1、泓域咨詢/關于成立口腔醫療器械公司商業計劃書關于成立口腔醫療器械公司商業計劃書xx投資管理公司目錄第一章 籌建公司基本信息8一、 公司名稱8二、 注冊資本8三、 注冊地址8四、 主要經營范圍8五、 主要股東8公司合并資產負債表主要數據9公司合并利潤表主要數據9公司合并資產負債表主要數據11公司合并利潤表主要數據11六、 項目概況11第二章 項目背景分析15一、 口腔醫療行業概況15二、 行業未來發展趨勢16三、 加快發展工業經濟19四、 項目實施的必要性19第三章 行業發展分析21一、 行業壁壘21二、 影響行業發展的因素23三、 中國口腔醫療行業發展潛力巨大26第四章 公司成立方案28一、

2、公司經營宗旨28二、 公司的目標、主要職責28三、 公司組建方式29四、 公司管理體制29五、 部門職責及權限30六、 核心人員介紹34七、 財務會計制度35第五章 法人治理43一、 股東權利及義務43二、 董事45三、 高級管理人員49四、 監事51第六章 發展規劃分析53一、 公司發展規劃53二、 保障措施54第七章 項目選址方案57一、 項目選址原則57二、 建設區基本情況57三、 聚力改革開放創新大提升，增強高質量發展新動能59四、 項目選址綜合評價60第八章 環境保護方案61一、 編制依據61二、 環境影響合理性分析61三、 建設期大氣環境影響分析62四、 建設期水環境影響分析64五

3、、 建設期固體廢棄物環境影響分析65六、 建設期聲環境影響分析65七、 建設期生態環境影響分析66八、 清潔生產66九、 環境管理分析68十、 環境影響結論71十一、 環境影響建議71第九章 項目風險分析73一、 項目風險分析73二、 公司競爭劣勢78第十章 投資方案79一、 投資估算的依據和說明79二、 建設投資估算80建設投資估算表84三、 建設期利息84建設期利息估算表84固定資產投資估算表86四、 流動資金86流動資金估算表87五、 項目總投資88總投資及構成一覽表88六、 資金籌措與投資計劃89項目投資計劃與資金籌措一覽表89第十一章 經濟效益91一、 基本假設及基礎參數選取91二、

4、 經濟評價財務測算91營業收入、稅金及附加和增值稅估算表91綜合總成本費用估算表93利潤及利潤分配表95三、 項目盈利能力分析95項目投資現金流量表97四、 財務生存能力分析98五、 償債能力分析99借款還本付息計劃表100六、 經濟評價結論100第十二章 進度計劃102一、 項目進度安排102項目實施進度計劃一覽表102二、 項目實施保障措施103第十三章 項目總結104第十四章 附表106主要經濟指標一覽表106建設投資估算表107建設期利息估算表108固定資產投資估算表109流動資金估算表110總投資及構成一覽表111項目投資計劃與資金籌措一覽表112營業收入、稅金及附加和增值稅估算表1

5、13綜合總成本費用估算表113固定資產折舊費估算表114無形資產和其他資產攤銷估算表115利潤及利潤分配表116項目投資現金流量表117借款還本付息計劃表118建筑工程投資一覽表119項目實施進度計劃一覽表120主要設備購置一覽表121能耗分析一覽表121報告說明xx投資管理公司主要由xx有限責任公司和xx公司共同出資成立。其中：xx有限責任公司出資212.00萬元，占xx投資管理公司40%股份；xx公司出資318萬元，占xx投資管理公司60%股份。根據謹慎財務估算，項目總投資8839.80萬元，其中：建設投資7049.59萬元，占項目總投資的79.75%；建設期利息83.04萬元，占項目總投

6、資的0.94%；流動資金1707.17萬元，占項目總投資的19.31%。項目正常運營每年營業收入15900.00萬元，綜合總成本費用12984.27萬元，凈利潤2131.28萬元，財務內部收益率18.56%，財務凈現值2023.26萬元，全部投資回收期5.85年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。在政策推動下，我國口腔醫院數量及醫院收入大幅增加。近十年間民營醫院高速發展，從2009年的126家增長至2020年的848家，復合增速為18.93%。公立醫院則幾乎無變動，十一年間僅增加5家。收入方面，口腔醫院的總收入由2009年的43.03億元增加至2020年的290

7、.57億元，復合增速高達18.96%，凸顯出居民對口腔醫療的需求逐年提升。本報告為模板參考范文，不作為投資建議，僅供參考。報告產業背景、市場分析、技術方案、風險評估等內容基于公開信息；項目建設方案、投資估算、經濟效益分析等內容基于行業研究模型。本報告可用于學習交流或模板參考應用。第一章 籌建公司基本信息一、 公司名稱xx投資管理公司（以工商登記信息為準）二、 注冊資本530萬元三、 注冊地址xxx四、 主要經營范圍經營范圍：從事口腔醫療器械相關業務（企業依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活

