1、摘要錯誤！未定義書簽。關鍵字1Abstract1Keywords1一、新型農村金融機構定義2二、新型農村金融機構發展現狀21、村鎮銀行發展狀況22、農村資金互助社發展狀況33、小型貸款公司的發展狀況3三、新型農村金融機構可持續發展存在的障礙41、新型農村金融機構可持續發展的外部障礙4(1)農村信用環境差4(2)政策扶持力度不夠4(3)政府監管不到位，監管難度大52、新型農村金融機構可持續發展的內部障礙5(1)資金來源有限5(2)金融產品單一5(3)從業人員素質普遍較低5(4)盈利能力相對較差6(5)多種風險問題突出6四、農村新型金融機構可持續發展相應策略61、解決外部障礙的相應對策6(1)完善

2、信用體系優化農村信用環境6(2)加大政府扶持力度7(3)加強政府監管82、解決內部障礙的相應對策8(1)拓寬資金來源渠道8(2)注重金融服務創新8(3)引進與培養金融人才9(4)制定靈活的利率定價機制，提升盈利水平9(5)提高風險控制能力10結語10參考文獻10我國新型農村金融機構可持續發展研究重慶工商大學派斯學院經濟系公理（1）班學生：師少楠指導老師：劉放摘要：自2006年國家鼓勵設立農村新型金融機構進行增量改革以來，農村新型金融機構獲得了空前的發展，但是在發展的過程中遇到后續資金不足、社會認可度低等問題的困擾，面臨著如何實現可持續發展的難題，政策預期目標難以實現，發展規劃難以落實。隨著我國

3、農村新政策的推廣不斷加深，農村新型金融機構在我國廣大農村得到了相應的發展，有的甚至已經找到了適合的生存土壤，緩解了農村金融供給不足，并逐步實現了規模的擴大。但是在一些經濟欠發達地區的農村新型金融機構仍然存在著資金規模有限、缺乏技術支撐、風險隱患突出、監管力度缺失等問題，嚴重影響著農村金融機構的發展。本文將在分析新型農村金融機構發展現狀的基礎上，針對所出現的問題提出扶持對策和方向。關鍵字：新型農村金融機構可持續發展問題Abstract:Since2006,theStateencouragestheestablishmentofnew-typeruralfinancialinstitutionsa

4、reincrementalreform,ruralfinancialinstitutionstoobtaintheunprecedenteddevelopment,butmetfollow-upinsufficientfunds,lowsocialrecognitionofproblemsintheprocessofdevelopment,facingtheproblemofhowtorealizethesustainabledevelopment,thepolicyisexpectedtorealizethegoal,developmentplanningdifficulttoimpleme

5、nt.WiththepromotionofChina'snewruralpolicyunceasingdeepening,ruralfinancialinstitutionshasbeenacorrespondingdevelopmentinthevastruralareasofChina,andsomeevenhavefoundasuitableforthesurvivalofthesoil,toalleviatetheinadequatesupplyofruralfinance,andgraduallyrealizescaleexpansion.Butinsomeeconomica

6、llyunderdevelopedareasofruralfinancialinstitutionsarestilllimitedcapitalscale,theproblemofthelackoftechnicalsupport,risk,supervisionandlackofprominent,seriouslyaffectingthedevelopmentofruralfinancialinstitutions.Basedonanalyzingthecurrentsituationofthedevelopmentofnewtypeofruralfinancialinstitutions

7、,inthelightoftheproblemsputforwardthesupportingstrategyanddirection.Keywords:thenewtypeofruralfinancialinstitutions,sustainabledevelopment,problem第1頁（共11頁）一、新型農村金融機構定義中國農村金融發展報告指出：農村金融在我國一般是指在縣及縣以下地區提供的存款、貸款、匯兌、保險、期貨、證券等各種金融服務，包括正規金融和非正規金融即民間金融。然而，本文描述的新型農村金融機構不同于以上的農村金融機構的定義，根據2006年12月20日銀監會發布關于調整放

8、寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好地支持社會主義新農村建設的意見的有關規定新設立的各類金融機構有三個，一是鼓勵各類資本到農村地區新設主要為當地農戶提供金融服務的村鎮銀行。二是農村地區的農民和農村小企業也可按照自愿原則，發起設立為入股社員服務、實行社員民主管理的社區性信用合作組織。三是鼓勵境內商業銀行和農村合作銀行在農村地區設立專營貸款業務的全資子公司。也就是村鎮銀行、貸款公司和資金互助社這三類新型金融機構。第一類是村鎮銀行，它是指為當地農戶或企業提供服務的銀行機構。區別于銀行的分支機構，村鎮銀行屬一級法人機構。村鎮銀行可經營吸收公眾存款，發放短期、中期和長期貸款，辦理國內結算，辦理票據承兌與

