1、（最新版）銀行從業人員資格考試測試卷及答案解析1.關于還款賬戶，下列表述不正確的有（ ）。A.在對借款人實行動態監測的過程中，要特別關注大額資金變化B.資金回籠賬戶只能開在一家銀行業金融機構C.對于固定資產貸款，當借款人信用狀況較好、貸款安全系數較高時，貸款銀行可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶D.對于項目融資業務，貸款人可不要求借款人指定專門的項目收入賬戶，但部分項目的資金收入不須通過此賬戶E.借款人都應按照貸款人的要求及時提供包括對賬單等信息在內的能夠反映資金回籠賬戶資金進出情況的材料【答案】:B|D【解析】:B項，對于流動資金貸款，貸款人必須指定或設立專門的資金回籠賬戶，該賬戶通常應

2、是開立在貸款人處的賬戶，不管賬戶開立在何處，借款人都應按照貸款人的要求及時提供包括對賬單等信息在內的能夠反映該賬戶資金進出情況的材料；D項，對于項目融資業務，貸款人應要求借款人指定專門的項目收入賬戶，并約定所有項目的資金收入均須進入此賬戶。2.貸款分類的原則不包括（ ）。A.真實性B.及時性C.重要性D.可理解性【答案】:D【解析】:貸款分類應遵循以下原則：真實性原則，分類應真實客觀地反映貸款的風險狀況；及時性原則，應及時、動態地根據借款人經營管理等狀況的變化調整分類結果；重要性原則，對影響貸款分類的諸多因素，要根據各分類級別的核心定義確定關鍵因素進行評估和分類；審慎性原則，對難以準確判斷借款

3、人還款能力的貸款，應適度下調其分類等級。3.持有商業匯票的企業在匯票到期日前，為了取得資金，在給付一定利息后，將票據權利轉讓給商業銀行的票據行為是（ ）。A.再貼現B.貼現C.轉貼現D.背書【答案】:B【解析】:票據貼現是指商業匯票的合法持票人，在商業匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，以背書方式所作的票據轉讓。4.下列人員中，（ ）不可以成為危害貨幣管理罪的主體。A.年滿十八周歲，具有辨認控制能力的銀行或者其他金融機構的工作人員B.年滿十八周歲，具有辨認控制能力的自然人C.金融機構D.年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人【答案】:C【解析】:危害貨幣管理罪主

4、要包括金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪和持有、使用假幣罪。其中，金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪的主體是特殊主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的銀行或者其他金融機構的工作人員；持有、使用假幣罪的主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人。5.現代信用制度下，商業銀行信用創造能力的決定因素有（ ）。A.商品交易量B.貨幣價值C.商品價格D.原始存款的規模E.貨幣乘數【答案】:D|E【解析】:商業銀行創造存款貨幣的能力，首先取決于原始存款的規模。在原始存款基礎上，派生存款的規模還取決于貨幣乘數。6.沒有金融票證制作權的人假冒他人名義，擅自制造外觀上足以使一般人

5、誤認為是真實金融票證的假金融票證的是（ ）。A.無形變造B.有形變造C.有形偽造D.無形偽造【答案】:C【解析】:偽造包括有形偽造和無形偽造兩種，前者是指沒有金融票證制作權的人，假冒他人名義，擅自制造外觀上足以使一般人誤認為是真實金融票證的假金融票證。后者是指有金融票證制作權的人，超越其制作權限，違背事實制造內容虛假的金融票證。7.下列關于借款人自主支付的表述，錯誤的是（ ）。A.自主支付應遵守實貸實付原則B.自主支付是受托支付的補充C.在固定資產貸款中，自主支付應遵守貸款與資本金同比例到位的要求D.自主支付方式排斥貸款人對貸款資金用途的控制【答案】:D【解析】:D項，借款人自主支付方式并不排

6、斥貸款人對貸款資金用途的控制。在借款人自主支付方式下，貸款人也可以與借款人協商采取措施，對貸款資金支付進行監督和控制。8.資金結構是指借款人全部資金來源中，（ ）所占的比重及相互關系。A.負債和資產B.所有者權益和資產C.流動負債和資產D.負債和所有者權益【答案】:D【解析】:資金結構是指借款人全部資金來源中負債和所有者權益所占的比重和相互間的比例關系。借款人資金來源結構合理，借款人的經濟基礎就牢固，就有較強的償債能力，尤其是長期償債能力。9.貨幣政策的時滯包括（ ）。A.中央銀行認識到需要采取貨幣政策B.公眾意識到貨幣政策并采取措施C.制定并實施貨幣政策D.中央銀行監測到貨幣政策的效果E.所