8、動。）五、 主要股東xx投資管理公司主要由xx有限責任公司和xx公司發起成立。（一）xx有限責任公司基本情況1、公司簡介公司滿懷信心，發揚“正直、誠信、務實、創新”的企業精神和“追求卓越，回報社會” 的企業宗旨，以優良的產品服務、可靠的質量、一流的服務為客戶提供更多更好的優質產品及服務。經過多年的發展，公司擁有雄厚的技術實力，豐富的生產經營管理經驗和可靠的產品質量保證體系，綜合實力進一步增強。公司將繼續提升供應鏈構建與管理、新技術新工藝新材料應用研發。集團成立至今，始終堅持以人為本、質量第一、自主創新、持續改進，以技術領先求發展的方針。2、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年1

9、2月2019年12月2018年12月資產總額3503.232802.582627.42負債總額1642.871314.301232.15股東權益合計1860.361488.291395.27公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入8748.456998.766561.34營業利潤1547.991238.391160.99利潤總額1437.801150.241078.35凈利潤1078.35841.11776.41歸屬于母公司所有者的凈利潤1078.35841.11776.41（二）xx公司基本情況1、公司簡介本公司秉承“顧客至上，銳意進取”的經營理念，堅持“客戶第

10、一”的原則為廣大客戶提供優質的服務。公司堅持“責任+愛心”的服務理念，將誠信經營、誠信服務作為企業立世之本，在服務社會、方便大眾中贏得信譽、贏得市場。“滿足社會和業主的需要，是我們不懈的追求”的企業觀念，面對經濟發展步入快車道的良好機遇，正以高昂的熱情投身于建設宏偉大業。公司秉承“誠實、信用、謹慎、有效”的信托理念，將“誠信為本、合規經營”作為企業的核心理念，不斷提升公司資產管理能力和風險控制能力。2、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額3503.232802.582627.42負債總額1642.871314.301232.15股東

11、權益合計1860.361488.291395.27公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入8748.456998.766561.34營業利潤1547.991238.391160.99利潤總額1437.801150.241078.35凈利潤1078.35841.11776.41歸屬于母公司所有者的凈利潤1078.35841.11776.41六、 項目概況（一）投資路徑xx投資管理公司主要從事關于成立口腔醫療器械公司的投資建設與運營管理。（二）項目提出的理由傳統義齒的修復及治療主要使用兩種類型的義齒：一是活動義齒，特點為便宜、廣泛、可拆卸，但是有強烈的異物感，咀嚼效果

12、差，并且會加速牙槽骨萎縮；二是固定義齒，特點為美觀、較為舒適，但是適應范圍窄，不適用于全口無牙的情況，且需將缺牙兩側的健康牙齒磨削，傷及健康牙齒，無法避免牙槽骨萎縮。上述兩種義齒類型均較大程度損傷牙齒及牙槽骨，受限于此，種植義齒漸漸成為第三種義齒類型興起，其不僅具有小巧、舒適、美觀的外在性能，同樣具有優秀的內在性能。種植義齒的種植體牙根可與牙槽骨相容，防止牙槽骨萎縮。采用種植的修復治療手段下，單顆種植義齒的種植成功率已經超過95%。由于居民消費能力的增長、有種植牙經驗的合格牙醫數量增加以及學術推廣力度的提高，我國種植牙市場正處于快速發展期。因早期口腔診所主要分布于北京上海，隨著就診人群消費能力

13、和消費意識的提升，口腔診所開始大面積下沉至中西部及二三線城市，需求擴張將進一步體現。2011-2019年間，我國種植牙復合年均增長率48%。2020年我國種植牙數量預估為406萬顆左右，是全球增長最快的種植牙市場之一。口腔醫療市場尤其是齒科種植市場的持續快速增長將推動義齒耗材行業蓬勃發展。咬定“到2035年基本實現社會主義現代化”總體目標，實現“交通建設、旅游發展”兩大突破，確立“長江經濟帶生態優先綠色發展先行示范區、長江三峽旅游新高地、渝陜鄂川邊區改革開放重要門戶、全國高品質生活宜居地”四大定位，抓好“基礎設施、產業發展、特色城市、生態文明、改革開放、社會民生”六項重點工作。（三）項目選址項

