1、銀行人員從業(yè)資格考試公司信貸（初級）基礎(chǔ)知識必備1.在客戶信用評級中，針對商業(yè)銀行信用評價的CAMEL體系的內(nèi)容包括（ ）。2013年11月真題A.資本充足率B.盈利性C.流動性D.資產(chǎn)質(zhì)量E.管理能力【答案】:A|B|C|D|E【解析】:駱駝（CAMEL）分析系統(tǒng)包括：資本充足率；資產(chǎn)質(zhì)量；管理能力；盈利性；流動性。2.關(guān)于呆賬核銷，下列選項中表述正確的有（ ）。A.呆賬核銷的結(jié)果使呆賬準(zhǔn)備金減少，賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實B.呆賬核銷必須經(jīng)過銀行內(nèi)部審核確認(rèn)C.不能提供確鑿證明的呆賬不得核銷D.呆賬核銷是針對那些無法收回或者長期難以收回的貸款或投資E.一級分行對二級分行的轉(zhuǎn)授權(quán)是按其內(nèi)部

2、管理水平確定【答案】:A|B|C|D【解析】:呆賬核銷是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認(rèn)后，動用呆賬準(zhǔn)備金將無法收回或者長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實。銀行發(fā)生的呆賬，提供確鑿證據(jù)，經(jīng)審查符合規(guī)定條件的，應(yīng)隨時上報，隨時審核審批，及時從計提的呆賬準(zhǔn)備中核銷。不能提供確鑿證據(jù)證明的呆賬，不得核銷。總行（總公司）對一級分行（分公司）的具體授權(quán)額度根據(jù)內(nèi)部管理水平確定，報主管財政機(jī)關(guān)備案。E項，一級分行不得再向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)。3.對于借款人自主支付的貸款，銀行核查貸款支付的措施包括（ ）。A.判斷借款人實際支付是否超過約定的借款人自主支付的金額標(biāo)準(zhǔn)B.判斷借款人實際支

3、付是否符合約定的貸款用途C.判斷借款人實際支付清單的可信性D.分析借款人是否按約定金額和用途支付貸款E.判斷借款人是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情況【答案】:A|B|C|D|E【解析】:銀行核查貸款支付的措施包括：分析借款人是否按約定的金額和用途實施了支付；判斷借款人實際支付清單的可信性；借款人實際支付清單與計劃支付清單的一致性，不一致的應(yīng)分析原因；借款人實際支付是否超過約定的借款人自主支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；借款人實際支付是否符合約定的貸款用途；借款人是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情形；其他需要審核的內(nèi)容。4.審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的_與負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)審查審批的_相分離，以達(dá)到

4、相互制約的目的。（ ）2017年6月真題A.業(yè)務(wù)部門；監(jiān)控部門B.業(yè)務(wù)部門；管理部門C.調(diào)配部門；稽核部門D.管理部門；調(diào)配部門【答案】:B【解析】:審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查審批環(huán)節(jié)進(jìn)行分離，分別由不同層次機(jī)構(gòu)和不同部門（崗位）承擔(dān)，以實現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查審批人員專業(yè)優(yōu)勢的信貸管理制度。審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的業(yè)務(wù)部門（崗位）與負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)審查審批的管理部門（崗位）相分離，以達(dá)到相互制約的目的。5.對于質(zhì)押擔(dān)保貸款，出質(zhì)人應(yīng)向商業(yè)銀行提交的材料有（ ）。A.擔(dān)保意向書B.出質(zhì)人資格證明C.質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件D.出質(zhì)人須提供有權(quán)作出決議的機(jī)關(guān)作出的關(guān)

5、于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明E.財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件【答案】:A|B|C|D|E【解析】:出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔(dān)保，應(yīng)在提送信貸申請報告的同時，提送出質(zhì)人提交的“擔(dān)保意向書”及以下材料：質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件；出質(zhì)人資格證明；出質(zhì)人須提供有權(quán)決議的機(jī)關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明（包括但不限于授權(quán)委托書、股東會決議、董事會決議）；財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件。6.商業(yè)銀行在貸款審查中，審查借款人、擔(dān)保人（物）及具體貸款業(yè)務(wù)有關(guān)資料是否齊備，申報資料及其內(nèi)容應(yīng)合法、真實、有效，這屬于（ ）審查。A.信貸業(yè)務(wù)政

