1、一、保險公司的概念與分類二、保險公司風險形成機制三、保險公司風險管理含義與目標保險公司風險管理概述、形成機制和目標一、保險公司的概念與分類（一）保險公司保險公司:指依法成立 （直接保險公司和再保險公司）專門經營保險業務的公司。 它是保險關系中的保險人，享有收取保險費、建立保險費基金的權利。當保險事故發生時，其有義務賠償被保險人的經濟損失。保險公司(insurance company)銷售保險合約、提供風險保障的公司。保險公司風險管理概述、形成機制和目標 注冊資本要求設立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣二億元。 保險公司注冊資本最低限額必須為實繳貨幣資本。 保險監督管理機構根據保險公司業務

2、范圍、經營規模，可以調整其注冊資本的最低限額。但是，不得低于第一款規定的限額。 保險公司風險管理概述、形成機制和目標（二）保險公司的特點1.保險基金的代理人和管理者投保人：繳納保費，將風險轉移給保險人。保險人：管理由保費形成的保險基金，將少數人的風險分攤到大多數不發生風險事故的被保險人中去。所以，一般地，最終無論結果如何，保險人在本質上沒有用自有資金對可能出現的（已經出現的）損失作出賠償！保險公司風險管理概述、形成機制和目標2.保險產品在服務上的特例性 產品：以特定風險（可保風險）為前提，以數理知識為基礎，以經濟補償為職能。注：不是所有風險都能承保；計算的結果一般是理論上的一種預測；結果能以經

3、濟價值來衡量；被保險人只能得到補償而不能得到意外的收益。服務時期一般較長：自承保起，到承保時，承保后都會服務于被保險人（投保人），直至保險合同終止。保險公司風險管理概述、形成機制和目標3.保險經營成果核算的特殊性成本：主要依據歷史經驗或數據作出的一種平均標準，但和未來實際產生的成本有差距，從而其成本核算是不確定的。利潤 =保費-保險賠款營業費用稅金正常準備金其它準備金保險公司風險管理概述、形成機制和目標4.保險經營的是負債業務與資產業務的統一保險基金來源：自有資金+保費收入保險基金主要用途：對被保險人進行賠償和給付但由于收取保費與理賠或給付在時間與規模上存在很大的差異（這也正是保險公司存在的前

4、提與動機），基于貨幣的時間價值，保險人不得保證保險基金的保值與增值。保險公司風險管理概述、形成機制和目標從而，保險人可以以保險基金為基礎進行相關投資活動。但保險人在本質上以是的提供保險保障和服務的企業，這就決定了其負債業務是主要的，資產業務是次要的。保險合同首先應該保護投保人（或被保險人）的利益！保險公司風險管理概述、形成機制和目標保險法第一百零六條保險公司的資金運用必須穩健，遵循安全性原則。保險公司的資金運用限于下列形式：（一）銀行存款；（二）買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價證券；（三）投資不動產；（四）國務院規定的其他資金運用形式。保險公司資金運用的具體管理辦法，由國務院保險監督管理

5、機構依照前兩款的規定制定保險公司風險管理概述、形成機制和目標5.保險公司及其經營活動與社會公眾關聯密切保險公司承保范圍廣，涉及投保人和被保險人數量多，其經營活動的穩健性和償付能力直接關系到社會生產生活的穩定。保險公司風險管理概述、形成機制和目標6.保險公司的風險性監管的力度與范圍：監管不足，必然會造成保險業風險增加；監管過度，也會使保險公司疏于防范,從而風險也會增加.保費定價:保費一般是以歷史數據和經驗作出的,過高,社會公眾難以接受;過低,保險公司將會遭受損失.保險公司風險管理概述、形成機制和目標（三）保險公司的分類我國保險法：“經營商業保險業務，必須是依照本法設立的保險公司。”“保險公司應當

6、采取下列組織形式：（一）股份有限公司；（二）國有獨資公司。”“本法規定的保險公司以外的其他性質的保險組織，由法律、行政法規另行規定。”保險公司風險管理概述、形成機制和目標以上規定意味著：1、目前我國保險業經營者應當采取公司制，而且只能采取股份有限公司或國有獨資公司的形式；2、法律、法規可以規定公司以外的保險組織形式，目前雖無規定，但不排除將來會有所突破。保險公司風險管理概述、形成機制和目標按資本構成和組織結構劃分:(1)國有獨資保險公司國有獨資保險公司是指經國家保險監管機關批準設立、經營保險業務的國有獨資保險公司。國有獨資保險公司目前是我國保險公司的主要組織形式之一，在我國保險市場上占有重要地