14、目選址位于xx（以最終選址方案為準），占地面積約21.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（四）生產規模項目建成后，形成年產xxx套口腔醫療器械的生產能力。（五）建設規模項目建筑面積22952.83，其中：生產工程16028.88，倉儲工程2961.00，行政辦公及生活服務設施2419.87，公共工程1543.08。（六）項目投資根據謹慎財務估算，項目總投資8839.80萬元，其中：建設投資7049.59萬元，占項目總投資的79.75%；建設期利息83.04萬元，占項目總投資的0.94%；流動資金1707.17萬元，占

15、項目總投資的19.31%。（七）經濟效益（正常經營年份）1、營業收入（SP）：15900.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：12984.27萬元。3、凈利潤（NP）：2131.28萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.85年。5、財務內部收益率：18.56%。6、財務凈現值：2023.26萬元。（八）項目進度規劃項目建設期限規劃12個月。（九）項目綜合評價本項目符合國家產業發展政策和行業技術進步要求，符合市場要求，受到國家技術經濟政策的保護和扶持，適應本地區及臨近地區的相關產品日益發展的要求。項目的各項外部條件齊備，交通運輸及水電供應均有充分保證，有優越的建設條件。，企業經濟和社會效益較好

16、，能實現技術進步，產業結構調整，提高經濟效益的目的。項目建設所采用的技術裝備先進，成熟可靠，可以確保最終產品的質量要求。第二章 項目背景分析一、 口腔醫療行業概況口腔醫療產業是指以口腔醫療服務消費為基礎，集合了口腔醫療服務、口腔材料、口腔醫療器械的研發生產、分銷、投資、經營、管理等一體的醫療產業鏈。上游主要包括硬件設備以及耗材、口腔修復材料、加工設計CADCAM軟件等；中游包含經銷商或分銷平臺、協助下游廠商建立信息化流程的軟件廠商、協助傳統口腔醫療機構轉型的牙科支持組織（DSO）等；下游包含各類醫療服務機構、醫務工作人員以及終端患者。上游主要分為口腔耗材和口腔器械。口腔耗材主要包括頜面外科植入

17、物、種植體、修復材料、義齒、填充材料等；口腔醫療器械主要可分為兩大類，診察器械（包括口掃儀、成像設備、口腔照明設備、口腔用鏡等）、治療器械（包括牙科治療機、牙科椅、種植設備、口腔手術刀、口腔針等）。中游包括傳統各級分銷平臺、新型口腔信息化廠商、垂直平臺服務商等。各級分銷平臺主要為傳統營銷模式，層層下單、層層傳遞；新型口腔信息化廠商則應用先進數字化技術打造信息化平臺，精準對接市場供需，拓寬上下游渠道對接面，形成新型銷售業態；垂直平臺服務商主要職能是為診所提供所需的管理、運營、財務、法律、培訓等業務的支持。下游則包括各類醫院、診所等口腔醫療服務機構，醫生和消費者。二、 行業未來發展趨勢1、數字化推

18、廣和應用帶來技術革新數字化技術的運用，改變了上游義齒制作的流程。隨著數字化推廣和應用，傳統的義齒加工行業也迎來了技術上的革新。例如，“CAD/CAM技術”在義齒生產加工環節的應用。通過設立數字化標準，廠商可以統一判斷設計結構是否合理，在產品數量、交貨率、單品產值、返工率上進行定量管理。在過去，義齒制作流程復雜，工序繁多，需要10多人協作完成，包括熔模、包埋、鑄造、打磨、拋光、上飾瓷等。制造過程中易產生較多廢棄，多層工序也易導致誤差頻現。數字化技術的應用大大縮減了中間繁復環節，減少了人為誤差。同時能及時監控產品的蠟型、形態，設計的厚薄、連接體的大小、咬合的高低、鄰接的松緊情況等，并給予錯誤提示。

19、隨著口腔數字化設備的快速普及，口腔醫療機構在病例數據采集、醫患溝通與美學分析設計、遠程輔助診斷、訂單跟蹤服務、工藝流程質量監控等各方面進入數字化時代。數字化口腔醫療不僅提高了義齒加工的標準化水平、降低其返工率，提高診療效率，同時，口腔數字化技術及應用還為醫生提供豐富診療經驗，為患者提供更全面、精準的口腔醫療服務。口腔醫療數字化作為新的發展趨勢將為齒科企業帶來更大機遇。2、口腔數字化進程不斷推進，國產替代需求井噴數字化技術在全球口腔修復領域的應用越來越深入和廣泛，但我國在該領域的基礎研究與產品開發曾一度嚴重缺乏國際競爭力，義齒三維設計軟件、專用打印機、氧化鋯材料等產品依賴進口，設計算法、打印工藝