6、策符合性B.信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報流程的合規(guī)性C.非財務(wù)因素D.借款人主體資格及基本情況【答案】:B【解析】:信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報流程的合規(guī)性審查包括：借款人、擔(dān)保人（物）及具體貸款業(yè)務(wù)有關(guān)資料是否齊備，申報資料及其內(nèi)容應(yīng)合法、真實、有效；貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部運(yùn)作資料是否齊全，是否按規(guī)定程序操作，調(diào)查程序和方法是否合規(guī)，調(diào)查內(nèi)容是否全面、有效，調(diào)查結(jié)論及意見是否合理；業(yè)務(wù)是否在本級機(jī)構(gòu)信貸審批授權(quán)內(nèi)。7.（ ）是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。A.保證貸款B.抵押貸款C.票據(jù)貼現(xiàn)D.質(zhì)押貸款【答案】:A【解析】:保證貸款是指以

7、第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。銀行一般要求保證人提供連帶責(zé)任保證。B項，抵押貸款是指以借款人或第三人財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款；C項，票據(jù)貼現(xiàn)是指貸款人以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款；D項，質(zhì)押貸款是指以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。8.下列關(guān)于公司信貸的基本要素，說法錯誤的是（ ）。A.信貸產(chǎn)品主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、保函、信用證等B.按計算利息的周期，計息方式分為按日計息、按月計息、按季計息、按年計息C.在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期D.利率一般有年利率、季利率、月利率、日利率四種形

8、式【答案】:D【解析】:D項，利率一般有年利率、月利率、日利率三種形式。年利率也稱年息率，以年為計息期，一般按本金的百分比表示；月利率也稱月息率，以月為計息期，一般按本金的千分比表示；日利率也稱日息率，以日為計息期，一般按本金的萬分比表示。9.商業(yè)銀行對客戶生產(chǎn)階段進(jìn)行分析時，（ ）是客戶核心競爭力的主要內(nèi)容。2010年5月真題A.環(huán)保情況B.技術(shù)水平C.人員素質(zhì)D.設(shè)備狀況【答案】:B【解析】:客戶技術(shù)水平是其核心競爭力的主要內(nèi)容。產(chǎn)品的升級需要技術(shù)來支持，產(chǎn)品的質(zhì)量需要技術(shù)來提升，產(chǎn)品的差異性也需要技術(shù)來保障。信貸人員可以從研發(fā)能力、內(nèi)外研發(fā)機(jī)構(gòu)協(xié)作能力、科研成果三個方面分析客戶的技術(shù)水平

9、。10.某企業(yè)2013年末流動比率為2，年末流動負(fù)債為8000元，年末流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為40%，年初與年末資產(chǎn)總額相同，其中無形資產(chǎn)4000元，年末資產(chǎn)負(fù)債率為50%。則該企業(yè)年末負(fù)債與所有者權(quán)益比率和負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率分別應(yīng)為（ ）。A.100%，80%B.200%，80%C.100%，125%D.200%，125%【答案】:C【解析】:由公式：流動比率流動資產(chǎn)/流動負(fù)債，可得：流動資產(chǎn)流動負(fù)債流動比率8000216000（元），又已知流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為40%，故總資產(chǎn)流動資產(chǎn)/40%16000/40%40000（元）。由公式：資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債/總資產(chǎn)，可得：負(fù)債總資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債率

10、4000050%20000（元），所有者權(quán)益總資產(chǎn)負(fù)債400002000020000（元），有形凈資產(chǎn)所有者權(quán)益無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)200004000016000（元）。因此，負(fù)債與所有者權(quán)益比率負(fù)債/所有者權(quán)益（20000/20000）100%100%，負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率負(fù)債/有形凈資產(chǎn)（20000/16000）100%125%。11.狹義的依法收貸的手段包括（ ）。2018年6月真題A.處理變賣抵押物B.訴訟C.仲裁D.扣收E.催收【答案】:B|C【解析】:廣義的依法收貸指銀行按規(guī)定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵押物，收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依法收貸。

