1、深圳市長亮科技(kj)有限公司業務培訓資料中心技術本部共六十三頁技術人員 銷售(xioshu)人員學習(xux)對象共六十三頁 第一部分 商業銀行機構 第二部分 商業銀行經營(jngyng) 存款業務 投資業務 資金業務 貸款業務 結算業務 卡業務 代理業務 外圍業務 第三部分 商業銀行管理全面風險管理 流動性管理財務管理 績效管理內部審計目 錄共六十三頁第一部分 我國商業銀行機構(jgu)簡介我國商業銀行（中資）分為: 國有獨資(d z)商業銀行4家 國有股份制商業銀行12家 城市商業銀行124家 農村農村信用社20000多家 3家政策性銀行 農業發展銀行、國家開發銀行、中國進出口銀行 1家

2、中國郵政儲匯局 84家在華外資銀行共六十三頁國有商業銀行工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行全國性股份制商業銀行交通銀行、招商銀行、中信實業銀行、深圳發展銀行、廣東發展銀行、興業銀行、光大銀行、華夏銀行、浦東發展銀行、民生銀行、恒豐銀行和浙江商業銀行（共12家）共124家共20000多家城市商業銀行農村商業銀行目前我國商業銀行(shn y yn xn)（中資）分為 我公司目前的客戶群主要(zhyo)集中在城市商業銀行共六十三頁第二部分 我國商業銀行(shn y yn xn)開辦業務概述經營模式：分業經營 （相對于證券交易、保險、信托等非銀行業務）發展趨勢：混業經營，商業銀行業務與投資銀行業務

3、融合， 開放、自由競爭環境。 （相對于中央銀行平衡國際收支、調控貨幣供應、實施金融管制職能）。經營原則：安全性、盈利性、流動性業務分類：按業務層次分類： 核心(hxn)業務、中間業務、外圍業務、管理業務 按資產負債表中的位置分為： 負債業務、資產業務、表外業務共六十三頁商業銀行業務環境開放自由競爭商業(shngy)經營管理環境全能型銀行(ynhng)共六十三頁商業銀行業務(yw)框架Call Center自助(z zh)銀行ATM/POS電話銀行網上銀行手機銀行外圍業務國際業務日終處理卡業務代理業務財務管理報表管理系統管理核心業務存款業務授信業務結算業務風險管理流動性管理績效管理內部審計管理業

4、務投資業務資金業務負債業務中間業務資產業務融資業務綜合業務內部管理共六十三頁負債業務主要是指存款業務資產業務主要包括貸款、投資等業務表外風險業務、無風險中間業務表外業務我國商業銀行主要業務(yw)（按資產負債表組成劃分）共六十三頁一、存款(cn kun)業務按存款對象分類儲蓄業務、對公存款業務 按存期分類活期存款業務、定期存款業務本幣存款、外幣存款 按幣種分類原始存款、派生存款按存款來源和信用性質分類共六十三頁個人(grn)存款業務基本業務儲蓄活期整存整取定活兩便零存整取教育儲蓄整存零取存本取息通知(tngzh)存款個人支票 國債業務共六十三頁對公存款(cn kun)業務對公活期對公定期(dn

5、gq)對公協定存款對公通知存款臨時存款 共六十三頁二、投資(tu z)業務 證券投資(tu z)：股權投資(tu z)、股票投資(tu z)債券、資產投資 ：買入、賣出、回購、返售項目投資：新建項目、設備更新、技術改造兼并.收購與反收購資產證券化共六十三頁三、資金(zjn)業務外匯買賣（自營業務）市場拆借(chiji)內部買賣共六十三頁四 、貸款(di kun)（授信）類業務授信業務(yw)：涵蓋貸款表內業務和表外風險業務。授信：根據客戶信用狀況、經濟狀況，授予一定期限內的貸款額度；在授信期限及額度內，借款人可根據自己的資金需求情況,隨用隨借,不必每次都辦理繁瑣的貸款審批手續,而且可以盡可能地