20、、材料制備工藝等核心技術不足。針對細分領域而言，義齒原料生產工藝比較復雜，義齒的設計制造精度與仿生匹配度需要三維掃描、計算機輔助設計、計算機輔助制造、仿生材料設計等多環節支持配合，且各種原料的強度、韌度、純度及含量都有不同程度的標準和要求。高技術的生產壁壘提高了行業準入門檻，質量差異決定了義齒加工企業對上游供應商的選擇。隨著國產廠商的崛起，義齒材料市場已逐步擺脫對海外進口的依賴。目前國內企業在原材料配比及生產技術等方面已逐步成熟，但在品牌和渠道建設等方面與進口品牌仍有差距，與一些國際巨頭相比品牌效應并不突出。此外，進口產品價格昂貴使義齒成品成本居高不下，伴隨我國義齒原材料企業逐步從積累期走向成

21、熟期，進口替代過程將進一步加劇。3、種植義齒極具發展潛力，成為推動義齒耗材行業發展的強大動力傳統義齒的修復及治療主要使用兩種類型的義齒：一是活動義齒，特點為便宜、廣泛、可拆卸，但是有強烈的異物感，咀嚼效果差，并且會加速牙槽骨萎縮；二是固定義齒，特點為美觀、較為舒適，但是適應范圍窄，不適用于全口無牙的情況，且需將缺牙兩側的健康牙齒磨削，傷及健康牙齒，無法避免牙槽骨萎縮。上述兩種義齒類型均較大程度損傷牙齒及牙槽骨，受限于此，種植義齒漸漸成為第三種義齒類型興起，其不僅具有小巧、舒適、美觀的外在性能，同樣具有優秀的內在性能。種植義齒的種植體牙根可與牙槽骨相容，防止牙槽骨萎縮。采用種植的修復治療手段下，

22、單顆種植義齒的種植成功率已經超過95%。由于居民消費能力的增長、有種植牙經驗的合格牙醫數量增加以及學術推廣力度的提高，我國種植牙市場正處于快速發展期。因早期口腔診所主要分布于北京上海，隨著就診人群消費能力和消費意識的提升，口腔診所開始大面積下沉至中西部及二三線城市，需求擴張將進一步體現。2011-2019年間，我國種植牙復合年均增長率48%。2020年我國種植牙數量預估為406萬顆左右，是全球增長最快的種植牙市場之一。口腔醫療市場尤其是齒科種植市場的持續快速增長將推動義齒耗材行業蓬勃發展。三、 加快發展工業經濟積極培育規上工業企業，規上工業總產值增長9%以上。加快培育園區經濟，推動育才教育裝備

23、、雙東石材項目全面達產，壯大發展在園企業，實現園區產值5億元以上；積極承接東部產業轉移，全力促成一批企業入園；持續開展僵尸空殼企業清理，盤活提升資產使用效率；建成投用園區污水處理廠，持續完善園區路網。加快發展新興產業，啟動金誠陶粒頁巖開發項目建設。大力開發清潔能源，啟動風能、光能項目，建成跌水、搖架溝電站，新增裝機1.51萬千瓦。穩步開發石材資源，推進綠色礦山建設，加工大理石30萬平方米。加快提升智能化水平，推動工業高質量發展。四、 項目實施的必要性（一）現有產能已無法滿足公司業務發展需求作為行業的領先企業，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。預

24、計未來幾年公司的銷售規模仍將保持快速增長。隨著業務發展，公司現有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。（二）公司產品結構升級的需要隨著制造業智能化、自動化產業升級，公司產品的性能也需要不斷優化升級。公司只有以技術創新和市場開發為驅動，不斷研發新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業的競爭中獲得優勢，保持公司在領域的國

25、內領先地位。第三章 行業發展分析一、 行業壁壘1、技術及人才壁壘齒科材料是多學科交叉的行業，產品銷售的同時需要為客戶提供產品加工、設計、應用等全方面的培訓，這需要公司擁有口腔醫學、材料學、圖像處理、自動化控制、精密加工等多種學科的人才和技術，具有較高的技術及人才壁壘。氧化鋯義齒材料行業內公司需具備較高的技術研發能力，掌握從氧化鋯粉體成形、精密加工等多項生產技術，并需擁有氧化鋯陶瓷及相關耗材、口腔數字化設備及配件、口腔科牙齒的種植及修復等知識產權以增強企業競爭力。同時，技術人員的培養是一個積累的過程，產品生產加工時還需要控制材料配方，了解不同材料的性能，掌握燒結和鑄造技術，了解不同生產工藝對材料