7、采取的貨幣政策發揮作用【答案】:A|C|E【解析】:在具體實施貨幣政策時，從中央銀行認識到需要采取貨幣政策，然后制定并實施貨幣政策，到所采取的貨幣政策發揮作用、對貨幣政策的最終目標產生影響，需要相當長的一段時間，這段時間被稱為貨幣政策的時滯。10.風險管理的三道防線是指（ ）。A.業務團隊B.風險管理團隊C.內部審計團隊D.風險監控系統E.業務風險評估【答案】:A|B|C【解析】:風險管理的“三道防線”是指在商業銀行內部形成的在風險管理方面承擔不同職責的三個團隊（或部門），即業務團隊、風險管理團隊和內部審計團隊。11.貸款詐騙罪與票據詐騙罪相比，最重要的區別在于主體（ ）。A.是否涉及巨額資金

8、B.是否涉及眾多被害人C.是否只能由個人實施D.犯罪對象是否是金融機構【答案】:C【解析】:票據詐騙罪既可以由單位構成，也可以由個人構成；而貸款詐騙罪的主體只是自然人。單位實施騙取貸款的行為，不能按照貸款詐騙罪追究刑事責任，符合條件的也只能按照合同詐騙罪定罪。12.下列金融犯罪中，犯罪主體屬于一般主體的是（ ）。A.對違法票據承兌、付款、保證罪B.違法發放貸款罪C.偽造、變造金融票證罪D.違規出具金融票證罪【答案】:C【解析】:C項，偽造、變造金融票證罪主體是一般主體，包括自然人和單位；ABD三項，犯罪主體均是特殊主體，為銀行或其他金融機構及其工作人員。13.下列罪名中，個人不能構成犯罪主體的

9、是（ ）。A.背信運用受托財產罪B.違規出具金融票證罪C.違法發放貸款罪D.吸收客戶資金不入賬罪【答案】:A【解析】:A項，背信運用受托財產罪是指銀行或者其他金融機構違背受托義務，擅自運用客戶資金或者其他委托、信托的財產，情節嚴重的行為。本罪的犯罪主體為特殊主體，即為“商業銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經紀公司、保險公司或者其他金融機構”，個人不能構成本罪的主體。14.下列關于遺囑的說法，不正確的是（ ）。A.代書遺囑應當有兩個以上見證人在場見證，由其中一人代書，注明年、月、日，并由代書人、其他見證人和遺囑人簽名B.自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑可以變更公證遺囑C.遺囑人

10、既可用聲明原遺囑無效的方式撤銷原遺囑，也可用立新遺囑的方式撤銷原遺囑D.遺囑人立有數份遺囑，內容相抵觸的，以最后的遺囑為準【答案】:B【解析】:B項，遺囑人變更自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑，可以通過另立遺囑進行。但是，自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑不得變更公證遺囑。若要變更公證遺囑，必須再經過公證程序，否則不發生變更效力。15.2012年，原中國銀監會頒布銀行業金融機構績效考評監管指引，將（ ）類指標作為五大類指標之一專門納入績效考評中。A.合規經營B.社會責任C.風險管理D.發展轉型【答案】:B【解析】:為指導和推動銀行業金融機構履行社會責任，2012年，原中國銀監會頒布銀

11、行業金融機構績效考評監管指引，將社會責任類指標作為五大類指標之一專門納入績效考評中。銀行業金融機構績效考評指標包括：合規經營類指標、風險管理類指標、經營效益類指標、發展轉型類指標、社會責任類指標。16.外匯需要具備的前提條件包括（ ）。A.以外幣表示的外國金融資產B.能自由地兌換成其他支付手段C.是在國外能得到償付的貨幣債權D.以黃金儲備為基礎E.與特別提款權相關聯【答案】:A|B|C【解析】:外匯一般常指自由外匯，作為自由外匯必須同時具備以下特征：以外幣表示的外國金融資產；在國外能夠得到償付的貨幣債權；可以兌換成其他支付手段的外幣資產。17.商業銀行信貸業務經營管理組織架構包括（ ）。A.公