11、狹義的依法收貸指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動。12.下列關(guān)于客戶信用評級方法的說法，正確的有（ ）。A.專家分析方法的優(yōu)點在于綜合業(yè)務(wù)專家實踐經(jīng)驗，缺點在于不同專家可能對同一筆業(yè)務(wù)看法不一B.模型分析方法可以總結(jié)和凝練專家經(jīng)驗，通過計量模型，對客戶風(fēng)險作出更客觀一致的判斷C.專家分析方法更適合于對借款人進(jìn)行是和否的二維決策，難以實現(xiàn)對信用風(fēng)險的準(zhǔn)確計量D.違約概率模型方法優(yōu)點在于能夠直接估計客戶的違約概率，缺點在于對歷史數(shù)據(jù)要求高E.違約概率模型和傳統(tǒng)的專家系統(tǒng)相結(jié)合，有助于提高信用風(fēng)險評估/計量水平【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，專家分析法采用眾多專家

12、組成的專家委員會的綜合意見等措施，可以總結(jié)和凝練專家經(jīng)驗。模型分析法主要包括各類違約概率模型分析法。13.信貸產(chǎn)品主要包括（ ）。A.保函B.貸款C.擔(dān)保D.承兌E.信用證【答案】:A|B|C|D|E【解析】:信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)品種，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、保函、信用證等。14.借款企業(yè)的全部資金主要來源于（ ）。A.銀行存款B.短期投資C.長期投資D.借入資金E.所有者權(quán)益【答案】:D|E【解析】:借款人的全部資金來源于兩個方面：借入資金，包括流動負(fù)債和長期負(fù)債；自有資金，即所有者權(quán)益。15.銀行貸款發(fā)放原則中，主要適用于固定資產(chǎn)貸款發(fā)放的是（ ）。A.計劃放款原則B

13、.比例放款原則C.進(jìn)度放款原則D.資本金足額原則【答案】:C【解析】:進(jìn)度放款原則是指在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。如果是分次發(fā)放或發(fā)放手續(xù)較復(fù)雜，銀行應(yīng)在計劃提款日前與借款人取得聯(lián)系。借款人如需變更提款計劃，應(yīng)于計劃提款目前合理時間內(nèi)，向銀行提出申請，并征得銀行同意。如借款人未經(jīng)銀行批準(zhǔn)擅自改變款項的用途，銀行有權(quán)不予支付。16.銀行在貸后管理風(fēng)險分析時，下列屬于借款企業(yè)管理狀況出現(xiàn)風(fēng)險的是（ ）。2018年6月真題A.產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降B.有抽逃資金的現(xiàn)象，同時仍在申請新增貸款C.銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損D.客戶的主要股東、關(guān)聯(lián)企

14、業(yè)或母子公司等是否發(fā)生重大的不利變化【答案】:D【解析】:貸款人面臨的風(fēng)險有經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、企業(yè)管理狀況風(fēng)險等。A項是經(jīng)營風(fēng)險的表現(xiàn)；B項是與銀行往來異常現(xiàn)象情況之一；C項是財務(wù)風(fēng)險的表現(xiàn)。17.下列貸款審批要素中有關(guān)擔(dān)保方式的表述，錯誤的是（ ）。2017年10月真題A.銀行在擔(dān)保項下應(yīng)對保證人或擔(dān)保物具有持續(xù)監(jiān)控能力B.擔(dān)保物需足值且易變現(xiàn)C.擔(dān)保人對擔(dān)保物可無處置權(quán)，但應(yīng)擁有使用權(quán)D.擔(dān)保應(yīng)具備可執(zhí)行性【答案】:C【解析】:C項，所采用的擔(dān)保方式應(yīng)滿足合法合規(guī)性要求，擔(dān)保人必須符合法律、規(guī)則規(guī)定的主體資格要求，擔(dān)保品必須是符合法律規(guī)定、真實存在的財產(chǎn)或權(quán)利，擔(dān)保人對其擁有相應(yīng)的所有權(quán)