26、的形變、顏色、性能的影響等，因此企業很難在短時間內迅速培養所需要的人才隊伍。隨著數字化技術的發展，技師還需要了解計算機輔助設計，通過影像處理進行修復方案的設計；還需要了解計算機輔助加工，調整機器參數和性能，從而保證加工產品能夠順利實現設計的方案。2、業務資格及市場準入壁壘醫療器械行業屬于受國家重點監管的行業，醫療器械的使用會直接影響到病人的健康和生命安全，因此我國對該行業實行嚴格的準入管理體系，分別在產品準入、生產準入和經營準入這三個層面設置了較高的監管門檻。醫療器械生產企業必須取得醫療器械生產許可證，并獲得生產產品所需的中華人民共和國醫療器械注冊證。醫療器械從實驗室開發到產品上市的整個過程，

27、需經過多個階段的嚴格審核，產品的注冊審批時間長，新進入者所研發的新產品能否上市銷售存在一定的不確定性。根據醫療器械分類規則，氧化鋯瓷塊屬于醫療器械分類目錄中6863-7金屬、陶瓷類義齒材料，管理類別為第二類。從事第二類醫療器械生產的企業應具有與生產要求相適應的生產設備、場地和環境，其生產、質量和技術負責人需要具備合格的專業能力。在醫療器械注冊方面，申請二類醫療器械注冊的企業需要提供產品技術報告、安全風險分析報告、產品性能自測報告、臨床試驗資料以及醫療器械檢測機構出具的產品注冊檢測報告等資料，在產品試制、注冊檢驗、臨床試驗、注冊申報等環節有更為嚴格的標準和管理規定。2016年12月16日，國家藥

28、品監督管理局組織制定了醫療器械生產質量管理規范定制式義齒現場檢查指導原則，對義齒生產企業在人員機構、廠房設施、設備、設計開發、采購、生產管理、質量控制、銷售和售后服務等方面均作出了質量管理體系核查標準，該指導原則頒布實施后，對義齒行業的生產質量管理做了標準的規范指引及核查要求，對生產不規范、存在質量隱患的義齒生產企業，提高了行業的準入門檻。因此，行業具有較高的市場準入壁壘，新進入者很難在短期內取得完善的生產、經營許可以及相關醫療器械產品注冊證。3、聲譽及品牌知名度齒科材料生產行業主要面向義齒技工所、醫院、口腔診所等客戶，單個客戶需求量小，客戶數量眾多、分布廣，且面臨全球化競爭。強有力品牌影響力

29、、穩定優質的客戶資源可以新增產能的消化提供強有力支撐。鑒于氧化鋯義齒產品質量存在很大差異，口腔醫療材料提供商的聲譽是產業鏈下游消費者選擇其口腔醫療服務提供商時的重要考慮因素。核心技術、質量穩定性、持續穩定供貨能力、技術支持保障服務等方面的綜合實力是否可以獲得國內外下游消費者的認可，成為行業進入的重要門檻。一旦義齒材料提供商建立客戶基礎及聲譽，便建立了較高的準入門檻，而進入行業較晚的競爭者沒有先發優勢、產品沒有較高的認可度，業務開拓相對困難。二、 影響行業發展的因素1、影響行業發展的有利因素（1）國家有利政策不斷出臺近年來，國家對口腔醫療產業的支持力度逐漸加大，國家產業政策也鼓勵社會力量舉辦口腔

30、診所等診療機構，重點加強老年與兒童口腔護理、康復等領域服務能力的建設。于2017年1月，國務院發布防治慢性病中長期規劃（2017-2025年），全面加強幼兒園及小學的口腔護理教育及防治牙周病及蛀牙。于2019年1月，國家衛生健康委辦公廳印發了健康口腔行動方案（2019-2025年），致力于增強中國家庭的口腔健康意識，提升整體口腔醫療服務質量及降低口腔疾病發病率。同時，行動方案提出了口腔健康產業發展行動，指出要充分發揮市場在口腔非基本健康領域配置資源的作用，引領口腔健康服務業優質發展，滿足群眾多樣化、個性化的口腔健康需求。推動口腔健康制造業創新升級，推動科技成果轉化和適宜技術應用。上述政策的出臺

31、，對提高口腔醫療市場的發展速度、促進義齒行業發展起到了積極作用，有利于義齒行業的規模化發展。（2）人口老齡化為義齒行業提供廣闊發展空間近年來，我國人口老齡化趨勢愈加明顯。據統計，我國65歲以上的人口數量已經從2007年的1.06億上升至2020年1.91億。老年人群比中年、青年人群有明顯偏高的牙齒缺失率，據國家衛健委統計，我國65-74歲的老年人中口腔疾病患者比例高達98%，老齡化對患病率影響顯著。人口老齡化帶來巨大的口腔修復市場需求，將給我國義齒行業提供廣闊的發展空間。根據第四次全國口腔健康調查結果來看，從年齡分布來看，我國居民患齲率和齲均隨著年齡增加而升高，35-44歲、55-64歲、65