12、司業務部門B.監事會C.稽核部門D.董事會及其專門委員會E.高級管理層【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業銀行信貸業務經營管理組織架構包括：董事會及其專門委員會；監事會；高級管理層；信貸業務前中后臺部門。其中，信貸前臺部門負責客戶營銷和維護，也是銀行的“利潤中心”，如公司業務部門、個人貸款業務部門，同時也是貸后管理及客戶風險控制的第一責任人；信貸中臺部門負責貸款風險的管理和控制，如信貸審批及管理部門、風險管理部門、合規部門、授信執行部門等；信貸后臺部門負責信貸業務的配套支持和保障，如財務會計部門、稽核部門、信息技術部門等。18.公開募集基金的基金份額持有人按_享受收益和承擔風險，私募證券

13、投資基金的基金份額持有人按_享受收益和承擔風險。（ ）A.基金合同的約定；基金合同的約定B.基金合同的約定；所持基金份額C.所持基金份額；基金合同的約定D.所持基金份額；所持基金份額【答案】:C【解析】:根據我國基金法的規定，公開募集的證券投資基金，投資者按照其所持基金份額享受收益和承擔風險，私募證券投資基金的收益分配和風險承擔由基金合同約定。19.吸收客戶資金不入賬罪的犯罪主體為（ ）。A.一般性公司企業及其工作人員B.農村信用社工作人員C.銀行工作人員D.農村信用社E.銀行【答案】:B|C|D|E【解析】:吸收客戶資金不入賬罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員，吸收客戶資金不入賬，數額巨

14、大或者造成重大損失的行為。本罪侵犯的客體是國家對存款的管理制度。本罪主體是特殊主體，為銀行或者其他金融機構及其工作人員。20.商業銀行貸款合同復核人員負責根據審批意見復核合同文本及附件填寫的完整性、準確性、合規性，主要包括（ ）。A.合同條款填寫是否齊全、準確B.文本書寫是否規范C.內容是否與審批意見一致D.文字表達是否清晰E.主從合同及附件是否齊全【答案】:A|B|C|D|E【解析】:合同填寫完畢后，填寫人員應及時將合同文本交合同復核人員進行復核。合同復核人員負責根據審批意見復核合同文本及附件填寫的完整性、準確性、合規性，主要包括上述ABCDE五項。21.關于失業率，下列說法正確的有（ ）。

15、A.我國統計部門公布的失業率是全社會失業率B.城鎮登記失業率即城鎮登記失業人數占城鎮從業人數與城鎮登記失業人數之和的百分比C.失業率是充分就業的宏觀經濟衡量指標D.城鎮登記失業人員擁有非農業戶口E.勞動力人口是指年齡在16周歲以上具有勞動能力的人的全體【答案】:B|C|D|E【解析】:A項，我國統計部門公布的失業率為城鎮登記失業率。22.關于人民幣零存整取存款計息方式選擇，下列說法不正確的是（ ）。A.計息方式可分為積數計息和逐筆計息兩種B.具體采用何種計息方式由儲戶決定C.儲戶在存款時可以通過利率差異來選擇銀行D.對于同一存款種類，各家銀行之間會出現計息方式的差異【答案】:B【解析】:B項，

16、計息方式分為積數計息法和逐筆計息法兩種。具體采用何種計息方式由各銀行決定，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式。23.下列屬于完全民事行為能力人的有（ ）。A.14周歲以上的自然人B.16周歲以上的自然人C.16周歲以上不滿18周歲的自然人，以自己的勞動收入為主要生活來源的D.18周歲以上的自然人E.10周歲以上的自然人【答案】:C|D【解析】:民法總則第十七條規定，十八周歲以上的自然人是成年人，具有完全民事行為能力，可以獨立進行民事活動，是完全民事行為能力人。十六周歲以上不滿十八周歲的自然人，以自己的勞動收入為主要生活來源的，視為完全民事行為能力人。24.下列關于客戶信用評級方法的說法，正確的

