1、 .wd. .wd. .wd.rr縣aaa酒店工程商業(yè)方案rr縣aaa酒店籌備組二一二年十月書(shū)rr縣aaa酒店建設(shè)工程商業(yè)方案書(shū)目錄工程地理位置及形象效果圖1第一章工程簡(jiǎn)介及工程概況3第二章工程建設(shè)條件及賓館旅游市場(chǎng)分析8第三章工程預(yù)計(jì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)測(cè)算17附表：工程預(yù)測(cè)表表1：工程綜合技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)調(diào)查表表2: 靜態(tài)投資資產(chǎn)分類(lèi)調(diào)查表表3：總本錢(qián)費(fèi)用調(diào)查表表4：資金本息歸還表表5：工程損益預(yù)測(cè)表表6：全部投資現(xiàn)金流量表rr縣aaa酒店建設(shè)工程商業(yè)經(jīng)營(yíng)方案書(shū)第一章工程簡(jiǎn)介及工程概況根據(jù)中央關(guān)于國(guó)務(wù)院關(guān)于加快開(kāi)展旅游業(yè)的意見(jiàn)，中央在“十二五期間對(duì)加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、擴(kuò)大內(nèi)需、促進(jìn)消費(fèi)等方面制定了一系列相關(guān)

2、支持性政策措施， “十二五是深入貫徹落實(shí)科學(xué)開(kāi)展觀，全面建設(shè)小康社會(huì)，積極構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的重要時(shí)期；轉(zhuǎn)變開(kāi)展方式、向現(xiàn)代服務(wù)業(yè)轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略機(jī)遇期。“十二五我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)開(kāi)展的新特征必然對(duì)賓館旅游業(yè)開(kāi)展提出新的更高要求。為積極參予rr經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)建設(shè)，促進(jìn)rr市經(jīng)濟(jì)開(kāi)展，通過(guò)對(duì)市場(chǎng)進(jìn)展考察、論證，擬定 “rr縣aaa酒店建設(shè)工程，工程有一定的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，符合rr?關(guān)于鼓勵(lì)外來(lái)投資重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)工程優(yōu)惠政策?的規(guī)定，為rr賓館旅游業(yè)開(kāi)展作出奉獻(xiàn)。為了盡快落實(shí)工程開(kāi)發(fā)立項(xiàng)、招商引資，特制定本工程經(jīng)營(yíng)方案書(shū)。【工程名稱(chēng)】：rr縣aaa酒店建設(shè)工程【工程舉辦方】：rr縣aaa酒店建設(shè)工

3、程籌備組工程籌備組正在籌建股份投資的經(jīng)濟(jì)法人實(shí)體，落實(shí)承建rr縣aaa酒店建設(shè)工程及建成后rr縣aaa酒店經(jīng)營(yíng)管理。【工程選址擬建地點(diǎn)】rr縣新縣城擬建于新縣城汽車(chē)站南部，環(huán)湖路內(nèi)側(cè)，湖邊景觀梯道東部。國(guó)道108線(xiàn).距108國(guó)道0.6公里處。距新建成的雅西高速雅安西昌約2公里。距烏斯河火車(chē)站約15公里。【建設(shè)工程主要內(nèi)容】rr縣aaa酒店建設(shè)工程工程方案建設(shè)主要內(nèi)容如下：工程總投資預(yù)計(jì)12,219.32萬(wàn)元；1、工程建設(shè)商業(yè)用地共計(jì)約20 畝，占地面積13330 m2 ，土地征地及開(kāi)發(fā)費(fèi)用按rr縣一級(jí)商業(yè)用地148萬(wàn)元/畝，投資資金2960萬(wàn)元。2、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)：rr縣aaa酒店擬建成四星級(jí)商務(wù)旅

4、游酒店標(biāo)準(zhǔn)設(shè)臵和經(jīng)營(yíng)管理。2、用于工程固定資產(chǎn)投資6704.20萬(wàn)元，主要包括：1酒店主體12層，鋼混構(gòu)造、建筑面積22000平方米，預(yù)計(jì)投資5060.00萬(wàn)元；建筑密度：23.40%；容積率：1.56綠化率：35.20%21層為酒店接待大堂、配套辦公用房及，臨街商業(yè)鋪面，其中接待大堂、配套辦公用房面積1000平米，臨街商業(yè)鋪面1200平米；34-12層為客房，共計(jì)320間，設(shè)臵床位640張，其中12層為高級(jí)套房。內(nèi)部裝飾及設(shè)施投資528萬(wàn)元4二樓設(shè)餐廳可容納400人同時(shí)進(jìn)餐能力、茶坊ktv酒吧一座， 內(nèi)加防火層，建筑面積2200平方米；二次裝飾費(fèi)用128萬(wàn)元；5三樓設(shè)為會(huì)議中心及多功能廳：配

5、有可容納400人大型會(huì)議廳及多功能廳一個(gè)，可容納80人中型會(huì)議室及多功能廳一個(gè)，可容納30人小型會(huì)議室及多功能廳二個(gè)，總面積2200 平方米；裝飾及設(shè)施投資112萬(wàn)元；6職工住宿樓及庫(kù)房、配套房、配電房一幢4層混合結(jié)，預(yù)計(jì)建筑面積1200平米，預(yù)計(jì)投資129.60萬(wàn)元；7室外停車(chē)場(chǎng)一處，砼地面，泊車(chē)位100個(gè)，面積300平方米，預(yù)計(jì)投資9.00萬(wàn)元；8賓館綠化，面積4700平方米，預(yù)計(jì)投資37.60萬(wàn)元；9建室外塑膠籃球運(yùn)動(dòng)場(chǎng)、羽毛球場(chǎng)兩個(gè)，預(yù)計(jì)投資18.00萬(wàn)元；10賓館設(shè)備安裝13臺(tái)套，主要包括：發(fā)電機(jī)組、監(jiān)控設(shè)備、高速電梯、蒸汽設(shè)施、干洗機(jī)、供水設(shè)施、供電設(shè)施、消毒設(shè)備、接待面包車(chē)等，預(yù)