9、貼現，從事同業拆借，從事銀行卡業務，代理發行、代理兌付、承銷政府債券，代理收付款項及代理保險業務以及經銀行業監督管理機構批準的其他業務。按照國家有關規定，村鎮銀行還可代理政策性銀行、商業銀行和保險公司、證券公司等金融機構的業務。第二類是農村資金互助社，它是指經銀行業監督管理機構批準，由自愿入股組成的社區互助性銀行業金融業務。它實行社員民主管理，謀求社員共同利益為宗旨。農村資金互助社是獨立的法人，對社員股金、積累及合法取得的其他資產所形成的法人財產，享有占有、使用、收益和處分的權利，并以上述財產對債務承擔責任。第三類是貸款公司，它是商業銀行和農村合作銀行在農村地區設立專營貸款業務的全資子公司。二

10、、新型農村金融機構發展現狀目前我國正規金融體系大部分分布在城市地帶，農村的金融布局還存在很大的空白。于是銀監會于2006年12月20日出臺了關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見，我國新型農村金融機構的發展揭開了帷幕。我國新型農村金融機構主要包括村鎮銀行、貸款公司和資金互助社。村鎮銀行在南方一些省市發展相對較快，在北方地區仍舊以農村信用社作為主要農村信貸機構。1 、村鎮銀行發展狀況自2007年3月1日，我國首家村鎮銀行四川儀隴惠民村鎮銀行在四川省儀隴縣金第2頁（共11頁）城鎮正式掛牌開業以來，我國新型農村金融機構在農村地區如雨后春筍般迅速發展和成長起來，

11、機構數量迅速增加。截至2012年9月底，我國已組建村鎮銀行數量為799家。這與2012年5月銀監會出臺的關于鼓勵和引導民間資本進入銀行業的實施意見有很大的關系，它提出支持民營企業參與村鎮銀行發起設立或增資擴股，將村鎮銀行主發起行最低持股比例由20僻低為15%并明確在村鎮銀行進入可持續發展階段后，主發起行可以與其他股東按照有關原則調整各自的持股比例，使得民間資本涌入村鎮銀行，成為其組建的主要力量。據統計，民營資本直接和間接持股村鎮銀行的比例高達74%截至2013年10月，已實現全國除港澳臺以外的31個省份村鎮銀行全覆蓋，全國1880個縣市覆蓋面超過50%中西部地區組建620家，占比62%村鎮銀行

12、縣域覆蓋面和服務充分性明顯提升。從某種意義上說，村鎮銀行的出現與發展在一定程度上縮小了金融之間的供求關系，對供求關系起到了良好的調節作用。但總體來講，我國村鎮銀行的資產狀況較為良好，業務品種趨向多元化。例如，初期建立的村鎮銀行業務范圍狹窄，覆蓋范圍少，但隨著村鎮銀行規模的擴大，數量的增長，越來越多的村鎮銀行開始創新業務品種。由寧夏黃河農村商業銀行發起成立的股份制商業銀行創新研發“興業寶”、“現貸通”、“農家樂”、“車得利”等16項信貸產品，解決農戶貸款問題；安徽長豐科源村鎮銀行針對農戶推出農戶聯保貸款，農戶養殖專項貸款以及農戶安居按揭貸款；澳洲聯邦村鎮銀行推出了針對農戶的無抵押貸款，針對農村企

13、業的訂單貸、應收賬款質押貸款，以解決農戶抵押難問題。2 、農村資金互助社發展狀況農村資金互助社是中國銀監會在2007年的時候開始推行的，放寬農村貸款標準的試點工作。該工作首先在青海、四川、甘肅、內蒙、湖北等六個省開展農村資金互助社的試點，但是到2013年6月末，全國共有49家農村資金互助社獲得金融許可證，由此可見農村資金互助社的發展情況遠遠不如小額貸款公司和村鎮銀行的發展情況。目前，我國真正的農村合作金融組織是農村資金互助社，它的融資渠道主要來源有三個方面：社員、社會捐贈和其他商業銀行借貸。相對于村鎮銀行而言，發展滯后和緩慢。這導致農戶信貸需求得不到有效滿足，嚴重影響了農民收入增加和農村經濟發

14、展。3 、小型貸款公司的發展狀況隨著新農村政策的不斷推行，農民生活水平的提高，民間資本逐漸充裕，小額貸款公司在縣級地區以及農村地區，如雨后春筍般出現并且呈現出良好的發展勢頭。以浙江省為例，在2010年5月以前，浙江省就有117家符合國家規定的小額貸款公司正式營業，總注冊資本達到187億元，但是在河北等北方地區的小額貸款公司注冊資本較少，第3頁（共11頁）活躍程度也遠遠不如浙江等地區。截至2013年末，全國共有小額貸款公司7839家，貸款余額8191億元，全年新增貸款2268億元。從2008年底的不到500家，到2013年底的7839家，短短5年小貸公司增長達14.6倍之多。小額貸款公司多以三農

