公司損耗情況匯總表序號柜組期間庫調結果本次盤點合計期間銷售綜合損耗率部門小計超市合計五、案例分析盤點準備不充分嚴重影響盤點效率 某次大盤過程中某柜組把