6、計(jì)投資682.00萬(wàn)元；3、其他費(fèi)用：包括前期規(guī)劃勘查設(shè)計(jì)費(fèi)、其他直接費(fèi)、建設(shè)期利息及不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)預(yù)計(jì)1231.10萬(wàn)元；4、開(kāi)辦費(fèi)用：按總營(yíng)業(yè)收入3%計(jì)算，預(yù)計(jì)201.13萬(wàn)元5、流動(dòng)資金按總營(yíng)業(yè)收入30%計(jì)算，預(yù)計(jì)1,122.89萬(wàn)元。【工程主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)】工程年?duì)I業(yè)收入預(yù)計(jì) 3,742.98萬(wàn)元不含稅；年利潤(rùn)總額稅后1,477.79萬(wàn)元；年上繳稅金總額694.72 萬(wàn)元；投資利潤(rùn)率：12.09%；投資回收期：6.75年；貸款歸還期：3.68年；工程建設(shè)期 12個(gè)月。具體詳見(jiàn)附表1?工程綜合技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)?。【工程背景】隨著社會(huì)開(kāi)展、人民生活水平的不斷提高，賓館旅游業(yè)成為國(guó)家的一項(xiàng)戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，資

7、源消耗低，帶動(dòng)系數(shù)大，就業(yè)時(shí)機(jī)多，綜合效益好。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)賓館旅游業(yè)快速開(kāi)展，產(chǎn)業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，產(chǎn)業(yè)體系日趨完善。當(dāng)前我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)快速開(kāi)展時(shí)期，日益增長(zhǎng)的群眾化、多樣化消費(fèi)需求為賓館旅游業(yè)開(kāi)展提供了新的機(jī)遇。特別是雅瀘雅安瀘定高速公路、雅西雅安西昌高速公路的建成使rr成為一片投資的熱土。rr豐富的自然資源猶如一顆金燦燦的瑰寶，正待深度開(kāi)發(fā)，rr縣委、縣政府已經(jīng)制定了一系列對(duì)外開(kāi)放優(yōu)惠政策，rr人民正以誠(chéng)摯的態(tài)度，熱忱歡迎國(guó)內(nèi)外朋友觀光旅游，洽談貿(mào)易，共展宏圖大業(yè)。對(duì)rr縣旅游資源的整合開(kāi)發(fā)為工程實(shí)施帶來(lái)了巨大商機(jī)。根據(jù)?國(guó)務(wù)院關(guān)于加快開(kāi)展旅游業(yè)的意見(jiàn)?國(guó)發(fā)?2009?41號(hào)指出。到20

8、15年，旅游市場(chǎng)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，國(guó)內(nèi)旅游人數(shù)達(dá)33億人次，年均增長(zhǎng)10%；入境過(guò)夜游客人數(shù)達(dá)9000萬(wàn)人次，年均增長(zhǎng)8%；出境旅游人數(shù)達(dá)8300萬(wàn)人次，年均增長(zhǎng)9%。旅游消費(fèi)穩(wěn)步增長(zhǎng)，城鄉(xiāng)居民年均出游超過(guò)2次，旅游消費(fèi)相當(dāng)于居民消費(fèi)總量的10%。經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益更加明顯，旅游業(yè)總收入年均增長(zhǎng)12%以上，旅游業(yè)增加值占全國(guó)gdp的比重提高到4.5%，占服務(wù)業(yè)增加值的比重到達(dá)12%。每年新增旅游就業(yè)50萬(wàn)人。旅游服務(wù)質(zhì)量明顯提高，市場(chǎng)秩序明顯好轉(zhuǎn)，可持續(xù)開(kāi)展能力明顯增強(qiáng)，力爭(zhēng)到2020年我國(guó)旅游產(chǎn)業(yè)規(guī)模、質(zhì)量、效益 基本到達(dá)世界旅游強(qiáng)國(guó)水平。要積極開(kāi)展休閑度假旅游，引導(dǎo)城市周邊休閑度假帶建設(shè)。有序推進(jìn)

9、國(guó)家旅游度假區(qū)開(kāi)展。標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展高爾夫球場(chǎng)、大型主題公園等。繼續(xù)開(kāi)展紅色旅游。要培育新的旅游消費(fèi)熱點(diǎn)。大力推進(jìn)旅游與文化、體育、農(nóng)業(yè)、工業(yè)、林業(yè)、商業(yè)、水利、地質(zhì)、海洋、環(huán)保、氣象等相關(guān)產(chǎn)業(yè)和行業(yè)的融合開(kāi)展。支持有條件的地區(qū)開(kāi)展生態(tài)旅游、森林旅游、商務(wù)旅游、體育旅游、工業(yè)旅游、醫(yī)療安康旅游、郵輪游艇旅游。國(guó)務(wù)院關(guān)于加快開(kāi)展旅游業(yè)的意見(jiàn)保證了賓館旅游業(yè)的正常開(kāi)展。該工程符合社會(huì)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展趨勢(shì)、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)需求，工程建成將具有一定的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。rr縣aaa酒店建設(shè)工程籌備組通過(guò)對(duì)市場(chǎng)進(jìn)展調(diào)查，擬定 “rr縣aaa酒店建設(shè)工程，把rr縣賓館酒店旅游產(chǎn)業(yè)做好、做大，促進(jìn)rr經(jīng)濟(jì)開(kāi)展，從而提