17、有（ ）。A.專家分析方法的優點在于綜合業務專家實踐經驗，缺點在于不同專家可能對同一筆業務看法不一B.模型分析方法可以總結和凝練專家經驗，通過計量模型，對客戶風險作出更客觀一致的判斷C.專家分析方法更適合于對借款人進行是和否的二維決策，難以實現對信用風險的準確計量D.違約概率模型方法優點在于能夠直接估計客戶的違約概率，缺點在于對歷史數據要求高E.違約概率模型和傳統的專家系統相結合，有助于提高信用風險評估/計量水平【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，專家分析法采用眾多專家組成的專家委員會的綜合意見等措施，可以總結和凝練專家經驗。模型分析法主要包括各類違約概率模型分析法。25.下列權利可以進行

18、質押的有（ ）。A.可以轉讓的基金份額B.應收賬款C.匯票、本票D.提單、倉單E.知識產權【答案】:A|B|C|D【解析】:根據物權法第二百二十三條規定，債務人或者第三人有權處分的下列權利可以出質：匯票、支票、本票；債券、存款單；倉單、提單；可以轉讓的基金份額、股權；可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權；應收賬款；法律、行政法規規定可以出質的其他財產權利。E項，知識產權中的財產性權利才能進行質押，人身權不能質押。26.經濟周期一般分為四個階段，下列（ ）屬于繁榮階段的特點。A.社會購買力上升B.企業開始增加投資并進行固定資產更新C.產品供不應求，價格上升D.企業的經營規

19、模不斷擴大E.消費需求開始減少【答案】:A|C|D【解析】:在經濟繁榮階段，失業率下降，收入增加使消費支出增加，社會購買力上升，市場興旺，產品供不應求，價格上升；市場預期好轉，企業投資意愿增強；生產發展迅速，企業的經營規模不斷擴大，投資數額顯著增加，利潤激增，這時，商業銀行的資產規模和利潤也處于最高水平。B項屬于經濟復蘇階段的特點；E項屬于經濟衰退階段和蕭條階段的特點。27.根據關于完善和創新小微企業貸款服務提高小微企業金融服務水平的通知，續貸需要一定的準入門檻，以下關于小微企業申請續貸準入門檻說法正確的是（ ）。A.小微企業符合新發流動資金周轉貸款條件和標準B.小微企業的原流動資金周轉貸款為

20、正常類或者關注類C.小微企業沒有挪用貸款資金、欠貸欠息等不良行為D.小微企業具有持續經營能力和良好的財務狀況E.小微企業依法合規經營【答案】:C|D|E【解析】:符合以下四個主要條件的小微企業才可申請續貸：依法合規經營；生產經營正常，具有持續經營能力和良好的財務狀況；信用狀況良好，還款能力與還款意愿強，沒有挪用貸款資金、欠貸欠息等不良行為；原流動資金周轉貸款為正常類，且符合新發放流動資金周轉貸款條件和標準。28.關于CDs與CDs市場，下列說法正確的是（ ）。A.CDs市場是可轉讓大額定期存單轉讓而非發行的市場B.到期時，CDs持有人只能向銀行提取利息，不能提取本金C.CDs面額一般較小D.C

21、Ds一般不能提前支取【答案】:D【解析】:CDs的利率一般都高于同檔次定期存款利率，不辦理提前支取，不分段計息，不計逾期利息。A項，CDs市場（大額可轉讓定期存單市場），是可轉讓定期存單的發行和轉讓市場；B項，到期時，CDs持有人可向銀行提取本息；C項，CDs的特點是期限固定、面額較大、到期前可流通轉讓。29.下列關于信用卡和借記卡的區別的說法，不正確的是（ ）。A.借記卡不進行資信審查，使用前需存款，信用卡視各發卡銀行規定，需進行必要的資信審查，對符合申請條件的方予發卡B.借記卡存多少，用多少，不能透支，而信用卡無須存款，先消費，后還款C.借記卡無免息還款期，而信用卡有D.借記卡無預借現金，

22、而信用卡有E.借記卡有利息，信用卡無利息【答案】:B|E【解析】:B項，信用卡里準貸記卡需要先存款，后消費，并且可以透支；E項，信用卡的貸記卡無利息，而準貸記卡有利息。30.處于（ ）階段的資金主要來自企業所有者或者風險投資者，而不應該是來自商業銀行。A.啟動B.成熟C.衰退D.成長【答案】:A【解析】:處在啟動階段的行業一般是指剛剛形成的行業，或者是由于科學技術、消費者需求、產品成本或者其他方面的變化而使一些產品或者服務成為潛在的商業機會。這一階段的資金應當主要來自企業所有者或者風險投資者，而不應該是來自商業銀行。31.下列關于定金和訂金的表述中，錯誤的是（ ）。A.定金是一種擔保方式，而訂