32、-74歲年齡組居民患齲率分別為89.0%、95.6%、98.0%,說明齲病在中老年人群中非常普遍。55-64歲和65-74歲年齡段人口平均齲齒數量分別為8.69和13.33，較壯年時期顯著翻倍，在加上齲齒率隨年齡快速增長，人口老齡化帶來的醫療需求加倍。（3）居民口腔健康保護意識和支付能力的增強我國經濟不斷發展，居民生活水平不斷提高，同時居民對口腔醫療健康的意識在逐漸加強。伴隨國民收入增加，口腔醫療重視程度和支付能力增強。居民收入水平和口腔醫療意識的提升，對我國義齒行業的發展形成促進作用。國內人均可支配收入顯著增加了居民口腔健康重視程度和支付能力，其中，低線城市人均可支配收入呈現更高增速態勢，預

33、期將有更多口腔服務資源轉移到低線城市。居民口腔健康意識正逐步提升，就診人次連年增長。據國家衛健委統計，我國口腔科門急診人次數從2007年的6,300多萬人次上升至2019年的1.74億人次，復合增速達到8.86%；2020年受新冠疫情影響擾動，我國口腔科門急診人次數為1.58億人次。該數據不僅體現了我國龐大的口腔患者基數，更凸顯了居民口腔健康意識逐步提升。2、影響行業發展的不利因素（1）企業規模較小，無法滿足需求從整體看，我國口腔設備等醫療器械產業與發達國家相比，在規模、數量、技術水平上仍有差距。全球范圍內，我國醫療器械產業規模占比遠低于我國經濟體量的占比，甚至還不能滿足我國醫療衛生事業的需求

34、。目前，我國本土齒科材料企業規模普遍較小，無法滿足醫療器械產業需求。尤其在高端義齒市場，我國的研發設計水平與發達國家還存在一定差距。（2）義齒服務領域技工培訓資源有限中國口腔醫療行業缺乏教材及資源，系統及標準化的技工培訓仍有很大需要，并為口腔醫療的發展帶來重大挑戰。尤其隨著口腔數字化技術逐漸普及應用，對人才的需求從原始的單一技工需求向跨界人才擴展。三、 中國口腔醫療行業發展潛力巨大中國口腔醫療市場處于高速增長的階段。2008年-2020年，我國口腔醫療行業市場規模從200億元增長至1,135億元，復合增速達15.73%。行業規模的增長一方面得益于就診人數的增加，另一方面得益于口腔醫療人均消費支

35、出的上漲，呈現量價齊升局面。預計未來中國口腔醫療市場規模仍具有較高的增長空間。與發達國家相比，我國口腔醫療市場規模仍有較大上升空間。醫趨勢和國家衛健委聯合發布報告中指出，2019年我國口腔醫療市場規模為1,035億元，折合約159億美元。相比之下，歐洲、美國口腔市場規模分別約為700億美元、1,200億美元。參考美國、日本、韓國的齒科消費情況，我國人均口腔消費支出與發達國家仍有較大差距。2020年，美國、日本、韓國的人均口腔消費均超過1,500元人民幣，而我國人均口腔消費僅為136元，遠低于發達國家人均口腔消費水平。伴隨我國居民收入水平的逐步抬升，預計我國口腔醫療市場將迎來黃金期。在政策推動下

36、，我國口腔醫院數量及醫院收入大幅增加。近十年間民營醫院高速發展，從2009年的126家增長至2020年的848家，復合增速為18.93%。公立醫院則幾乎無變動，十一年間僅增加5家。收入方面，口腔醫院的總收入由2009年的43.03億元增加至2020年的290.57億元，復合增速高達18.96%，凸顯出居民對口腔醫療的需求逐年提升。第四章 公司成立方案一、 公司經營宗旨公司經營國際化，股東回報最大化。二、 公司的目標、主要職責（一）目標近期目標：深化企業改革，加快結構調整，優化資源配置，加強企業管理，建立現代企業制度；精干主業，分離輔業，增強企業市場競爭力，加快發展；提高企業經濟效益，完善管理制

37、度及運營網絡。遠期目標：探索模式創新、制度創新、管理創新的產業發展新思路。堅持發展自主品牌，提升企業核心競爭力。此外，面向國際、國內兩個市場，優化資源配置，實施多元化戰略，向產業集團化發展，力爭利用3-5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業集團。（二）主要職責1、執行國家法律、法規和產業政策，在國家宏觀調控和行業監管下，以市場需求為導向，依法自主經營。2、根據國家和地方產業政策、口腔醫療器械行業發展規劃和市場需求，制定并組織實施公司的發展戰略、中長期發展規劃、年度計劃和重大經營決策。3、深化企業改革，加快結構調整，轉換企業經營機制，建立現代企業制度，強化內部管理，促