10、出了該工程。第二章工程建設(shè)條件及賓館旅游市場(chǎng)分析【投資環(huán)境-rr縣概況及旅游資源狀況】工程建設(shè)地處于四川盆地西部雅安市rr縣。rr縣位于四川省西南山區(qū)，雅安地區(qū)南部，全縣有6個(gè)區(qū)，8個(gè)鎮(zhèn)，32個(gè)鄉(xiāng)，255個(gè)村，1851村民小組，總?cè)丝?5萬(wàn)，共有漢、彝、藏、回等17個(gè)民族，其中少數(shù)民族人口占10%，是成都經(jīng)濟(jì)圈與攀西經(jīng)濟(jì)帶上的一顆明珠。有“中國(guó)花椒之鄉(xiāng)之稱(chēng)。幅員面積廣闊，全縣幅員面積2349平方千米，農(nóng)村總耕地面積366798畝，其中水田面積87549畝，旱地面積 279249百，太平耕地1.l畝。地理位臵優(yōu)越，rr位于大渡河中游兩岸，為四川盆地與xx高原之間的攀西河谷地帶，地處東經(jīng)10216

11、至10301，北緯2905至2943。東鄰樂(lè)山地區(qū)的金口河工農(nóng)區(qū)和洪雅縣，南連諒山州的甘洛縣、西靠甘孜州的瀘定縣和本區(qū)的石棉縣，北接本區(qū)的榮經(jīng)縣，距劉伯承、小葉丹彝海結(jié)盟地80公里。西昌衛(wèi)星友好中心180公里，距紅軍搶渡大波河的天險(xiǎn)瀘定橋150公里，距世界低海拔冰川海螺溝旅游勝地120公里。歷為通往康藏、寧屬之咽喉。歷史文化悠久，旅游資源豐富。從公元前97年至今，已有二千多年的建制歷史，縣城所在地富林鎮(zhèn)。是舊石器時(shí)代的文化遺址。“古耗牛道記敘著南方絲綢之路的悠久歲月。太平天國(guó)，辛亥革命，萬(wàn)里長(zhǎng)征，曾在這里寫(xiě)下可歌可泣的壯麗詩(shī)篇。“福林文化，“清溪文廟，“九鑲石牌坊，“古樸深邃、“rr春色、“大

12、渡晴波、“雞冠朝陽(yáng)絢麗多姿，風(fēng)光迷人，文化底蘊(yùn)豐厚。rr盛產(chǎn)水稻、小麥、玉米、紅薯、土豆等農(nóng)作物；“rr貢椒、“rr金花梨、“rr黃果柑、“rr櫻桃、“rr蕓豆等農(nóng)產(chǎn)品著名中外；四季鮮果不斷，梨、蘋(píng)、桃、李、櫻桃、桔、橙、桂圓、葡萄等琳瑯滿(mǎn)目，色彩斑斕；蕃茄、洋蔥、蒜苔、大蒜、豌豆等蔬菜常年出新，應(yīng)有盡有，暢銷(xiāo)全國(guó)。境內(nèi)還有銀杏、楠木、香樟、云杉等珍貴樹(shù)種和小熊貓，扭角羚等珍稀動(dòng)物，豐富多彩。rr縣交通便利，通訊興旺，成昆鐵路過(guò)境17公里，在縣境內(nèi)建有成昆鐵路長(zhǎng)河壩站和rr站兩個(gè)火車(chē)站。已建成通車(chē)的雅攀高速公路必經(jīng)rr，成昆鐵路在雅安唯一一個(gè)站就設(shè)在rr縣烏斯河鎮(zhèn)，縣內(nèi)有國(guó)道108線(xiàn)、漢烏公路

13、、金烏公路兩條省道以及23條縣道公路，加之目前全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)都已建有通訊網(wǎng)絡(luò)，這些，都為開(kāi)展賓館業(yè)提供了先決條件。汽車(chē)：成都石羊場(chǎng)長(zhǎng)途汽車(chē)站有發(fā)往rr新縣城和rr九鄉(xiāng)鎮(zhèn)長(zhǎng)途汽車(chē)，車(chē)程大約6個(gè)小時(shí)左右。火車(chē)：從成都火車(chē)北站或南站上車(chē)，可乘到昆明、攀枝花、西昌等地的列車(chē)直達(dá)rr站，票價(jià)40元左右，約5小時(shí)即可到rr。高速公路：雅西高速公路于2012年4月通車(chē)，rr設(shè)有九襄、rr北、rr南三個(gè)高速公路出入口，rr到省會(huì)成都交通條件徹底改變，由原來(lái)經(jīng)108國(guó)道行駛時(shí)間7個(gè)多小時(shí)縮短至2個(gè)半小時(shí)左右。而且冬季再也不用翻越冰雪堆積的泥巴山。水力資源充足理論蘊(yùn)藏量在750萬(wàn)千瓦的以上，已開(kāi)發(fā)利用3萬(wàn)多千瓦，到達(dá)