6、減少利息支出。 共六十三頁授信業務(yw)的分類按授信申請人劃分類自然人授信和法人授信 按是否計入資產負債表內分類表內授信業務和表外授信業務短期授信（1年以內）、中期授信（1-5年）、長期授信（5年以上） 按照授信期限分類見下表按照授信業務分類 共六十三頁按授信業務(yw)的業務(yw)品種劃分 授信綜合授信單筆授信國內業務授信表外授信貸款零售貸款批發貸款匯票承兌業務保函消費貸款一般貸款汽車按揭貸款樓宇按揭貸款裝修按揭貸款信用卡貸款其它按揭貸款個人創業貸款其它個人貸款流動資金貸款項目貸款銀行承兌匯票貼現商業承兌匯票貼現國內保理國際業務授信表外授信貸款進口開立信用證提貨擔保保函開立備用信用證出口

7、打包貸款押匯出口買方信貸出口賣方信貸國際保理出口押匯進口押匯福費庭共六十三頁綜合(zngh)授信（表外風險業務）綜合授信：是指對單一客戶統一確定授信額度，并對其額度總量、業務品種以及分品種的額度加以集中控制的信用風險管理形式。綜合授信業務一般只針對銀行優質客戶開辦，同時要求銀行有較強的額度管理能力與風險控制能力。綜合授信屬于承諾類業務。 某商業銀行綜合授信的條件：為同時滿足以下條件的優質客戶提供綜合授信服務：1.信用等級在AA+（含）以上；2.資產負債率不高于客戶所在行業的良好值；3.或有負債(f zhi)余額不超過凈資產；4.近兩年沒有出現經營虧損，上半年總資產報酬率不低于行業平均水平；5.

8、近兩年無不良信用記錄。 共六十三頁流動資金(lidngzjn)貸款流動資金(zjn)貸款：是指為滿足企業流動資金(zjn)的需求而發放的的貸款，主要用于企業正常生產經營中經常占用的資金(zjn)需要。共六十三頁項目(xingm)貸款是指向企業發放的用于固定資產項目投資的中長期貸款。項目貸款的還款來源嚴重依賴于項目收益，因此銀行(ynhng)往往要求客戶簽訂項目收益監控的相關協議。 包括新項目建設、技術改造及設備升級共六十三頁委托(witu)貸款由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由金融機構（受托人）根據委托人確定的貸款對象(duxing)、用途、金額、期限、利率等發放的貸款。受托金融

9、機構只負責代為發放、監督使用并協助收回，不承擔任何形式的貸款風險。 共六十三頁轉貸款(di kun)境內單位使用的以外幣承擔(chngdn)的具有契約性償還義務的下列外匯資金： （1）國際金融組織轉貸款和外國政府轉貸款； （2）國際金融轉租賃和國內外匯租賃； （3）國內銀行及非銀行金融機構的外匯貸款； （4）其它形式的轉貸款。 共六十三頁買方(mi fn)出口信貸買方出口信貸：是指由出口商國家的銀行向進口商或進口商國家的銀行提供的信貸，用以支付(zhf)進口貨款的一種貸款形式。共六十三頁銀團(yn tun)貸款由一家或幾家銀行牽頭，多家銀行參加而組成的國際銀團(yn tun)，按照內部分工和出

10、資比例向某一借款人發放的貸款。銀團(yn tun)的大小是根據項目的籌資規模決定的。銀團(yn tun)成員少則幾家，多則幾十家。 銀團貸款分為直接貸款和間接貸款，前者是由銀團內各成員行委托代理行向借款人發放、回收和統一管理的貸款；后者是由牽頭行將參加貸款權(即貸款份額)分別轉售給其他成員行，全部的貸款管理工作均由牽頭行負責的貸款。組織、協議、核算、管理。 共六十三頁融資(rn z)租賃融資租賃是指商業銀行根據承租人（如實業）對供貨人或出賣人（比如：某xxx生產線的廠家）的選擇，從出賣人那里購買租賃物（比如：某xxx生產線），提供(tgng)給承租人使用，承租人支付租金的交易。 融資租賃的租金