7、位。保險公司風險管理概述、形成機制和目標中國四大國有保險公司 中國人壽保險（集團）公司：簡稱中國人壽 中國再保險（集團）公司：簡稱中國再保險 中國人保控股公司：簡稱“中國人保” 中國太平保險（集團）公司：簡稱“中國太平” 保險公司風險管理概述、形成機制和目標 國有獨資保險公司的法律特征:1、國家是國有獨資保險公司的惟一股東；2、國家僅以出資額為限對公司承擔有限責任；3、代表國家出資的機構或部門必須獲得國家授權；4、國有獨資保險公司不設股東會；5、國有獨資保險公司的章程，由國家授權投資的機構或部門制定，或者由公司董事會擬定，由國家授權投資的機構批準，并報經中國保監會核準后生效。保險公司風險管理概

8、述、形成機制和目標 國有獨資保險公司的組織機構 股東在一般的有限責任公司中，股東權利通過股東會行使；而在國有獨資公司中，國家是惟一的股東，因此不設股東會；國有獨資公司由國家授權投資的機構或國家授權的部門委派董事，授權董事會行使股東會的部分職權。保險公司風險管理概述、形成機制和目標 董事會國有獨資公司設立董事會，董事會對股東負責；董事會制訂并決定公司的經營方針和投資計劃；公司法：“國有獨資公司的董事會由三到九名董事組成。”董事長是公司的法定代表人，董事長負責召集主持董事會。保險公司風險管理概述、形成機制和目標 經理經理由董事會聘任，對董事會負責，是董事會決議的具體的執行者；經理主持公司的日常經營

9、工作；公司法：“經國家授權投資的機構或國家授權的部門同意，董事會成員可以兼任國有獨資公司的經理。”保險公司風險管理概述、形成機制和目標 監事會保險法：“國有獨資保險公司設立監事會。”“監事會由保險監督管理部門、有關專家和保險公司工作人員的代表組成，”“對國有獨資保險公司提取各項準備金、最低償付能力和國有資產保值增值等情況及高級管理人員違反法律、行政法規或者章程的行為和損害公司利益的行為進行監督。”保險公司風險管理概述、形成機制和目標(2)股份制保險公司股份制保險公司是指由一定數量股東依據國家保險監管機關的批準設立、經營保險業務的股份有限公司。股份有限公司是我國保險公司的重要組織形式之一。改革開

10、放以后，我國新設立的中資保險公司基本上采取這種組織形式。保險公司風險管理概述、形成機制和目標 股份制保險公司的法律特征1、發起人應當達到法定人數公司法規定，設立股份有限公司應當有5個以上發起人，其中發起人中須有半數在中國境內有住所2、公司全部資本分為等額股份3、股東對公司負有限責任4、公司的賬目應當公開5、公司的所有權與經營權分離保險公司風險管理概述、形成機制和目標 股份制保險公司的組織機構 股東大會股份有限公司的股東大會是公司的最高權力機構，由股東構成；股東通過股東大會行使表決權，決定公司的重大事項。保險公司風險管理概述、形成機制和目標 董事會董事會是股份有限公司的權力機關股東大會下設的常設

11、業務執行機關，依法對公司進行管理；股份有限公司的董事會，由5-19名董事組成，董事由股東大會選舉產生；董事會設董事長1人，副董事長1-2人，由董事會選舉產生；董事長為公司的法定代表人，負責召集和主持董事會會議。保險公司風險管理概述、形成機制和目標 經理經理或稱總經理由董事會聘任，對董事會負責，是董事會決議的具體的執行者。保險公司風險管理概述、形成機制和目標 監事會監事會是公司經營管理的監督機構，股份有限公司必須設立監事會；監事會成員由股東大會選舉產生和職工大會選舉產生；監事會的職責是監督檢查公司的經營管理情況。保險公司風險管理概述、形成機制和目標(3)相互保險公司相互保險公司是國外普遍存在的保