14、了初級(jí)電氣化縣國(guó)家擬建的330萬(wàn)千瓦瀑布溝巨型電姑，就在縣境東部大渡河上。氣候資源獨(dú)特，rr地處橫斷山北段東緣，海拔在550米至4021米之間，東端的白熊溝與大渡河集合處最抵，西北部與瀘定縣交界的馬鞍山最高東北緣是空崍山余脈南支大相嶺，西北是鞏徠山余脈飛越嶺，南面是大涼山群峰。由于大渡河橫穿東西，流沙河縱貫?zāi)媳保纬闪怂闹墉h(huán)繞，中部河谷低平的地勢(shì)。全縣屬于北溫帶與季風(fēng)帶之間亞熱帶季風(fēng)濕潤(rùn)氣候，冬暖夏熱，四季清楚，由于四周環(huán)山，谷深林高岔溶深鈴市，加之大相嶺東北旦阻，又有大涼山北部大陸氣候特點(diǎn)，高地寒冷，河谷炎熱河谷，雨量偏少且不均，氣候垂直變化十分顯著.縣城年平均氣溫17.9c，無(wú)霜期300天

15、，日照時(shí)數(shù)1475.8小時(shí)；年活動(dòng)積溫5844.7c；年均降雨量741.8毫米。rr縣歷史悠久、文化燦爛，旅游資源豐富。富林文化、獅子山文化享譽(yù)中外；南方絲綢之路、茶馬古道名貫古今。清溪老城、魁星古樓、節(jié)孝牌坊展示著古樸深遂的建筑藝術(shù)；金鐘神韻、清溪文廟、朝陽(yáng)古寺蘊(yùn)藏著博大精深的宗教文化。孔明南征、太平天國(guó)、辛亥革命、紅軍長(zhǎng)征在這里留下了可歌可泣的壯麗詩(shī)篇。如今,隨著瀑布溝水電站的建設(shè),四川最大的人工湖-84平方公里的rr湖、地勢(shì)全國(guó)罕見(jiàn)的新縣城.，鮮花、碧水、陽(yáng)光山水旅游城市展示在世人面前！rr古遺址有舊石器時(shí)代的富林文化遺址；新石器時(shí)代的獅子山型文化遺址、富林背后山型文化遺址、大樹(shù)背后山型

16、文化遺址；秦漢時(shí)代的大田二半山冶煉遺址；古文化遺址有黎州古城遺址、王建城遺址、清溪古道遺址、大樹(shù)古堡遺址、清溪關(guān)遺址、孟獲城遺址、三交城古遺址。古墓葬有背后山商周土坑墓、大瑤石棺葬，桃坪戰(zhàn)國(guó)、西漢土坑墓群、東漢磚室墓、明甕棺葬。碑刻有玉淵銘碑、山橫水遠(yuǎn)石刻、劉延摩崖石刻、文昌宮書(shū)法碑、花椒免貢碑、三絕墓碑、紅軍長(zhǎng)征石刻。館藏文物有新時(shí)器時(shí)代的玉斧、雙耳罐、豆形器；商周時(shí)代的單口雙聯(lián)罐、繩紋陶釜、青銅兵器；戰(zhàn)國(guó)時(shí)代三叉格劍、巴蜀短劍、銅鉞、銅釜、戈；西漢時(shí)代的龍首玉帶鉤、貯錢(qián)罐、耳環(huán)、陶罐、銅柄鐵劍、銅刀、銅鏡、博山爐、銅釜、銅鍪、五銖銅幣、四銖半兩幣；唐代的三魯銅鏡、銅佛、銅鏡、乾元通寶；明代

17、的瓷瓶、瓷杯、瓷碗、銅鏡；清代的瓷瓶；及紅軍長(zhǎng)征革命文物。古建筑文廟即孔廟：坐落在清溪古城東北隅，是歷代文人祭祀孔子的主要場(chǎng)所。始建于1799年，重建于1870年，是目前西南地區(qū)保護(hù)完整的木質(zhì)構(gòu)造的古建筑群。萬(wàn)仞宮墻、欞星門(mén)、泮池、戟門(mén)、鐘樓、大成殿等保存完好。廟內(nèi)四周，古杉參天，丹桂飄香，庭園幽深。2002年修繕了大成殿，同年12月被省政府公布為省級(jí)文物保護(hù)單位。rr川西地區(qū)成為山青水碧、風(fēng)光誘人，是旅游、休閑、度假、娛樂(lè)的好去處。豐富的特產(chǎn)、便利的交通、廣袤的旅游資源為工程開(kāi)展提供了優(yōu)良的市場(chǎng)環(huán)境。【rr縣鼓勵(lì)投資優(yōu)惠政策】根據(jù)rr縣政府招商引資政策規(guī)定 2012年9月rr縣人民政府發(fā)布?

18、關(guān)于鼓勵(lì)外來(lái)投資重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)工程優(yōu)惠政策的規(guī)定?其賓館旅游業(yè)屬文件規(guī)定鼓勵(lì)投資的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。對(duì)新投資賓館旅游業(yè)可允許投資企業(yè)參與商住用地開(kāi)發(fā)，所供商住用地按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及政策規(guī)定，采取拍賣(mài)方式公開(kāi)出讓。在rr縣新建國(guó)家鼓勵(lì)類(lèi)的內(nèi)資企業(yè)和外商投資企業(yè)，從投產(chǎn)獲利起，經(jīng)批準(zhǔn)減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。規(guī)定的投資條件，按照企業(yè)上交增值稅、營(yíng)業(yè)稅情況，給予財(cái)政資金扶持。對(duì)符合規(guī)定投資條件的投資工程，自工程建成投產(chǎn)后第一個(gè)納稅年度起，以企業(yè)實(shí)際上繳增值稅、營(yíng)業(yè)稅中縣級(jí)留成局部為標(biāo)準(zhǔn)，五年內(nèi)每年按其縣級(jí)留成局部的50%扶持企業(yè)開(kāi)展。凡以我國(guó)?西部地區(qū)鼓勵(lì)類(lèi)產(chǎn)業(yè)目錄?西部大開(kāi)發(fā)政策相關(guān)規(guī)定規(guī)定的產(chǎn)業(yè)工