15、和處置權(quán)，且擔(dān)保行為獲得了擔(dān)保人有權(quán)機(jī)構(gòu)的合法審批，并按法規(guī)要求在有權(quán)機(jī)構(gòu)辦理必要的抵（質(zhì)）押登記。18.銀行對某企業(yè)提供的抵押物評估價值額為1000萬元，擬向該企業(yè)貸款本息總額為800萬元，其中利息300萬元，則該企業(yè)的抵押率為（ ）。A.80%B.95%C.110%D.125%【答案】:A【解析】:該企業(yè)的抵押率（擔(dān)保債權(quán)本息總額/抵押物評估價值額）100%（800/1000）100%80%。19.商業(yè)銀行確立貸款意向后，業(yè)務(wù)人員向客戶索取的貸款申請資料中必須包括其財務(wù)報表，下列有關(guān)收集財務(wù)報表的表述中，錯誤的是（ ）。A.新建項目的項目貸款，對于提供財務(wù)報表可不作嚴(yán)格要求B.若擔(dān)保方式為

16、保證形式，應(yīng)同時索取保證人的財務(wù)報表C.對經(jīng)審計和未經(jīng)審計的財務(wù)報表應(yīng)區(qū)別對待D.只需要向借款人索取上兩年經(jīng)審計的財務(wù)報表和近期月報表【答案】:D【解析】:D項，借款人應(yīng)該提供近三年和最近一期的財務(wù)報表。20.貸款合同通常存在不合規(guī)、不完備等缺陷問題，屬于這一問題的有（ ）。A.對借款人未按照約定用途使用貸款資金約束不力B.未明確約定銀行提前收回貸款以及解除合同的條件C.未明確約定罰息的計算方法D.擔(dān)保方式的約定不明確、不具體E.對借款人基本信息重視程度不夠【答案】:A|B|C|D【解析】:E項屬于簽約過程中的違規(guī)操作。21.信貸人員對客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評價要著重考慮的因素有（ ）。2016年

17、10月真題A.高管人員的素質(zhì)B.信譽(yù)狀況C.董事會組成結(jié)構(gòu)D.對內(nèi)部控制人約束和激勵E.控股股東行為的規(guī)范【答案】:C|D|E【解析】:信貸人員對客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評價要著重關(guān)注控股股東行為的規(guī)范，董事會組成結(jié)構(gòu)、運(yùn)作方式和決策規(guī)則，以及對內(nèi)部控制人的激勵約束等幾方面因素。22.某公司以其商標(biāo)權(quán)擔(dān)保，向銀行貸款1000萬元。這種擔(dān)保屬于（ ）。A.動產(chǎn)質(zhì)押B.不動產(chǎn)抵押C.權(quán)利質(zhì)押D.動產(chǎn)抵押【答案】:C【解析】:質(zhì)押是債權(quán)人所享有的通過占有由債務(wù)人或第三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。質(zhì)押根據(jù)質(zhì)物特征的不同，分為：動產(chǎn)質(zhì)押，是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的

18、擔(dān)保；權(quán)利質(zhì)押，是指債務(wù)人或者第三人將權(quán)利依法辦理質(zhì)押登記手續(xù)或?qū)?quán)利憑證移交債權(quán)人占有，作為債權(quán)的擔(dān)保。商標(biāo)專用權(quán)是權(quán)利憑證，所以屬于權(quán)利質(zhì)押。23.從資產(chǎn)負(fù)債表來看，可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加的因素包括（ ）。A.固定資產(chǎn)重置B.季節(jié)性銷售增長C.長期投資D.長期銷售增長E.提供的商業(yè)信用減少【答案】:B|D【解析】:從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負(fù)債的結(jié)構(gòu)變化；固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。24.下列關(guān)于銀行抵債資產(chǎn)的表述，錯誤的是（ ）。20

19、16年5月真題A.集體所有的土地使用權(quán)可以單獨(dú)用于抵償債務(wù)B.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)C.不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得之日起2年內(nèi)予以處置D.抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租【答案】:A【解析】:A項，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的財產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書辦理的除外。25.關(guān)于還款賬戶，下列表述不正確的有（ ）。2017年10月真題A.在對借款人實行動態(tài)監(jiān)測的過程中，要特別關(guān)注大額資金變化B.資金回籠賬戶只能開在一家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)C.對于固定資產(chǎn)貸款，當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時，貸款銀行可不要求借款人開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶D.對于項目