12、險業特有的公司組織形式；相互保險公司是由投保人自己設立和組織的法人組織，它是保險業特有的公司組織形態；相互保險公司的投保人自然成為公司的所有人；相互保險公司的不足是增加資本有困難；國際上現在出現一種“非相互化”的趨勢，指的是相互保險公司轉化為股份有限公司。保險公司風險管理概述、形成機制和目標按經營業務劃分國際上:一般分為壽險和非壽險，但已經正在朝著壽險和非壽險綜合經營的方向發展。我國:保險法另有規定：保險公司風險管理概述、形成機制和目標第九十五條保險公司的業務范圍：（一）人身保險業務，包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等保險業務；（二）財產保險業務，包括財產損失保險、責任保險、信用保險、保證

13、保險等保險業務；（三）國務院保險監督管理機構批準的與保險有關的其他業務。保險人不得兼營人身保險業務和財產保險業務。但是，經營財產保險業務的保險公司經國務院保險監督管理機構批準，可以經營短期健康保險業務和意外傷害保險業務。保險公司應當在國務院保險監督管理機構依法批準的業務范圍內從事保險經營活動。保險公司風險管理概述、形成機制和目標按承擔風險的層次劃分原保險人：指根據再保險合同的規定，將其所承保風險的一部分或全部分出給再保險人的分保人。再保險人：指接受原保險人分出的再保險業務，對再保險合同的原保險人所發生的保險賠付承擔賠償責任的主體。 保險公司風險管理概述、形成機制和目標共同保險：指由兩方或者多方

14、聯合提供的保險。在財產保險中，共保的另一種含義是指，如果保險金額低于保險價值，保險人和被保險人以一個特定的比例來共同分擔免賠額以外的保單損失。在這種情況下，被保險人被看成是保險標的的共同保險人，這是不足額保險情況下保險人與被保險人之間按比例分配損失的一種方法。共同保險的概念起源于海上保險，它也同樣適用于以火災保險為代表的一般財產保險。 保險公司風險管理概述、形成機制和目標共同保險的特征 其特征是：共保人的保險責任期限必須是相同的。共保人承保的責任范圍必須是相同的。共保人承保的標的必須是相同的。共同保險也指通過被保險人自保與保險人承保從而共同分攤危險的保險。如在不足額保險中其不足部分可視為被保險

15、人自保。當發生損失時，保險人僅賠償與保險金額相當的保險金，不足部分由被保險人自負。 保險公司風險管理概述、形成機制和目標我國保險法規定第九十六條經國務院保險監督管理機構批準，保險公司可以經營本法第九十五條規定的保險業務的下列再保險業務：（一）分出保險；（二）分入保險。保險公司風險管理概述、形成機制和目標按區域劃分國內保險公司和國際保險公司此外：政策保險：指政府由于某項特定政策的目的以商業保險的一般做法而舉辦的保險。例如，為輔助農牧、漁業增產增收的種植業保險；為促進出口貿易的出口信用保險。政策保險通常由國家設立專門機構或委托官方或半官方的保險公司具體承辦。例如，我國的出口信用保險是由中國進出口銀

16、行和中國人民保險公司承辦的。 政策性保險一般具有非盈利性、政府提供補貼與免稅以及立法保護等特征。 保險公司風險管理概述、形成機制和目標二、保險公司的風險生成機制委托代理關系，造成了信息不對稱，從而風險產生。三重委托代理關系客戶與業務人員經理與業務人員國家（股東）與經理保險公司風險管理概述、形成機制和目標委托人：可能隱藏對代理人不利的信息或行動，追求自身安全保障及獲得賠償最大化（甚至騙保）的目標。代理人：基于委托人（投保人）對保險業務和保險條款的不完全理解性，代理人可能誤導委托人，謀求保費收入最大化，個人職位升遷等。保險公司風險管理概述、形成機制和目標三、保險公司風險管理含義與目標保險公司風險管

17、理：根據保險公司的經營目標與定位，識別并估計可能存在的風險；分析、評價并選擇相應的風險管理技術，實施風險管理決策；評價管理決策及效果。風險管理目標：生存目標；持續經營目標；盈利目標；持續發展目標。保險公司風險管理概述、形成機制和目標第二節 保險公司經營風險的識別一、經營風險二、人為風險三、外部風險保險公司風險管理概述、形成機制和目標一、經營風險保險公司經營風險：指在經營業務過程中實際經營成果與預期值發生偏差，從而產生遭受損失的可能。影響因素：風險選擇、費率厘定、市場競爭、通貨膨脹、投資市場波動、法律變更，以及國內外政治經濟形勢變動等的影響等。保險公司風險管理概述、形成機制和目標保險公司經營風險