19、程為主營(yíng)業(yè)務(wù)，其主營(yíng)業(yè)務(wù)收益占企業(yè)總收益70%以上的工程，在2011年1月1日至2020年12月31日期間，減按15%稅率征收企業(yè)所得稅。凡在rr縣投資企業(yè)，開(kāi)發(fā)擁有國(guó)家自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)新產(chǎn)品的，每創(chuàng)一個(gè)中國(guó)著名商標(biāo)的，爭(zhēng)創(chuàng)國(guó)家級(jí)技術(shù)中心的，獲國(guó)家免檢產(chǎn)品的，市政府分別一次性獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè)20萬(wàn)元。每創(chuàng)一個(gè)四川名牌、四川著名商標(biāo)的和創(chuàng)省級(jí)技術(shù)中心的，市政府分別一次性獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè)10萬(wàn)元。企業(yè)在境內(nèi)外上市的，市政府一次性獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè)50萬(wàn)元，其中獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè)法定代表人10萬(wàn)元。企業(yè)綜合利用資源，生產(chǎn)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定的產(chǎn)品所取得的收入，可以在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)減按90計(jì)入收入總額。對(duì)從事農(nóng)、林、牧、漁業(yè)工程所得；對(duì)

20、從事國(guó)家重點(diǎn)扶持的公共基礎(chǔ)設(shè)施工程經(jīng)營(yíng)所得；對(duì)從事符合條件的環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水工程所得；經(jīng)批準(zhǔn)可免征或減征企業(yè)所得稅。放寬投資辦企業(yè)的條件。在rr縣投資組建的企業(yè)，根據(jù)公司章程規(guī)定，可一次繳清，也可分期到位，但首期出資不得低于注冊(cè)資本的20，其余認(rèn)繳局部在兩年內(nèi)交清。在我市利用高科技技術(shù)投資入股的，經(jīng)雙方約定，有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，其投資比例可到達(dá)35。現(xiàn)金出資不低于注冊(cè)資本的30。第三產(chǎn)業(yè)工程用地可區(qū)別不同情況采取出讓、租賃等方式依法供地；凡符合土地利用總體規(guī)劃、城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃和供地政策的第三產(chǎn)業(yè)工程，優(yōu)先安排土地利用年度方案，確保工程落地；優(yōu)化城市用地構(gòu)造，合理確定服務(wù)業(yè)用地的比例，對(duì)列入國(guó)家和省鼓

21、勵(lì)類(lèi)的第三產(chǎn)業(yè)在供地安排上給予傾斜。上述政策為工程實(shí)施創(chuàng)造寬松投資條件。【國(guó)內(nèi)休閑旅游市場(chǎng)狀況】1、近年來(lái)的賓館旅游業(yè)產(chǎn)業(yè)背景2009年,我國(guó)賓館旅游業(yè)總體保持較快增長(zhǎng)，旅游總收入實(shí)現(xiàn)較大幅度增長(zhǎng)。其中，國(guó)內(nèi)旅游市場(chǎng)持續(xù)快速增長(zhǎng)，入境旅游市場(chǎng)逐步恢復(fù)，出境旅游市場(chǎng)平穩(wěn)開(kāi)展。同時(shí)，旅游投資規(guī)模大幅增長(zhǎng)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)開(kāi)場(chǎng)上升，旅游產(chǎn)業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)帶動(dòng)作用進(jìn)一步加強(qiáng)。?2011中國(guó)旅游市場(chǎng)趨勢(shì)觀察研究預(yù)測(cè)報(bào)告?數(shù)據(jù)顯示：2009年我國(guó)全年旅游總收入為1.29萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)11.3。2009年,在旅游產(chǎn)業(yè)供給方面，投資規(guī)模大幅增長(zhǎng)，產(chǎn)業(yè)開(kāi)展更具活力。旅游相關(guān)產(chǎn)業(yè)投資規(guī)模的大幅度增長(zhǎng)，直接帶動(dòng)了旅游投資

22、的快速增長(zhǎng)，各地旅游投資出現(xiàn)了生機(jī)勃勃的繁榮景象，為旅游業(yè)開(kāi)展注入了新的活力。在企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)方面，企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)開(kāi)場(chǎng)上升，景區(qū)類(lèi)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況好于旅行社和飯店行業(yè)。其中，西部地區(qū)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況要好于中部地區(qū)和東部地區(qū)；城市和城市周邊景區(qū)比長(zhǎng)線(xiàn)旅游景區(qū)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)要好；成熟的頂級(jí)景區(qū)的經(jīng)營(yíng)狀況比無(wú)資源優(yōu)勢(shì)的一般景區(qū)要好。?2011中國(guó)旅游市場(chǎng)趨勢(shì)觀察研究預(yù)測(cè)報(bào)告?中數(shù)據(jù)說(shuō)明：2009年中國(guó)旅游業(yè)總體保持了平穩(wěn)較快增長(zhǎng)。全年國(guó)內(nèi)旅游人數(shù)達(dá)19.02億人次，增長(zhǎng)11.1；國(guó)內(nèi)旅游收入1.02萬(wàn)億元，增長(zhǎng)16.4；入境旅游人數(shù)1.26億人次，下降2.7；入境過(guò)夜旅游人數(shù)5088萬(wàn)人次，下降4.1；旅游外匯收入3