20、融資業(yè)務(wù)，貸款人可不要求借款人指定專門的項目收入賬戶，但部分項目的資金收入不須通過此賬戶E.借款人都應(yīng)按照貸款人的要求及時提供包括對賬單等信息在內(nèi)的能夠反映資金回籠賬戶資金進(jìn)出情況的材料【答案】:B|D【解析】:B項，對于流動資金貸款，貸款人必須指定或設(shè)立專門的資金回籠賬戶，該賬戶通常應(yīng)是開立在貸款人處的賬戶，不管賬戶開立在何處，借款人都應(yīng)按照貸款人的要求及時提供包括對賬單等信息在內(nèi)的能夠反映該賬戶資金進(jìn)出情況的材料；D項，對于項目融資業(yè)務(wù)，貸款人應(yīng)要求借款人指定專門的項目收入賬戶，并約定所有項目的資金收入均須進(jìn)入此賬戶。26.貸款檔案管理的原則包括（ ）。A.信息利用充分B.人員職責(zé)明確C.

21、提供有效服務(wù)D.管理制度健全E.檔案門類齊全【答案】:A|B|C|D|E【解析】:檔案管理的原則主要有：管理制度健全、人員職責(zé)明確、檔案門類齊全、信息利用充分、提供有效服務(wù)。具體要求如下：信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理原則；信貸檔案采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時交接、定期檢查的管理模式。27.相對而言，如果借款人的短期負(fù)債小于短期資產(chǎn)，則（ ）。2018年6月真題A.短期償債能力較弱B.長期償債能力不受影響C.短期償債能力較強(qiáng)D.長期償債能力較弱【答案】:C【解析】:短期償債能力是指客戶以流動資產(chǎn)償還短期債務(wù)即流動負(fù)債的能力，它反映客戶償付日常到期債務(wù)的能力。反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率

22、、速動比率和現(xiàn)金比率，其中流動比率是流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比率。從理論上講，只要流動比率高于1（即短期負(fù)債小于短期資產(chǎn)），客戶便具有償還短期債務(wù)的能力。28.某公司資產(chǎn)負(fù)債表顯示，機(jī)器設(shè)備原值200萬元，辦公設(shè)備原值50萬元，土地使用權(quán)300萬元，累計折舊120萬元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為（ ）。A.22%B.48%C.60%D.40%【答案】:B【解析】:該公司固定資產(chǎn)使用率累計折舊/總折舊固定資產(chǎn)（不含土地）100%120/（20050）100%48%。29.應(yīng)包含項目合法性要件取得情況的貸前調(diào)查報告為（ ）。A.商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告B.銀行流動資金貸款貸前調(diào)查報告C.擔(dān)保貸

23、款貸前調(diào)查報告D.抵押貸款貸前調(diào)查報告【答案】:A【解析】:固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告內(nèi)容除需滿足貸前調(diào)查報告內(nèi)容一般要求外，還需包括有關(guān)用款項目的以下內(nèi)容：項目合法性要件取得情況；投資估算與資金籌措安排情況；項目建設(shè)必要性及技術(shù)情況；項目配套條件落實情況；項目效益情況；項目風(fēng)險分析。30.下列關(guān)于合同審核的說法，不正確的是（ ）。A.合同復(fù)核人員根據(jù)審批意見復(fù)核合同文本及附件填寫的完整性、準(zhǔn)確性、真實性B.同筆貸款的合同填寫人與合同復(fù)核人不可以為同一人C.合同文本復(fù)核人員應(yīng)就復(fù)核中發(fā)現(xiàn)的問題及時與合同填寫人員溝通D.合同文本復(fù)核人員應(yīng)就發(fā)現(xiàn)的問題及時建立復(fù)核記錄，交由合同填寫人員簽字確認(rèn)【答案

24、】:A【解析】:A項，合同復(fù)核人員無需復(fù)核合同文本及附件填寫的真實性，而只需復(fù)核完整性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性，主要包括：文本書寫是否規(guī)范；內(nèi)容是否與審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準(zhǔn)確；文字表達(dá)是否清晰；主從合同及附件是否齊全等。31.（ ）指標(biāo)反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風(fēng)險變化的趨勢，其目標(biāo)值越高，區(qū)域風(fēng)險越高。2018年6月真題A.不良率變幅B.相對不良率C.信貸資產(chǎn)擴(kuò)張系數(shù)D.不良貸款率【答案】:A【解析】:不良率變幅反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風(fēng)險變化的趨勢。指標(biāo)為負(fù)，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險下降；指標(biāo)為正，說明資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險上升。32.下列關(guān)于成本費(fèi)用利潤率的描述，正確