38、進企業可持續發展。4、指導和加強企業思想政治工作和精神文明建設，統一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產，搞好公司企業文化建設。5、在保證股東企業合法權益和自身發展需要的前提下，公司可依照公司法等有關規定，集中資產收益，用于再投入和結構調整。三、 公司組建方式xx投資管理公司主要由xx有限責任公司和xx公司共同出資成立。其中：xx有限責任公司出資212.00萬元，占xx投資管理公司40%股份；xx公司出資318萬元，占xx投資管理公司60%股份。四、 公司管理體制xx投資管理公司實行董事會領導下的總經理負責制，各部門按其規定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經理負責；公司建立完善

39、的營銷、供應、生產和品質管理體系，確立各部門相應的經濟責任目標，加強產品質量和定額目標管理，確保公司生產經營正常、有效、穩定、安全、持續運行，有力促進企業的高效、健康、快速發展。總經理的主要職責如下：1、全面領導企業的日常工作；對企業的產品質量負責；向本公司職工傳達滿足顧客和法律法規要求的重要性；2、制定并正式批準頒布本公司的質量方針和質量目標，采取有效措施，保證各級人員理解質量方針并堅持貫徹執行；3、負責策劃、建立本公司的質量管理體系，批準發布本公司的質量手冊；4、明確所有與質量有關的職能部門和人員的職責權限和相互關系；5、確保質量管理體系運行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效

40、開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質量管理體系的管理評審，以確保其持續的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責及權限（一）綜合管理部1、協助管理者代表組織建立文件化質量體系，并使其有效運行和持續改進。2、協助管理者代表，組織內部質量管理體系審核。3、負責本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負責本公司員工培訓的管理，制訂并實施員工培訓計劃。5、參與識別并確定為實現產品符合性所需的工作環境，并對工作環境中與產品符合性有關的條件加以管理。（二）財務部1、參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務分析工作。3、負責董事會及總經理所需的財務數據資

41、料的整理編報。4、負責對財務工作有關的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯絡、溝通工作。5、負責資金管理、調度。編制月、季、年度財務情況說明分析，向公司領導報告公司經營情況。6、負責銷售統計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負責每月轉賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。9、協助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負

42、責銀行財務管理，負責支票等有關結算憑證的購買、領用及保管，辦理銀行收付業務。12、負責先進管理，審核收付原始憑證。13、負責編制銀行收付憑證、現金收付憑證，登記銀行存款及現金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調節表。14、負責公司員工工資的發放工作，現金收付工作。（三）投資發展部1、調查、搜集、整理有關市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負責投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負責經董事會批準的投資項目的籌建工作。5、按照國家產業政策，負責公司產業結構、投資結構的調整。6、及時完成領導交辦的其他事項。（四）銷售部1、協助總經

43、理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落實。2、依據公司年度銷售指標，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網絡，并對任務進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現預期目標。3、負責收集市場信息，分析市場動向、銷售動態、市場競爭發展狀況等，并定期將信息報送商務發展部。4、負責按產品銷售合同規定收款和催收，并將相關收款情況報送商務發展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統計報表，并將相關數據及時報送商務發展部總經理。7、負責市場物資信息的收集和調查預測，建立起牢固可靠的物資供應網絡，不斷開辟和優化物資供應渠道。8

44、、負責收集產品供應商信息，并對供應商進行質量、技術和供就能力進行評估，根據公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產品采購，保證產品供應及時，確保產品價格合理、質量符合要求。9、建立發運流程，設計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴格按公司下達的發運成本預算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業務素質、產品知識培訓和考核等工作，不斷培養、挖掘、引進銷售人才，建設高素質的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、崔xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2003年

45、11月至2011年3月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理。2018年3月起至今任公司董事長、總經理。2、劉xx，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。3、陳xx，中國國籍，1977年出生，本科學歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監事。4、田xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監事。2018年8月至今任公司獨

46、立董事。5、方xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經理、總工程師。6、付xx，中國國籍，1978年出生，本科學歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。7、袁xx，中國國籍，無永久境外居留權，1958年出生，本科學歷，高級經濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至201

47、1年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經理；2019年3月至今任公司董事。8、金xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監。七、 財務會計制度（一）財務會計制度1、公司依照法律、行政法規和國家有關部門的規定，制定公司的財務會計制度。上述財務會計報告按照有關法律、行政法規及部門規章的規定進行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產，不以任

48、何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公

49、司持有的本公司股份不參與分配利潤。公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產經營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利（或股份）的派發事項。6、公司利潤分配政策為：（1）利潤分配原則：公司的利潤分配應重視對社會公眾股東的合理投資回報，以維護股東權益和保證公司可持續發展為宗旨，保持利潤分配的連續性和穩定性，并符合法律、法規的相關規定；（2）利潤分配決策程序：公司年度的利潤分配方案由董事會結合公司的經營數據、盈利