23、97億美元，下降2.9；，旅游總收入1.29萬(wàn)億元，增長(zhǎng)11.3。?2012中國(guó)旅游市場(chǎng)趨勢(shì)觀察研究預(yù)測(cè)報(bào)告?預(yù)測(cè)：到2020年中國(guó)將成為世界最大的旅游目的地國(guó)家，這十年也將成為中國(guó)旅游業(yè)開(kāi)展的“黃金十年。據(jù)?2012中國(guó)旅游市場(chǎng)趨勢(shì)觀察研究預(yù)測(cè)報(bào)告?預(yù)測(cè)：2015年我國(guó)旅游業(yè)占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比重8%，2020年我國(guó)旅游業(yè)占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比重11%。隨著我國(guó)旅游業(yè)繼續(xù)保持較快增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，旅游業(yè)將成為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要產(chǎn)業(yè)，預(yù)計(jì)到2020年，全國(guó)旅游業(yè)增加值預(yù)計(jì)占全國(guó)服務(wù)業(yè)增加值的12以上。旅游業(yè)的開(kāi)展現(xiàn)狀分析自改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)國(guó)內(nèi)旅游開(kāi)展迅速，覆蓋面廣，但總的說(shuō)來(lái)仍然處于一種低消費(fèi)、群眾化、低水平、

24、中近距離旅游的狀況。旅游基礎(chǔ)設(shè)施、服務(wù)設(shè)施建設(shè)開(kāi)展很快，但仍不能適應(yīng)國(guó)內(nèi)旅游開(kāi)展速度的要求。主要表現(xiàn)在：1、從總的旅游人數(shù)和回籠貨幣來(lái)看，旅游人次數(shù)穩(wěn)步增加，旅游消費(fèi)額逐步提高。每一年人數(shù)平均增長(zhǎng)10%以上，旅游消費(fèi)總額平均年增長(zhǎng)率亦在10%以上。2、從旅游消費(fèi)方式和旅游消費(fèi)構(gòu)造來(lái)看，絕大局部屬于觀光旅游，文化型、享受型極少。即走馬觀花式的參觀型旅游活動(dòng)多，而修學(xué)、健身、尋根、考察、探奇、了解風(fēng)土人情的專(zhuān)項(xiàng)特點(diǎn)旅游較少。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在旅游消費(fèi)構(gòu)造中，吃住行比重高達(dá)85%，游覽購(gòu)物僅占15%。旅游整體消費(fèi)水平低，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)19851992年，國(guó)內(nèi)旅游人均消費(fèi)額僅58元。3、從旅游的地域性和客源分布

25、來(lái)看，國(guó)內(nèi)旅游熱點(diǎn)多集中在經(jīng)濟(jì)較興旺，知名度較高，旅游基礎(chǔ)設(shè)施較完善的旅游勝地，如北京、江浙滬、廣東等地，象敦煌、九寨溝、西雙版納、黃果樹(shù)瀑布等風(fēng)景點(diǎn)由于交通不便相對(duì)處于溫冷點(diǎn)。從距離上看，一般以中近距離旅游為主，遠(yuǎn)距離旅游為輔。如桂林主要以粵湘鄂的旅游者為主。從客源分布來(lái)看，以大中城市和沿海地區(qū)為主，內(nèi)地縣鎮(zhèn)為輔。旅游者停留時(shí)間較短，一般在2.5天-3.5天“一日游也占有很大比重。4、我國(guó)的旅游業(yè)是在黨的十一屆三中全會(huì)實(shí)行改革開(kāi)放政策以后才起步的新興產(chǎn)業(yè)。雖然我國(guó)旅游資源十分豐富，名山大川和歷史文化名城較多，但由于過(guò)去幾十年的閉關(guān)鎖國(guó)，加上國(guó)家財(cái)政困難，對(duì)旅游業(yè)長(zhǎng)期缺乏投資，以致我國(guó)的旅游業(yè)

26、設(shè)施落后，近十多年來(lái)，由于改革開(kāi)放政策的不斷深入，經(jīng)過(guò)努力追趕，有了令人矚目的開(kāi)展，但由于種種條件的限制，與興旺國(guó)家相比，仍有很大差距，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展的要求。5、所謂賓館旅游業(yè)，實(shí)際包括住、吃、行、游、娛、購(gòu)六要素。改革開(kāi)放十幾年來(lái)，由于我國(guó)對(duì)上述旅游服務(wù)設(shè)施僅有少量直接投資，而在利用外資方面，因有的工程開(kāi)放，有的不開(kāi)放，以致服務(wù)設(shè)施不配套。從總體上看，外資主要局限于飯店賓館，其他旅游配套設(shè)施工程如交通、商業(yè)購(gòu)物盡管也都涉及，但比重很小，投資十分有限。對(duì)景點(diǎn)建設(shè)，除國(guó)家指定的度假區(qū)外，外資不能插足，因而景點(diǎn)內(nèi)設(shè)施落后，其中突出的是衛(wèi)生條件差。賓館旅游業(yè)的對(duì)策由于我國(guó)國(guó)內(nèi)旅游