25、的有（ ）。2013年6月真題A.成本費(fèi)用利潤率（成本費(fèi)用總額/利潤總額）100%B.該比率反映的是每元成本費(fèi)用支出所能帶來的利潤總額C.該比率越大，說明同樣的成本費(fèi)用能取得更多利潤D.該比率越大，說明取得同樣利潤所花費(fèi)的成本費(fèi)用越多E.成本費(fèi)用利潤率（利潤總額/成本費(fèi)用總額）100%【答案】:B|C|E【解析】:成本費(fèi)用利潤率是借款人利潤總額與當(dāng)期成本費(fèi)用總額的比率。其計算公式為：成本費(fèi)用利潤率（利潤總額/成本費(fèi)用總額）100%，該比率反映每元成本費(fèi)用支出所能帶來的利潤總額。該比率越大，說明同樣的成本費(fèi)用能取得更多利潤，或取得同樣利潤只需花費(fèi)較少的成本費(fèi)用。33.質(zhì)押與抵押本質(zhì)屬于（ ）。A

26、.物權(quán)擔(dān)保B.不動產(chǎn)擔(dān)保C.動產(chǎn)擔(dān)保D.權(quán)利擔(dān)?！敬鸢浮?A【解析】:質(zhì)押和抵押都是物的擔(dān)保的重要形式，因而本質(zhì)上都屬于物權(quán)擔(dān)保。34.財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施（ ）天內(nèi)正式起訴。2017年10月真題A.15B.10C.30D.7【答案】:C【解析】:如果銀行貸款到期不能正常收回或銀行與借款人之間發(fā)生糾紛，就應(yīng)該依靠法律手段來強(qiáng)制收回。銀行應(yīng)及時申請財產(chǎn)保全。財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施30天內(nèi)正式起訴。35.甲公司總資

27、產(chǎn)為1000萬元，總折舊固定資產(chǎn)為100萬元，累計折舊為50萬元。那么，甲公司的固定資產(chǎn)使用率為（ ）。A.10%B.5%C.50%D.25%【答案】:C【解析】:如果一個公司在運(yùn)營中需要大量的固定資產(chǎn)，并且固定資產(chǎn)已近乎完全折舊，這就可能需要重置一些固定資產(chǎn)，可以使用“固定資產(chǎn)使用率”這一指標(biāo)來評估重置固定資產(chǎn)的潛在需求：固定資產(chǎn)使用率累計折舊/總折舊固定資產(chǎn)100%50/100100%50%。36.某公司擬以其所有的通勤車、廠房、被法院封存的存貨及其租用的機(jī)器作抵押向銀行申請借款，下列財產(chǎn)中可以用來抵押的是（ ）。2013年11月真題A.通勤車、廠房B.全部財產(chǎn)C.廠房、存貨D.通勤車、廠

28、房、存貨【答案】:A【解析】:根據(jù)物權(quán)法的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財產(chǎn)可以抵押：建筑物和其他土地附著物；建設(shè)用地使用權(quán)；以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通運(yùn)輸工具；法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)不得抵押。37.根據(jù)貸款風(fēng)險分類指引，“借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失”稱之為（ ）。2017年6月真題A.關(guān)注貸款B.可疑貸款C.次級貸款D.損失貸款【答案】:C【解析】:次級貸款是指借款人

29、的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失；可疑貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。38.根據(jù)相關(guān)規(guī)定，如果借款人發(fā)生（ ）情形，均可能導(dǎo)致銀行貸款合同無效或效力待定，會對銀行保全債權(quán)產(chǎn)生不確定性。2015年5月真題A.惡意串通損害國家、集體或第三人利益的B.主體資格存在瑕疵的C.以合法形式掩蓋非法目的的D.違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定的E.損害國家利益的【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根據(jù)合同法等相關(guān)法律的規(guī)定，如借款人損害國家利益的，或惡意串通損害國家、集體或第三人利益的，或以合法形式掩