11、大致相當于以租賃物的購置金額為基數，按市場利率計算的本息合計值。從實質上講，融資租賃相當于分期付款購買。在融資租賃交易中，承租人對租賃物幾乎都要留購。在留購之前，租賃物的所有權暫時是出租人的。留購的金額一般是象征意義的價格（比如100元）等，通過留購，出租人才能把租賃物的所有權轉給承租人。 共六十三頁擔保業務(yw)（表外風險業務(yw)）（一）承兌匯票業務開立銀行承兌匯票：是指由出票人簽發，委托銀行在未來的指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人，并由銀行承諾兌現票據的業務。開立銀行承兌匯票，銀行往往要求客戶存入100%的保證金或至少30%的保證金加上第三者信用擔保或足值的抵質押物作擔保

12、。 開立銀行承兌匯票必須建立(jinl)在真實的國內貿易合同基礎之上，票據有效期最長不得超過6個月。貨幣品種：人民幣 共六十三頁擔保(dnbo)業務（表外風險業務）（二）保函銀行保函業務：是指銀行應客戶的申請而開立的有擔保性質的書面(shmin)承諾文件，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務或履行約定的義務時，由銀行履行擔保責任。比較常見的銀行保函有關稅保付保函、投標保函、工程履約保函、預收(付)款退款保函等。共六十三頁擔保(dnbo)業務（表外風險業務）（三）進口開立信用證：是銀行應國內進口商的申請，向國外出口商出具的一種付款承諾，承諾在符合信用證所規定(gudng)的各項條款時

13、，向出口商履行付款責任。 信用證（Letter of Credit，縮寫L/C）是現今國際貿易中運用最多的一種支付方式。銀行為客戶開立信用證必須對客戶進行資信調查，同時，銀行還要求開證申請人提供一定金額的保證金或提供第三者擔保、抵質押擔保，以降低銀行本身所承擔的風險。 共六十三頁信用證作為國際結算的一種方式其一般流程(lichng)如下進口商開證申請人開證行進口地銀行278受益人出口商議付行出口地銀行通知行16354109擔保(dnbo)業務（表外風險業務）共六十三頁第一步：進口商與出口商簽訂貿易合同；第二步：進口商向進口地銀行申請(shnqng)開立以出口商為受益人的信用證；第三步：開證行將

14、信用證寄送通知行（通常也是議付行，是出口商指定的出口地銀行）；第四步：通知行向出口商提示信用證，出口商按照確定的信用證條款要求進行備貨、裝箱、發貨；第五步：出口商將信用證要求的貨運單據交議付行；第六步：議付行將所有單據寄送開證行；第七步：開證行向進口商提示單據并接受進口商委托進行審單；第八步：如單證相符，進口商向開證行付款贖單；第九步：開證行向議付行交付貨款；第十步：議付行向出口商交付貨款。擔保(dnbo)業務（表外風險業務）共六十三頁擔保業務(yw)（表外風險業務(yw)）（四）開立(ki l)備用信用證備用信用證：和前述信用證都是銀行（開證行）應申請人的請求，向受益人開立的，在一定條件下憑

15、規定的單據向受益人支付一定款項的書面憑證。所不同的是，規定的單據不同。備用信用證要求受益人提交的單據，不是貨運單據，而是受益人出具的關于申請人違約的聲明或證明。 備用信用證在應用上與保函相同，只不過在我國更多地運用在國際業務之中。 共六十三頁擔保(dnbo)業務（五）提貨擔保提貨擔保提貨擔保：是指當正本貨運單據未收到，而貨物已到達時，客戶可向銀行申請開立提貨擔保保函，交給承運單位先予提貨，待客戶取得(qd)正本單據后，再以正本單據換回原提貨擔保保函。貨幣品種：無（表外風險業務）共六十三頁銀行(ynhng)承兌匯票貼現銀行承兌匯票貼現：是指銀行承兌匯票的持票人將未到期的銀行承兌匯票轉讓予銀行，銀