27、業(yè)起步基礎(chǔ)差，水平低，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)人們的旅游消費(fèi)需求，必須探討以下制約我國(guó)國(guó)內(nèi)旅游業(yè)開(kāi)展的原因，主要以下幾個(gè)方面：1、擴(kuò)大開(kāi)放范圍，加快開(kāi)展旅游業(yè)的龍頭旅行社為了保護(hù)我國(guó)的旅游業(yè)，特別對(duì)旅行社服務(wù)，目前我國(guó)采取的策略是“中度開(kāi)放、高度保護(hù)、鼓勵(lì)參與。然而，旅游業(yè)能否高度開(kāi)展，關(guān)鍵在于“客源，它是開(kāi)發(fā)整個(gè)旅游業(yè)的龍頭，只有客源充分，龍頭高高昂起，那么其他與旅游服務(wù)相關(guān)的各行各業(yè)，作為龍身龍尾，才會(huì)隨之起舞。反觀我國(guó)現(xiàn)有旅行社，起步晚，經(jīng)營(yíng)水平低，缺乏國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。為了增加客源，應(yīng)擴(kuò)大開(kāi)放度，引進(jìn)和鼓勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。因此，對(duì)我國(guó)國(guó)際旅行社市場(chǎng)，因打破國(guó)家壟斷的局面，而改為“擴(kuò)大開(kāi)放，適度保護(hù)的策略。第一

28、步于國(guó)外信譽(yù)好、經(jīng)營(yíng)實(shí)力強(qiáng)并富有招徠能力的旅行社興辦合資旅行社，利用它們的渠道網(wǎng)絡(luò)，廣徠客戶(hù)，只有客源擴(kuò)大了，才能提高經(jīng)濟(jì)效益，進(jìn)而使與旅游相關(guān)的各行各業(yè)得益。在邁出第一步合資旅行社取得經(jīng)歷的基礎(chǔ)上，再進(jìn)一步放寬開(kāi)放度。2、積極引進(jìn)外資和先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，以完善與旅游服務(wù)相關(guān)聯(lián)的各項(xiàng)配套設(shè)施，象西方興旺國(guó)家，為吸引游客開(kāi)展旅游業(yè)，努力使凡與旅游服務(wù)相關(guān)聯(lián)的行業(yè)，包括賓館飯店、景點(diǎn)設(shè)施、娛樂(lè)、交通、購(gòu)物等配套設(shè)施都做到盡善盡美和富有特色。我國(guó)目前因財(cái)政困難，對(duì)旅游業(yè)僅有少量投資，而且這情況在近幾年不致會(huì)有大的改變。在這種情況下，我國(guó)要開(kāi)展旅游業(yè)及相關(guān)設(shè)施的龐大需求與資金短缺的現(xiàn)實(shí)形成鋒利的矛盾。因此

29、，只有在更大范圍內(nèi)擴(kuò)大對(duì)外開(kāi)放面，對(duì)與旅游服務(wù)相關(guān)的各行各業(yè)，3、2012年旅游市場(chǎng)預(yù)測(cè)從現(xiàn)實(shí)情況來(lái)看，支撐旅游業(yè)開(kāi)展基礎(chǔ)的居民收入近年來(lái)增長(zhǎng)很快，2002到2009年，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入從7702增長(zhǎng)到17175元，農(nóng)村民人均純收入從2713增長(zhǎng)到5153元。我國(guó)人均gdp目前已經(jīng)到達(dá)3000美元，這是世界旅游界公認(rèn)的旅游業(yè)爆發(fā)性增長(zhǎng)階段，而我國(guó)才剛剛實(shí)現(xiàn)每年人均出游一次的目標(biāo)，世界上興旺國(guó)家如美、日、韓人均出游均在7次以上。從我國(guó)旅游業(yè)開(kāi)展的趨勢(shì)和特征來(lái)看，有關(guān)專(zhuān)家認(rèn)為中國(guó)賓館旅游業(yè)將進(jìn)入一個(gè)新的開(kāi)展階段，并呈現(xiàn)一系列鮮明的特征：旅游市場(chǎng)持續(xù)增長(zhǎng)；旅游消費(fèi)多元化開(kāi)展；旅游促進(jìn)更大需求；

30、旅游業(yè)對(duì)外開(kāi)放加快；旅游功能進(jìn)一步發(fā)揮；旅游效益不斷顯現(xiàn)；賓館旅游產(chǎn)業(yè)必將加快升級(jí)。因此，從以上情況來(lái)分析，我國(guó)賓館旅游行業(yè)前景看好，行業(yè)市場(chǎng)成長(zhǎng)潛力十分巨大，產(chǎn)業(yè)升級(jí)速度加快，并且未來(lái)5到10年內(nèi)將是爆發(fā)式增長(zhǎng)階段。經(jīng)以上分析工程投資具有較良好的市場(chǎng)前景。第三章工程預(yù)計(jì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)測(cè)算【基礎(chǔ)數(shù)據(jù)】1、經(jīng)營(yíng)收入：年總經(jīng)營(yíng)收入3742.98萬(wàn)元1住宿旅游接待能力工程建成后可接待旅客640人/天, 年接待旅客能力214400人/年；2主營(yíng)客房住宿收入：按入住率80%計(jì)算，平均房?jī)r(jià)240元/標(biāo)準(zhǔn)間,年客房收入2242.56萬(wàn)元;3對(duì)外出租一樓臨街商鋪1200平米和二樓餐廳、茶坊ktv酒吧、三樓會(huì)議廳及多