23、金不具有擔保功能B.定金具有預付款性質C.收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金D.訂金的數額可由當事人之間自由約定【答案】:B【解析】:定金和訂金的區別如下：性質不同。定金是一種擔保方式，而訂金一般認為具有預付款性質，不具有擔保功能。效力不同。收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金；而收受訂金的當事人一方不履行合同債務時，退還訂金即可，無須雙倍返還。數額限制不同。擔保法規定定金數額不超過主合同標的額的20%；而訂金的數額依當事人之間自由約定，法律未作限制。32.消費者物價指數的含義是（ ）。A.指一組出廠產品批發價格的變化幅度B.指一組出廠產品零售價格的變化幅度C.指

24、一組與居民生活有關的商品價格的變化幅度D.指一組與城鄉居民生產和生活有關的商品價格的變化幅度【答案】:C【解析】:對通貨膨脹的衡量可以通過對一般物價水平上漲幅度的衡量來進行。常用的指標有三種：消費者物價指數、生產者物價指數、國內生產總值物價平減指數。消費者物價指數是指一組與居民生活有關的商品價格的變化幅度。生產者物價指數是指一組出廠產品批發價格的變化幅度。國內生產總值物價平減指數則是按當年不變價格計算的國內生產總值與按基年不變價格計算的國內生產總值的比率。33.銀行業金融機構應至少每（ ）開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行監督機構報送自我評估報告。A.三年B.一年C.兩年D.半年【答案】

25、:C【解析】:銀行業金融機構應當根據綠色信貸指引的要求，至少每兩年開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業監管機構報送自我評估報告。34.下列關于貸審會的說法中正確的有（ ）。A.貸審會投票否決的信貸事項，有權審批人可以審批同意B.行長不得擔任貸審會主任委員C.貸審會投票通過的信貸事項，有權審批人可以否決D.行長可指定一名副行長擔任貸審會主任委員E.貸審會成員發表的全部意見應記錄存檔，且要準確反映審議過程【答案】:B|C|D|E【解析】:A項，貸審會投票未通過的信貸事項，不得審批同意。35.除了一般銀行業務具有的信用風險、操作風險、欺詐風險外，信用卡產品的風險主要包括（ ）。A.來自發卡行的

26、風險B.來自持卡人的風險C.來自商戶的風險D.來自第三方的風險E.來自收單行的風險【答案】:B|C|D【解析】:信用卡風險，就是指在信用卡業務經營中發卡行、收單行以及持卡人和合作商戶等發生經濟損失的潛在可能性。信用卡業務的風險管理有其特殊性和復雜性。除了一般銀行業務具有的信用風險、操作風險、欺詐風險外，信用卡產品的風險主要包括：來自持卡人的風險；來自商戶的風險；來自第三方的風險。36.遺囑的形式包括（ ）。A.公證遺囑B.自書遺囑C.代書遺囑D.錄音遺囑E.口頭遺囑【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根據繼承法第十七條的規定，遺囑有以下五種形式：公證遺囑；自書遺囑；代書遺囑；錄音遺囑；口頭遺

27、囑。37.下列關于商業銀行持有資本的主要作用的表述，正確的有（ ）。A.發放員工工資B.吸收和消化損失C.限制業務過度擴張D.維持市場信心E.為銀行提供融資【答案】:B|C|D|E【解析】:銀行資本的作用主要體現在以下幾個方面：為銀行提供融資，資本既是銀行維持日常運營的資金來源，也為銀行發放貸款和其他投資提供資金；吸收和消化損失，資本金承擔著吸收損失的第一資金來源；限制業務過度擴張，要想擴大業務規模就必須有充足的資本，這使資本具有了約束銀行盲目擴張、過度承擔風險的重要功能；維持市場信心，資本充足的銀行有助于樹立和增強公眾對銀行的信心，消除債權人對銀行損失吸收能力的疑慮，從而在市場上能夠贏得公眾