30、蓋非法目的的，或違反法律、行政法規(guī)等強(qiáng)制性規(guī)定的，或借款人主體資格存在瑕疵的，均可能會導(dǎo)致貸款合同無效或效力待定，會對銀行保全債權(quán)產(chǎn)生不確定性。39.關(guān)于抵押的效力，下列說法正確的有（ ）。2015年10月真題A.若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保，其抵押物未減少的部分，不能作為債權(quán)的擔(dān)保B.抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失C.抵押權(quán)可以與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保D.抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用E.抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告

31、知受讓人轉(zhuǎn)讓物已抵押的情況，未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效【答案】:B|E【解析】:A項，若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保，其抵押物未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保；C項，抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保；D項，抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。40.商業(yè)銀行一般采用的保證擔(dān)保是（ ）。A.一般保證擔(dān)保B.一般保證和連帶保證其中任意一個都行C.連帶責(zé)任保證擔(dān)保D.一般保證和連帶保證其中任意一個都不行【答案】:C【解析】:保證貸款是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，

32、按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。銀行一般要求保證人提供連帶責(zé)任保證。41.下列選項中，屬于客戶重組的基本方式的有（ ）。A.合并B.擴(kuò)產(chǎn)C.停產(chǎn)D.重整E.改組【答案】:A|D|E【解析】:客戶重組包括重整、改組和合并三種基本方式，客戶在發(fā)展過程中進(jìn)行重組是一種常見的現(xiàn)象，有正常原因也有非正常原因，需要認(rèn)真對待并切實調(diào)查清楚。42.下列各項中，屬于二級信貸檔案的是（ ）。A.貸款協(xié)議B.產(chǎn)權(quán)證或他項權(quán)益證書及抵（質(zhì)）押物的物權(quán)憑證C.上市公司股票押品D.銀行承兌匯票押品【答案】:A【解析】:信貸檔案按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級，即一級信貸檔案和二級信貸檔案。其中，一

33、級信貸檔案主要是指信貸抵（質(zhì)）押契證和有價證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書；二級信貸檔案主要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件。BCD三項屬于一級信貸檔案。43.在貸款發(fā)放時，對保證合同應(yīng)著重審查的條款有（ ）。A.被保證的貸款數(shù)額B.借款人履行債務(wù)的期限C.保證的方式D.保證擔(dān)保的范圍E.保證期間【答案】:A|B|C|D|E【解析】:貸款發(fā)放時，對保證合同的條款審查主要應(yīng)注意以下條款：被保證的貸款數(shù)額；借款人履行債務(wù)的期限；保證的方式；保證擔(dān)保的范圍；保證期間；雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。44.2017年，某企業(yè)凈利率10%，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)720天，平均杠桿率為2，則該企業(yè)凈資產(chǎn)收

34、益率為（ ）。（按一年360天計算）A.5%B.20%C.15%D.10%【答案】:D【解析】:凈資產(chǎn)收益率是杜邦分析的起點和中心，根據(jù)計算公式，可得：凈資產(chǎn)收益率凈利率資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率杠桿率10%（360/720）210%。45.客戶品質(zhì)基礎(chǔ)分析中，在對客戶經(jīng)營范圍進(jìn)行分析時，信貸人員要特別引起警覺的情況是（ ）。A.客戶是基于人力資源動機(jī)成立的B.超范圍經(jīng)營的C.頻繁改變主營業(yè)務(wù)的D.經(jīng)營行業(yè)分散、主營業(yè)務(wù)不突出的E.頻繁改變名稱的【答案】:B|C|D【解析】:在對客戶經(jīng)營范圍進(jìn)行分析時，信貸人員對超范圍經(jīng)營的、頻繁改變經(jīng)營業(yè)務(wù)的客戶要格外警覺。同時，也應(yīng)關(guān)注客戶的主營業(yè)務(wù)是否突出。對于所經(jīng)營的

35、行業(yè)分散、主營業(yè)務(wù)不突出的客戶應(yīng)警覺。46.銀行信貸業(yè)務(wù)中較少用到的擔(dān)保形式為（ ）。A.質(zhì)押B.保證C.留置D.定金【答案】:D【解析】:貸款擔(dān)保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔(dān)保，擔(dān)保的具體形式主要有以下幾種：抵押；質(zhì)押；保證；留置；定金。其中，定金較少用于銀行信貸業(yè)務(wù)中。47.貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指（ ）環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。A.貸款發(fā)放B.貸款審查C.貸款審批D.貸款調(diào)查【答案】:C【解析】:貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放及支付環(huán)節(jié)?！?/p>

