1、精選ppt商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論（一）資產(chǎn)管理（asset management)理論（二）負(fù)債管理（The Liability Management )理論(三）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理（Asset-Liability Management）（四）全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論與方法精選ppt（一）資產(chǎn)管理（asset management)理論三個(gè)階段：1商業(yè)性貸款理論（The Commercial Loan Theory）：強(qiáng)調(diào)貸款投向應(yīng)該是商業(yè)的短期流動(dòng)資金，而且必須有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)作為抵押或貼現(xiàn)。 2資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論（The Shift-ability Theory）：要保持資產(chǎn)的流動(dòng)性，除了短期流動(dòng)資金貸款

2、外，還可持有轉(zhuǎn)換性強(qiáng)的資產(chǎn)。 3預(yù)期收入理論（The Anticipated Income Theory）：強(qiáng)調(diào)銀行應(yīng)依據(jù)借款人的貸款償還能力安排貸款的發(fā)放。 二種資金配置方法：資金合用方法、資金分配方法 精選ppt資金合用分配法商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理金融學(xué)院資金集合庫(kù)活期存款儲(chǔ)蓄存款定期存款短期借款資本性債務(wù)股本一線準(zhǔn)備金二線準(zhǔn)備金放款長(zhǎng)期證券銀行資金按優(yōu)先權(quán)運(yùn)用銀行資金來(lái)源精選ppt資金分配法商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理金融學(xué)院商業(yè)銀行資金來(lái)源資金分配方法定期存款活期存款儲(chǔ)蓄存款借款資本性債務(wù)股本一線準(zhǔn)備金二線準(zhǔn)備金貸款長(zhǎng)期證券精選ppt（二）負(fù)債管理理論（The Liability Managemen

3、t Theory)該理論的核心是將流動(dòng)性管理的重點(diǎn)由資產(chǎn)方面轉(zhuǎn)向負(fù)債方面。銀行對(duì)于負(fù)債管理，不僅能以吸收存款等被動(dòng)型負(fù)債方式增加資金來(lái)源，而且可以用借款和發(fā)行有價(jià)證券等主動(dòng)型負(fù)債方式擴(kuò)大資金來(lái)源。負(fù)債管理的出現(xiàn)，增加了銀行資金來(lái)源的渠道。銀行不再以支票存款作為資金的主要來(lái)源，不再把資金來(lái)源視為既定，銀行積極主動(dòng)地為他的資產(chǎn)增加確定一個(gè)目標(biāo)，在負(fù)債方面已由處于被動(dòng)地位變?yōu)樘幱谥鲃?dòng)地位，負(fù)債多少的決定權(quán)已掌握在銀行手中，在需要資金時(shí)銀行可以設(shè)法通過發(fā)行債務(wù)來(lái)籌集。 精選ppt負(fù)債管理理論的兩種類型準(zhǔn)備金頭寸負(fù)債管理（reserve position liability management):指銀

4、行主動(dòng)利用對(duì)資金的購(gòu)買來(lái)滿足短期流動(dòng)性需要。這種方法在過去依賴于出售二線準(zhǔn)備金來(lái)補(bǔ)充一線準(zhǔn)備金，以滿足存款的提取。見下張幻燈圖B。而在負(fù)債管理策略下，銀行在貨幣市場(chǎng)上積極地通過發(fā)行CDs、同業(yè)拆借等來(lái)調(diào)節(jié)頭寸。其優(yōu)點(diǎn)是使銀行對(duì)流動(dòng)性資產(chǎn)準(zhǔn)備金降到低點(diǎn)，收益資產(chǎn)比例大大上升。綜合性負(fù)債管理（generalized liability management):是指銀行利用購(gòu)買資金來(lái)不斷適應(yīng)資產(chǎn)規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)張。精選ppt準(zhǔn)備金頭寸管理法A最初概念上的資產(chǎn)負(fù)債表B準(zhǔn)備金頭寸負(fù)債管理C貸款準(zhǔn)備金負(fù)債管理銀行負(fù)債管理思想一線準(zhǔn)備存款二線準(zhǔn)備資本貸款投資存款提取購(gòu)買資金一線準(zhǔn)備金二線準(zhǔn)備金貸款投資存款資本一