28、的青睞，獲取更多的發展機會。38.貸款新規強調了銀行對借款人回款賬戶的動態監測分析，對于固定資產貸款，當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，銀行應要求其開立專門的（ ）賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等最低要求。A.基本結算B.項目收入C.資金回籠D.還款準備金【答案】:D【解析】:一般而言，當借款人信用狀況較好、貸款安全系數較高時，銀行業金融機構可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶；當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風險的考慮，銀行應要求其開立專門的還款準備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余額或平均存量等的最低要求。39.假定金融機

29、構的法定準備金率為20%，超額準備金率為2%，現金漏損率為3%，不考慮定期存款的存款準備金率，則存款乘數為（ ）。A.4.00B.4.12C.5.00D.20.00【答案】:A【解析】:不考慮定期存款的存款準備金率，則存款乘數K1/（rdec），其中rd代表法定準備金率，e代表超額準備金率，c代表現金漏損率。題中，rd20%，e2%，c3%，故存款乘數為K1/（20%2%3%）4。40.下列可以成為借款人主體的有（ ）。A.國家機關B.個體工商戶C.限制行為能力人D.企業法人E.其他經濟組織【答案】:B|D|E【解析】:借款人是指與貸款人建立貸款法律關系的法人、其他組織或自然人。41.下列不屬

30、于定期存款類型的是（ ）。A.存本取息B.定活兩便C.零存整取D.整存整取【答案】:B【解析】:定期存款類型包括：整存整取；零存整?。徽媪闳?；存本取息。除常見的活期存款和定期存款外，還有下列四種存款種類：定活兩便存款、個人通知存款、教育儲蓄存款、保證金存款。42.信貸人員對客戶法人治理結構的評價要著重考慮的因素有（ ）。A.高管人員的素質B.信譽狀況C.董事會組成結構D.對內部控制人約束和激勵E.控股股東行為的規范【答案】:C|D|E【解析】:信貸人員對客戶法人治理結構的評價要著重關注控股股東行為的規范，董事會組成結構、運作方式和決策規則，以及對內部控制人的激勵約束等幾方面因素。43.提前支

31、取的定期儲蓄存款，支取部分按（ ）計可付利息。A.存入日掛牌公告的活期存款利率B.支取日掛牌公告的定期存款利率C.支取日掛牌公告的活期存款利率D.存入日掛牌公告的定期存款利率【答案】:C【解析】:定期存款利率視期限長短而定，通常，期限越長，利率越高。如果儲戶在存款到期前要求提前支取，必須持存單和存款人的身份證明辦理，并按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息。44.（ ）是中央銀行為實現特定的經濟目標而采用的各種控制和調節貨幣供應量或信用量的方針、政策、措施的總稱。A.國際收支B.貨幣政策C.貨幣政策工具D.信貸政策【答案】:B【解析】:貨幣政策是指中央銀行為實現特定經濟目標而采用的控制和調節貨

32、幣供應量、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調節和控制宏觀經濟的主要手段之一。45.下列說法不正確的是（ ）。A.法律法規是一種約定俗成的說法，具有較為寬泛的涵義，包括由立法機關即全國人民代表大會及其常務委員會制定的法律B.銀行業從業人員應當遵守法律法規、行業自律規范以及所在機構的規章制度C.規章制度是指由銀行業協會經過其章程規定的程序通過的對全體會員具有一定約束力的行業規范及公約D.商業銀行經營必須與適用于銀行業經營活動的法律、行政法規、部門規章及其他規范性文件、經營規則、自律性組織的行業準則、行為守則和職業操守相一致【答案】:C【解析】:C項是對銀行業自律規范的定義；規章制度是指銀行業金

33、融機構內部制定的各項政策、操作程序和工作規范。46.甲向乙貸款6萬元，由丙書面承諾在甲不能履行債務時，由丙承擔一般保證責任，借款到期后，甲雖有錢仍想賴賬不還，乙找甲催款未果，遂要求丙履行保證責任還款，下列關于保證責任的表述，正確的是（ ）。A.丙目前可以拒絕承擔保證責任B.丙應當履行保證責任，先代甲還款6萬元后，再向甲追債C.丙應當履行保證責任，代甲還款6萬元D.丙應當履行保證責任，與乙共同向甲追款，追款未果給乙還款6萬元【答案】:A【解析】:保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。根據我國擔保法的規定，保證的方式有一般保證和連帶責任保證。當