36、放”是指放款，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。48.如果當(dāng)期應(yīng)收賬款減少，即收回上一期的應(yīng)收賬款_本期產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，銷售所得現(xiàn)金就會_銷售收入。（ ）A.大于；小于B.小于；大于C.大于；大于D.小于；小于【答案】:C【解析】:當(dāng)期應(yīng)收賬款增加，銷售所得現(xiàn)金就會小于銷售收入。如果當(dāng)期應(yīng)收賬款減少，即收回上一期的應(yīng)收賬款大于本期產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，銷售所得現(xiàn)金就會大于銷售收入。49.某公司以非上市公司法人股權(quán)質(zhì)押作為貸款擔(dān)保，則應(yīng)該以下列哪種價格作為質(zhì)押品的公允價格？（ ）2010年5月真題A.公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告中所寫明的上市公司法人股權(quán)

37、的凈資產(chǎn)價格2500萬元B.以公司最近的財務(wù)報告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入的現(xiàn)值，所估算的上市公司法人股權(quán)的價值3000萬元C.公司正處于重組過程中，交易雙方關(guān)于上市公司法人股權(quán)最新的談判價格為2800萬元D.貸款日該上市公司法人股權(quán)市值2600萬元【答案】:A【解析】:對于沒有明確市場價格的質(zhì)押品，如非上市公司法人股權(quán)等，則應(yīng)當(dāng)在以下價格中選擇較低者為質(zhì)押品的公允價值：公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告或稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的財務(wù)報告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格；以公司最近的財務(wù)報告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的質(zhì)押品的價值；如果公司正處于重組、并購等股權(quán)變動過程中，可以交易雙方最新的談

38、判價格作為確定質(zhì)押品公允價值的參考。50.貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險因素是（ ）。2010年5月真題A.虛假質(zhì)押風(fēng)險B.司法風(fēng)險C.匯率風(fēng)險D.操作風(fēng)險【答案】:A【解析】:目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要的風(fēng)險有：虛假質(zhì)押風(fēng)險、司法風(fēng)險、匯率風(fēng)險和操作風(fēng)險。其中，虛假質(zhì)押風(fēng)險是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險因素。51.關(guān)于貸款申請受理，下列表述不正確的是（ ）。A.業(yè)務(wù)人員在撰寫會談紀(jì)要時，不應(yīng)該包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見B.風(fēng)險管理部門可以對是否受理貸款提供意見C.業(yè)務(wù)人員可通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進(jìn)行初步查詢D.客戶面談后進(jìn)行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務(wù)面談【答案】:A【解

39、析】:A項，客戶經(jīng)理在與客戶面談以后，業(yè)務(wù)人員須及時撰寫會談紀(jì)要，為公司業(yè)務(wù)部門上級領(lǐng)導(dǎo)提供進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。撰寫內(nèi)容包括貸款面談涉及的重要主體、獲取的重要信息、存在的問題與障礙以及是否需要做該筆貸款的傾向性意見或建議。會談紀(jì)要的撰寫應(yīng)力求條理清晰、言簡意賅、內(nèi)容詳盡、準(zhǔn)確客觀。52.某人存款10000元，期限一年，月息二厘五毫，則到期可獲得利息（ ）元。A.3000B.300C.30D.3【答案】:B【解析】:我國計算利息傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)是分、厘、毫，每十毫為一厘，每十厘為一分。年息幾分表示百分之幾，月息幾厘表示千分之幾，日息幾毫表示萬分之幾。年利率12月利率；月息二厘五毫即月利率為2.5，則10000元的年利息100002.512300（元）。53.作為信貸授權(quán)的一種重要載體，授權(quán)書中應(yīng)該載明的內(nèi)容有（ ）。A.授權(quán)人全稱B.受權(quán)人全稱C.授權(quán)范圍和權(quán)限D(zhuǎn).授權(quán)書生效日期和有效期限E.對限制越權(quán)的規(guī)定【答案】:A|B|C|D|E【解析】:授權(quán)書應(yīng)當(dāng)載明以下內(nèi)容：授權(quán)人全稱；受