5、線準(zhǔn)備金二線準(zhǔn)備金貸款投資貸款持久增長(zhǎng)購(gòu)買資金精選ppt(三）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理（Asset-Liability Management）也稱為“相機(jī)抉擇資金管理（discretionary fund management).該理論認(rèn)為，銀行單靠資產(chǎn)管理或單靠負(fù)債管理都難以達(dá)到安全性、流動(dòng)性和盈利性三者的均衡，只有策略性利用對(duì)利率變化敏感的資金，協(xié)調(diào)資金來(lái)源和資金運(yùn)用的關(guān)系，才能達(dá)到銀行經(jīng)營(yíng)的總目標(biāo)。基本思想：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)時(shí)刻關(guān)注市場(chǎng)利率的變化，通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負(fù)債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，實(shí)現(xiàn)三原則之間的均衡。精選ppt綜合管理的核心綜合管理的核心是利率風(fēng)險(xiǎn)管理，管理的重點(diǎn)是凈利差，即如何協(xié)調(diào)負(fù)債與資產(chǎn)的關(guān)

6、系來(lái)保持一個(gè)凈利息正差（net interest margin)。凈利差收益資產(chǎn)的利息收入負(fù)債的利息支出精選ppt資金缺口管理（funding gap )也叫利率敏感性差額管理法，指銀行應(yīng)根據(jù)對(duì)市場(chǎng)利率趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，適時(shí)地對(duì)可變利率資產(chǎn)（IRSA）和負(fù)債（IRSL）的比例進(jìn)行調(diào)節(jié)，以保持銀行的盈利，同時(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)。銀行可以讓資金處于“免疫”狀態(tài)，即資金配置處于零缺口，不管利率如何變動(dòng)，銀行都將獲得目標(biāo)正利差。GAPIRSAIRSL如果銀行有能力較準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)利率走勢(shì)，還可以采取更為主動(dòng)的操作，擴(kuò)大盈利水平。精選ppt資金缺口管理圖示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理金融學(xué)院利率上升時(shí)構(gòu)造的正缺口利率下降時(shí)構(gòu)造的負(fù)缺

7、口資產(chǎn)負(fù)債綜合管理 可變利率資產(chǎn)（IRSA)可變利率負(fù)債(IRSL)固定利率資產(chǎn)固定利率負(fù)債可變利率資產(chǎn)可變利率負(fù)債固定利率負(fù)債固定利率資產(chǎn)精選ppt金融期貨套做法當(dāng)銀行的IRSA、IRSL不對(duì)應(yīng)時(shí)，套做金融期貨是防止利率風(fēng)險(xiǎn)的最后策略。做法：商業(yè)銀行同時(shí)在現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)各做一筆金額相等而方向相反的交易。如：某銀行擁有一筆固定利率負(fù)債，它要以此為IRSA提供資金（如購(gòu)入3個(gè)月期限的歐洲美元定期存款），為防止浮動(dòng)利率資產(chǎn)的利息收益隨未來(lái)3個(gè)月內(nèi)市場(chǎng)利率的下降而減少，商業(yè)銀行可做多頭套期交易：在現(xiàn)貨市場(chǎng)購(gòu)入3個(gè)月期限的歐洲美元定期存款，同時(shí)在期貨市場(chǎng)上購(gòu)買歐洲美元期貨合約，一旦利率下降，造成現(xiàn)

8、貨歐洲美元定期存款收益減少，可用期貨市場(chǎng)的收益來(lái)補(bǔ)償。精選ppt（四）全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論與方法1.產(chǎn)生：金融自由化與全球化的浪潮帶來(lái)了銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境的巨變，風(fēng)險(xiǎn)的廣度和深度日益威脅著銀行的經(jīng)營(yíng)安全性，對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理成為關(guān)注的焦點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理在經(jīng)歷了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理和資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理幾個(gè)階段后，從其中獨(dú)立出來(lái)，形成了自己的體系，為商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)提供了更有效的方法和手段。2.主要內(nèi)容：指銀行在經(jīng)營(yíng)過程中，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、衡量和分析，并在此基礎(chǔ)上有效地控制和處置風(fēng)險(xiǎn)，用最低成本來(lái)實(shí)現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)方法。 精選ppt風(fēng)險(xiǎn)管理理論控制風(fēng)險(xiǎn)的原則對(duì)稱原則：資產(chǎn)的分配應(yīng)當(dāng)與負(fù)債的償還期保持一致，各種利率檔次及幣種保持一致。如活期存款應(yīng)當(dāng)主要以現(xiàn)金和準(zhǔn)現(xiàn)金資產(chǎn)形式持有，只有其中相對(duì)穩(wěn)定的部分才可投資或放款。分散原則：避免將資金集中于某一證券和放款上。轉(zhuǎn)移原則：通過套期交易、保險(xiǎn)、互換等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。制約原則：銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)必須采取嚴(yán)格的內(nèi)部制約措施，加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的監(jiān)督和管理，提高業(yè)務(wù)質(zhì)量，減少風(fēng)險(xiǎn)。擇優(yōu)原則：指銀行根據(jù)市場(chǎng)趨向區(qū)分