34、事人在保證合同中約定，債務人不能履行債務時，由保證人承擔保證責任的，為一般保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經審判或者仲裁，并就債務人財產依法強制執行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任。47.以下不屬于個人消費貸款的是（ ）。A.個人權利質押貸款B.助學貸款C.個人汽車貸款D.個人住房貸款【答案】:D【解析】:個人貸款主要分為四大類，即個人住房貸款、個人消費貸款、個人經營貸款和個人信用卡透支。其中，個人消費貸款一般包括個人汽車貸款、助學貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款、個人權利質押貸款等。48.商業銀行應具有與本行并購貸款業務規模和復雜程度相適應的熟悉

35、并購相關（ ）等知識的專業人員。A.法律B.生產工藝C.制造技術D.行業E.財務【答案】:A|D|E【解析】:根據商業銀行并購貸款風險管理指引第二十三條規定，商業銀行應具有與本行并購貸款業務規模和復雜程度相適應的熟悉并購相關法律、財務、行業等知識的專業人員。49.下列關于企業資產負債表分析的表述，正確的是（ ）。A.企業的非流動資產包括長期投資、固定資產、無形及遞延資產、待攤費用和其他長期資產等B.當企業總資產利潤率低于長期債務成本時，加大長期債務可使企業獲得財務杠桿收益，從而提高企業權益資本收益率C.如借款人屬于穩定的生產制造企業，那么其資產轉換周期較長且穩定，因而其融資需求更多的是短期資金

36、D.借款人不能全部收回其應收賬款或固定資產提前報廢，這都會給借款人的資產帶來損失，從而增加經營風險【答案】:D【解析】:A項，待攤費用屬于流動資產；B項，當總資產利潤率低于長期債務成本時，降低長期債務的比重可使企業減少財務杠桿損失，從而維護所有者利益；C項，如借款人屬穩定的生產制造企業，那么其資產轉換周期較長而穩定，因而其融資需求更多的是穩定的長期資金。50.票據是（ ）。A.設權證券B.要式證券C.無因證券D.流通證券E.文義證券【答案】:A|B|C|D|E【解析】:票據具有以下特點：票據是完全有價證券；票據是要式證券；票據是一種無因證券；票據是流通證券；票據是文義證券；票據是設權證券；票據

37、是債權證券。51.商業銀行對抵債資產的賬實核對時間至少應為（ ）一次。A.每月B.每半年C.每旬D.每季度【答案】:D【解析】:商業銀行對抵債資產進行保管時，每個季度應至少組織一次對抵債資產的賬實核對，并做好核對記錄。核對應做到賬簿一致和賬實相符，若有不符的，應查明原因，及時報告并據實處理。52.按照組織形式的不同，基金可分為（ ）。A.契約型基金B.公募基金C.公司型基金D.合伙型基金E.私募基金【答案】:A|C|D【解析】:BE兩項是按照資金募集方式的不同進行的分類。53.在保證期間，債權人與債務人協議變更主合同的，（ ）。A.應當取得保證人書面同意B.取得保證人口頭同意即可C.無須取得保

38、證人同意D.通知保證人即可【答案】:A【解析】:債權人與債務人協議變更主合同的，應當取得保證人書面同意，未經保證人書面同意的，保證人不再承擔保證責任。保證合同另有約定的，按照約定。54.商業銀行貸款授信額度的決定因素包括（ ）。A.借款企業對借貸金額的需求B.銀行的內部授權情況C.有關法律或條款存在的限制，以及借款合同有關的限制D.貸款組合管理的限制和關系管理因素E.借款企業的還款能力【答案】:A|C|D|E【解析】:授信額度是在對以下因素進行評估和考慮的基礎上決定的：了解并測算客戶的信貸需求，通過與客戶進行討論，對借款原因進行分析，確定客戶合理信貸需求；客戶的還款能力；銀行或借款企業的相關法律或監督條款的限制；貸款組合管理的限制；銀行的客戶政策；關系管理因素。55.貸款合同的制定原則包括（ ）。A.借款人利益最大化原則B.適宜相容原則C.維權原則D.不沖突原則E.完善性原則【答案】:B|C|D|E【解析】:銀行業金融機構貸款合同應當依據法律法規、部門規章、現行制度規定、業務操作規程以及業務需求制定，并應遵守以下原則：不沖突原則，即貸款合同不違反法律、行政法規的強制性規定；