16、行將票面金額扣除貼現利息后將余額付給持票的人一種融資行為。辦理銀行承兌匯票貼現業務必須建立在真實的國內貿易合同之下，而且貼現申請人必須向貼現行提供增值稅發票原件(yun jin)備查。 貨幣品種：人民幣 共六十三頁商業(shngy)承兌匯票貼現商業承兌匯票貼現：針對的是商業承兌匯票所辦理(bnl)的貼現。辦理商業承兌匯票銀行通常要求貼現申請人提供第三者信用擔保或足值的抵質押物作擔保。辦理商業承兌匯票貼現業務必須建立在真實的國內貿易合同之下，而且貼現申請人必須向貼現行提供增值稅發票原件備查。 貨幣品種：人民幣共六十三頁保理應收帳款保理簡稱(jinchng)保理：是指銀行買入在“商務合同”項下產品

17、賣方（債權人）對產品買方（債務人）所擁有應收帳款的債權，同時放棄對債權人的追索權，只對債務人擁有追索權的金融產品。同時銀行和債權人議定，在債權人未履行商務合同項下義務時，債權人仍須承擔無條件向銀行回購該筆應收帳款的義務。 共六十三頁打包(d bo)貸款打包貸款也稱“打包放款”：是在出口商品裝運前由銀行對出口商提供的一種信貸形式，是指在采用信用證結算方式條件下，出口商作為信用證的受益人，在組織(zzh)出口商品的生產、加工、攬貨和包裝的過程中，如需要資金周轉，可憑進口商開來的信用證作為抵押和還款憑據，由結算銀行給予商品裝船前的資金支持。貸款幣種：人民幣 共六十三頁出口(ch ku)押匯出口押匯：

18、是指出口商（信用證受益人）在向銀行提交信用證項下單據(dnj)議付時，銀行（議付行）根據進口商的申請，憑出口商提交的全套單證相符的單據(dnj)作為質押進行審核，審核無誤后，參照票面金額將款項墊付給企業，然后向開證行寄單索匯，并向企業收取押匯利息和銀行費用并保留追索權的一種短期出口融資業務。出口押匯分：信用證下押匯和跟單托收下押匯兩種。貨幣幣種：各種外幣共六十三頁進口(jn ku)押匯進口押匯：是開證行給予進口商(開證申請人)的一項短期融資便利，即進口商（開證申請人）委托銀行開出(ki ch)信用證后，在單證相符須對外承擔付款責任時，由于開證申請人臨時資金短缺，無法向開證行繳足全額付款資金，經

19、向開證行申請并獲得批準后，由開證行在對開證申請人保留追索權和貨權質押的前提下代為墊付款項給國外銀行或出口商，并在規定期限內由開證申請人償還開證行押匯貸款及利息的融資業務。貸款幣種：各種外幣共六十三頁福費廷福費廷也稱包買票據或票據買斷，是商業銀行為國際貿易提供(tgng)的一種中、長期融資方式。它是指銀行作為包買商從出口商那里無追索權地購買由銀行承兌的遠期匯票，而向出口商提供(tgng)融資的業務。 該種融資方式廣泛用于成套設備、機器、飛機、船舶等大宗貿易。貨幣品種：各種外幣 共六十三頁（五）支付(zhf)結算業務支付結算是指對各經濟單位之間因商品交易，勞務供應。資金(zjn)調撥等經濟往來所引

20、起的貨幣收付關系進行了結和清算。商業銀行的結算業務主要指轉帳結算，指通過銀行把款項從付款人帳戶劃轉到收款人帳戶而完成的貨幣收付行為。用存款貨幣的轉移來代替現金流通，簡化了結算過程，加速了資金的流通. 共六十三頁支付結算(ji sun)業務支付結算渠道轄內往來(wngli)同城結算電子聯行 現代化支付特約通匯大額代理支付小額支付集中會計核算票據影像共六十三頁支付(zhf)結算業務匯票支票本票匯兌托收信用證銀行卡銀行匯票承兌匯票銀行承兌匯票商業承兌匯票現金支票轉賬支票定額本票不定額本票電匯信匯票匯借記卡貸記卡支付(zhf)結算工具共六十三頁六、卡業務(yw)(一)銀行卡種類人民幣信用卡人民幣借記卡