50、情況、資金需求等擬訂，董事會審議現金分紅方案時，應當認真研究和論證公司現金分紅的時機、條件和最低比例、調整的條件及其決策程序等事項。公司也可根據相關法律、法規的規定，結合公司實際經營情況提出中期利潤分配方案。公司獨立董事應對利潤分配方案發表明確的獨立意見，利潤分配方案須經董事會過半數以上表決通過并經三分之二以上獨立董事表決通過后，方可提交股東大會審議；股東大會審議現金分紅方案時，公司應當通過多種渠道主動與獨立董事、中小股東進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，及時答復中小股東關心的問題。對報告期盈利但公司董事會未提出現金分紅方案的，董事會應當做出詳細說明，獨立董事應當對此發表獨立意見。

51、提交股東大會審議時，公司應當提供網絡投票等方式以方便股東參與股東大會表決。此外，公司應當在定期報告中披露未分紅的具體原因，未用于分紅的資金留存公司的用途；監事會應當對董事會和管理層執行公司分紅政策的情況及決策程序進行監督，對董事會制定或修改的利潤分配政策進行審議，并經過半數監事通過，在公告董事會決議時應同時披露獨立董事、監事會的審核意見；公司利潤分配政策的制訂或修改由董事會向股東大會提出，董事會提出的利潤分配政策需經全體董事過半通過并經三分之二以上獨立董事通過，獨立董事應當對利潤分配政策的制定或修改發表獨立意見；公司利潤分配政策的制定或修改提交股東大會審議時，應當由出席股東大會的股東（包括股東

52、代理人）所持表決權的三分之二以上通過；對章程確定的現金分紅政策進行調整或者變更的，應當滿足公司章程規定的條件，經過論證后履行相應的決策程序，并經出席股東大會的股東所持表決權的三分之二以上通過；公司如因外部經營環境或自身經營狀況發生重大變化而需要調整分紅政策，應以股東權益保護為出發點，詳細論證和說明原因。有關調整利潤分配政策的議案由獨立董事、監事會發表意見，經公司董事會審議后提交公司股東大會審議批準。（3）現金分紅的條件公司該年度實現的可分配利潤（即公司彌補虧損、提取公積金后所余的稅后利潤）為正值，并且現金流充裕，實施現金分紅不影響公司的持續經營；審計機構對公司該年度財務報告出具標準無保留意見的

53、審計報告；（4）現金分紅政策公司董事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分下列情形，并按照公司章程規定的程序，提出差異化的現金分紅政策：公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到80%；公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到40%；公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20%；公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。重大資金

54、支出是指需經公司股東大會審議通過，達到以下情形之一：交易涉及的資產總額占公司最近一期經審計總資產的30%以上；交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的營業收入占公司最近一個會計年度經審計營業收入的50%以上，且絕對金額超過3000萬元；交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的凈利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過300萬元；交易的成交金額（包括承擔的債務和費用）占公司最近一期經審計凈資產的50%以上，且絕對金額超過3000萬元；交易產生的利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過300萬元。滿足上述條件的重大投資計劃或者重大現金支出須由

55、董事會審議后提交股東大會審議批準。（5）利潤分配時間間隔：在滿足上述第（四）款條件下，公司每年度至少分紅一次；（6）現金分紅比例：公司利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍；公司每年以現金方式分配的利潤應不低于當年實現的可分配利潤的10%，最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的30%；（7）存在股東違規占用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其所占用的資金。（8）公司在依據公司的利潤分配原則、利潤分配政策、利潤分配規劃以及本章程的規定，進行利潤分配時，現金分紅方式將優先于其他各類非現金分紅方式。（二）內部審計1、公司實行內部審計制度，配備專職審

56、計人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督。2、公司內部審計制度和審計人員的職責，應當經董事會批準后實施。審計負責人向董事會負責并報告工作。第三節會計師事務所的聘任3、公司聘用會計師事務所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務所。4、公司保證向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。5、會計師事務所的審計費用由股東大會決定。6、公司解聘或者不再續聘會計師事務所時，提前30天事先通知會計師事務所，公司股東大會就解聘會計師事務所進行表決時，允許會計師事務所陳述意見。會計師事務所提出辭聘的，應當向股東大會說明公司有無不當情形。第五章 法人治理一、 股東權利及義務1、公司股東享有下列權利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應的表決權；（3）對公司的經營進行監督，提出建議或者質詢；（4）依照法律、行政法規及本章程的規定轉讓、贈與或質