18、的特征1.潛伏期長，反應滯后2.隱蔽性強3.事后影響大，危害性嚴重保險公司風險管理概述、形成機制和目標（一）決策管理風險（1）決策風險（2）產品開發風險（3）定價風險（二）財務管理風險（1）準備金風險（2）應收保費風險保險公司風險管理概述、形成機制和目標第十四條保險合同成立后，投保人按照約定交付保險費，保險人按照約定的時間開始承擔保險責任。 在保險合同生效后，若保費未收且保險事故發生，則必然產生糾紛。保險公司風險管理概述、形成機制和目標案情2008年4月，某鄉政府為該鄉農戶向當地保險公司投保了家庭財產保險。保險費為每戶元，保額為每戶2500元，并且保險雙方特別約定：保費分兩次交付，11月份交清

19、。保險公司遂向鄉政府簽發了保單并加蓋了公章。后來，保險公司曾多次向鄉政府催討保費未果。當年7月，一場歷史罕見的特大洪災沖垮了該鄉的防洪大堤，淹沒了全鄉的農田和房屋，農戶損失慘重。災情發生后，鄉政府迅速向保險公司索賠，而保險公司則以該鄉未交保費為由予以拒賠。由于事關重大，鄉政府上訴到法院，法院最終以保險公司支付賠款380萬元、鄉政府支付保費及利息3萬元予以結案。保險公司風險管理概述、形成機制和目標分析本案爭論的焦點在于，投保人按約定交納保費是否為保險人承擔保險責任的前提條件。財險合同屬于承諾性合同，只要雙方當事人意思表示真實一致并達成書面協議，保險合同即告成立，保險人開始承擔保險責任。但如果法律

20、有明確規定或者合同有特別約定的，則必須依照法律規定或合同的特別約定執行。在通常情況下，保險合同一經訂立，合同雙方就產生了特定的權利和義務關系，其中最主要的是投保人負有支付保費的義務，保險人負有承擔保險標的遭受損害補償的義務。保險法第13條規定：“保險合同成立后，投保人按照約定交納保費；保險人按照約定的時間開始承擔保險責任。”保險公司風險管理概述、形成機制和目標（3）投資風險（三）業務管理風險（1）營銷風險（2）承保風險（3）理賠風險保險公司風險管理概述、形成機制和目標第十六條訂立保險合同，保險人就保險標的或者被保險人的有關情況提出詢問的，投保人應當如實告知。 投保人故意或者因重大過失未履行前款

21、規定的如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意承保或者提高保險費率的，保險人有權解除合同。 前款規定的合同解除權，自保險人知道有解除事由之日起，超過三十日不行使而消滅。自合同成立之日起超過二年的，保險人不得解除合同；發生保險事故的，保險人應當承擔賠償或者給付保險金的責任。 保險公司風險管理概述、形成機制和目標投保人故意不履行如實告知義務的，保險人對于合同解除前發生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，并不退還保險費。 投保人因重大過失未履行如實告知義務，對保險事故的發生有嚴重影響的，保險人對于合同解除前發生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，但應當退還保險費。 保險人在合同訂立時

22、已經知道投保人未如實告知的情況的，保險人不得解除合同；發生保險事故的，保險人應當承擔賠償或者給付保險金的責任。 保險公司風險管理概述、形成機制和目標人身保險法對年齡誤告的規定 其一是投保人真實年齡不符合合同約定年齡限制的，保險公司可以解除合同；但保險合同成立兩年后，保險人無權解除合同 。其二是投保人年齡不真實，導致投保人支付保險費少于應付保險費的，保險公司可以要求補交保險費或者按照比例給付保險金；其三是投保人年齡不真實，導致投保人支付保險費多于應付保險費的，保險人將多收保險費退還投保人。保險公司風險管理概述、形成機制和目標自殺條款以被保險人死亡為給付保險金條件的合同，自合同成立或者合同效力恢復之日起二年內，被保險人自殺的，保險人不承擔給付保險金的責任，但被保險人自殺時為無民事行為能力人的除外。 保險公司風險管理概述、形成機制和目標 案情2009年4月28日，嚴某為其9歲的女兒向某保險公司投保了5份少兒保險，身故受益人為嚴某。2010年3月22