21、外幣(wib)信用卡外幣(wib)借記卡聯名認同卡代理外幣(wib)卡收單(二) 帳戶功能 卡折一體化 多儲種 多帳戶(三)業務功能 理財工具 自動轉存 約定轉存 無卡存款 轉賬支付 存款取款 共六十三頁七、代理(dil)業務（無風險中間業務）代收煤氣水電 代收交通、通訊 、有線電視 代扣稅款業務 代發工資 代理醫療保險 代理社會保險代理國庫集中(jzhng)支付共六十三頁代理(dil)業務（無風險中間業務） 代理住房公積金業務住房公積金委托歸集住房貨幣(hub)補貼資金歸集住房公積金委托貸款共六十三頁代理(dil)業務（無風險中間業務）代理發行(fhng)、承銷、兌付有價證券銀證通銀證轉帳代

22、理發行和兌付政府債券 代理保險、代收保費共六十三頁代理(dil)業務（無風險中間業務）信托投資業務 是指商業銀行作為(zuwi)受托人，接受客戶委托代為管理、處理財產、代辦事務等，為指定的人謀利益的經濟行為。信托業務有利于靈活地籌集和融通資金、發展多種信用形式，擴大信用中介的作用。 代理基金托管、代理資產托管共六十三頁代理(dil)業務（無風險中間業務）代理外匯交易即期(j q)外匯買賣遠期外匯買賣代理衍生工具買賣代理互換交易外匯套匯交易外匯掉期交易外匯套利交易外匯期權交易利率期權交易掉期期權交易共六十三頁代理(dil)業務（無風險中間業務）代保管業務：是指商業銀行設置各種規格的保管箱，供單位

23、或個人租用，代為保管各種貴重物品或單證的業務，一般按保險箱規格向客戶(k h)收取租金。共六十三頁代理(dil)業務（無風險中間業務）咨詢業務是指商業銀行向客戶有償提供其所需商業金融信息(xnx)。例如個人理財、公司理財、驗資業務、資產評估、存款證明、企業信用等級評估、金融與經濟信息(xnx)咨詢、資產重組、資產并購、資產管理、資產證券化、投資咨詢等。共六十三頁八、外圍(wiwi)業務POS余額查詢POS消費(xiofi)POS預授權POS預授權結算POS修改密碼POS機管理POS商戶管理POS商戶清算業務POS交易共六十三頁ATM、CDM、自助(z zh)終端ATM余額查詢ATM現金取款CD

24、M信封存款ATM轉帳(zhun zhn)ATM修改密碼ATM機監控管理自助銀行卡內轉帳定活互轉自助繳費存款補登折打印對帳單共六十三頁電話(dinhu)銀行電話銀行余額查詢交易查詢傳真對帳單修改(xigi)密碼卡內轉帳帳戶轉存自助繳費呼叫中心 CallCenter共六十三頁手機(shu j)銀行實現功能(gngnng)銀行新業務營銷金融信息服務存取款通知繳費通知移動支付系統特點安全性高大批量跨地域及時發布信息系統實施簡單基于短信息平臺，對手機性能要求低用戶操作簡便共六十三頁網上銀行系統功能個人銀行企業銀行信息(xnx)發布網上證券網上購物網上支付安全性登錄密碼安全性標準(biozhn)SSL加密CA認證防火墻共六十三頁網上企業(qy)銀行用戶管理(gunl)主管用戶復核用戶經辦人員 用戶權限管理權限分級授權業務處理IC卡登錄帳務信息查詢 內部轉帳對外支付批量發放工資密碼管理共六十三頁第三(d sn)部分商業銀行管理業務（一）風險管理管理內容：風險識別、風險測算、風險補償管理種類：信用風險、操作風險、市場風險管理準則：巴塞爾