31、功能廳采用轉(zhuǎn)包，對(duì)外承租，年租賃收入1152.00萬(wàn)元；4對(duì)外出租一樓臨街商鋪1200平米和二樓餐廳，年租賃收入282.72萬(wàn)元。5停車(chē)場(chǎng)對(duì)外停車(chē)年收入65.70萬(wàn)元。2、工程總投資及資金籌措工程方案總投資人民幣12,219.32萬(wàn)元，其中自籌6,219.32萬(wàn)元，對(duì)外長(zhǎng)期貸款融資6000萬(wàn)元。【工程主要財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測(cè)】1、本錢(qián)估算根據(jù)?企業(yè)會(huì)計(jì)制度?按到達(dá)規(guī)劃經(jīng)營(yíng)規(guī)模指標(biāo)計(jì)年總經(jīng)營(yíng)本錢(qián)費(fèi)用，年經(jīng)營(yíng)總本錢(qián)為1570.47萬(wàn)元。1年水電煤消耗本錢(qián)。水電煤動(dòng)力消耗按客房收入和二樓餐廳、茶坊ktv酒吧、三樓會(huì)議廳及多功能廳轉(zhuǎn)租收入7.5%計(jì)算， 254.59萬(wàn)元/年2職工工資及福利計(jì)算：該工程需用工1

32、00人，其中服務(wù)員94人，管理人員6人。年工資參考當(dāng)?shù)貏趧?dòng)力價(jià)格水平計(jì)算人年均工資按服務(wù)員1.8萬(wàn)元計(jì)算，管理人員3.6萬(wàn)元計(jì)算；社保、福利費(fèi)及其他工資性補(bǔ)貼按工資總額的41%計(jì)算。其中職工社保按工資總額20%計(jì)繳，職工個(gè)人繳費(fèi)另計(jì)；福利費(fèi)按工資總額14%計(jì)；工傷保險(xiǎn)按工資總額0.5%計(jì)；職工失業(yè)保險(xiǎn)按工資總額1%計(jì)；職工醫(yī)療保險(xiǎn)按工資總額6%計(jì)；工會(huì)經(jīng)費(fèi)及職工教育經(jīng)費(fèi)按工資總額2.5%計(jì)。年職工工資總額為269.03萬(wàn)元。3固定資產(chǎn)折舊及維修費(fèi)：固定資產(chǎn)折舊采用直線(xiàn)法，按各類(lèi)固定資產(chǎn)原值和確定的各類(lèi)固定資產(chǎn)折舊年限扣除殘值。固定資產(chǎn)殘值率按5確定，折舊率房屋建筑按20年折舊率5，設(shè)備按10年

33、折舊率10計(jì)算，年折舊費(fèi)為350.84萬(wàn)元。固定資產(chǎn)維修費(fèi)用按固定資產(chǎn)房屋建筑物和設(shè)施設(shè)備的1.5%計(jì)算100.56萬(wàn)元/年。4財(cái)務(wù)費(fèi)用：長(zhǎng)期貸款利息和流動(dòng)資金貸款利息計(jì)入本錢(qián)的費(fèi)用。固定資產(chǎn)貸款利息按中國(guó)人民銀行2012年7月6日公布的3-5年期貸款利率6.40%計(jì)算。流動(dòng)資金貸款利息按1年期貸款利率6.00%計(jì)算。5管理費(fèi)用包括其他管理費(fèi)和費(fèi)用攤銷(xiāo)：其他管理費(fèi)用比率為經(jīng)營(yíng)總收入的8%，按299.44萬(wàn)元/年計(jì)算，土地征地及土地開(kāi)發(fā)費(fèi)用按296萬(wàn)元/年攤銷(xiāo)計(jì)算。2、稅項(xiàng)、適用的主要稅種和稅率：、該工程預(yù)計(jì)注冊(cè)為一般納稅人企業(yè)，賓館餐飲住宿營(yíng)業(yè)稅按銷(xiāo)售收入5計(jì)稅；、城市維護(hù)建設(shè)稅按應(yīng)繳增值稅額

34、5；、教育費(fèi)附加按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額3；、所得稅按利潤(rùn)總額25計(jì)稅；到達(dá)方案經(jīng)營(yíng)規(guī)模年上繳稅金及附加為694.72萬(wàn)元。本著慎重性原那么，測(cè)算時(shí)未計(jì)算其他可能享有的其他稅收優(yōu)惠。【財(cái)務(wù)效益指標(biāo)預(yù)測(cè)】1、盈利指標(biāo)1所得稅前利潤(rùn)=經(jīng)營(yíng)收入總本錢(qián)費(fèi)用應(yīng)納稅額及附加= 所得稅前利潤(rùn)= 1,970.39萬(wàn)元2所得稅后利潤(rùn)=所得稅前利潤(rùn)(1-25%)本工程達(dá)設(shè)計(jì)指標(biāo)后正常經(jīng)營(yíng)年度稅后凈利潤(rùn)為1,477.79萬(wàn)元。2、工程10年2013-2022年預(yù)期凈現(xiàn)金流量為4,122.81萬(wàn)元,收益折現(xiàn)值為-1,659.60萬(wàn)元。其中折現(xiàn)率一般根據(jù)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率選取。無(wú)風(fēng)險(xiǎn)折現(xiàn)率，選用中國(guó)人民銀行規(guī)定的自2012年7月6日起調(diào)整的銀行一年定期存款年利率3.00。風(fēng)險(xiǎn)折現(xiàn)率，考慮被評(píng)無(wú)形資產(chǎn)對(duì)企業(yè)未來(lái)收益的奉獻(xiàn)存在有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)