15、政策以及中小企業融資作為主要服務范圍，并推出了多款與當地三農政策相匹配的貸款產品，并在抵押政策上進一步放寬條件。三、新型農村金融機構可持續發展存在的障礙1 、新型農村金融機構可持續發展的外部障礙(1)農村信用環境差信用環境是金融機構生存和發展的基礎。目前，我國農村的信用環境不盡如人意，這主要表現在農村整體信用環境欠佳，部分農民信用觀念淡薄，對不講誠信的貸戶缺乏有效的懲戒、制裁措施，由此新型農村金融機構的信用環境建設滯后。其中，農村信用體系作為金融生態環境建設的重要組成部分，在社會經濟發展中的作用日益凸顯。然而,現實經濟生活中出現的信用秩序混亂、誠信缺失等現象，存在著以下幾個問題：一是部分農戶提

16、供的信息不夠真實，違背了信用評價體系建設的初衷。二是農戶信用檔案信息系統還不夠完善，缺少農民其他收入信息，例如外出務工收入、經商收入等，導致對農戶的評分不夠準確。三是農村征信系統推廣緩慢，企業和個人征信系統尚未有效發揮在推進農村信用環境建設中的作用。目前，企業和個人信用信息數據庫系統尚未完全覆蓋農村金融機構，農村信用社僅縣聯社信貸管理部門能進入企業信用信息數據庫系統，且不具備查詢功能。由于沒有形成統一的、全面覆蓋農村各金融機構的企業和個人征信體系，農村金融機構很難了解、掌握企業及個人的資信狀況，從而給農村金融機構防范風險和債權維護帶來了困難。這些問題已成為制約農村經濟發展的瓶頸，影響著農業增效

17、、農民增收和農村社會的和諧發展。(2)政策扶持力度不夠新型農村金融機構作為為弱勢群體提供金融服務的制度創新，相比追逐利益最大化的商業銀行，其生存發展更加艱難，這就勢必需要政府的大力支持。但是現階段，對于新型農村金融機構的政府支持力度很有限。從財政政策方面來看，村鎮銀行在所得稅、營業稅征收標準方面參照的是商業銀行標準，無法享受到與農村信用社同樣的稅收優惠。同時，稅收優惠的財政補貼資金覆蓋深度和廣度不夠，財政對農村信用社、農業銀行所發放的農業貸款進行貼息，但沒有明確規定對村鎮銀行發放貸款進行貼息。對于小額貸款公司盡管從事的是金融服務，但性質上是不屬于金融機構，必須按工商企業標準征稅，這就說小貸公司

18、要承擔營業稅和企業所得稅，沒有享受稅收優惠。如果難以持續第4頁(共11頁)對新型農村金融機構的政策扶持力度，那么將影響新型農村金融機構的持續健康發展。(3)政府監管不到位，監管難度大目前，新型農村金融機構普遍存在著運行不規范，抗風險能力差等問題，但是相關部門卻不能進行有效監管。一方面，新型金融機構均設立在農村地區，經營規模和業務復雜程度不同，監管起來難度大，費用高。同時，我國銀行監管的滲透深度不夠，難以對村一級金融機構進行有效監管，加大了監管難度，不利于農村金融機構的全面發展以及平穩進步。而從目前銀行業監管機構的分支機構情況來看，縣域機構是最為薄弱的，監管資源相對缺乏。另一方面，新型農村金融機

19、構是一類獨特的金融機構，與其他金融機構有著本質的區別，但面對新生事物政府監管部門缺乏可借鑒經驗，容易將監管一般金融機構的制度直接應用于新型農村金融機構，這是不合適的。而且相關法律政策、行業規章制度的約束并不配套而行，也增加了監管的成本和難度。2 、新型農村金融機構可持續發展的內部障礙(1)資金來源有限充足的資金來源是金融機構開展各項業務活動的前提和基礎。調查發現，新型農村金融機構普遍存在著籌集資金難度大，資金來源不足的問題。作為新型農村金融機構的村鎮銀行，既使具有吸收存款的功能，但由于其成立時間短，居民對其缺少了解，社會認同度較低，信譽度積累不夠，營業網點少以及農民存款還是偏好農村信用社、郵政

20、儲蓄銀行等因素制約了其存款業務的發展，限制其存款總量的增長，這對于村鎮銀行的影響尤為顯著。同時，從小額貸款公司看來，由于其不具有吸收存款的職能，這種只貸不存的經營模式及較少的注冊資本，導致資金匱乏，后續資金不足，無法滿足較為旺盛的貸款市場需求，這就成為制約其持續發展的重要因素。(2)金融產品單一新型農村金融機構，成立時間尚短，由于面向廣大縣域，受到區域條件和經濟條件的限制，農民收入水平不高等因素，導致新型農村金融機構的金融產品服務單一。絕大多數的村鎮銀行以傳統的信貸業務為主，理財產品、辦理銀行卡等業務均未涉及，類似承諾兌付、貼現、代收代付、咨詢服務等中間業務也開展得相對緩慢，與商業銀行相比還存

21、在很大的差距，這都使得村鎮銀行難以為客戶提供符合實際需求的金融服務，缺乏競爭優勢。資金互助社只有存款和貸款兩項業務，其他業務還未開展。總之，新型農村金融機構的金融產品較為簡單，創新能力不足，不能很好地滿足客戶實際需求。(3)從業人員素質普遍較低新型農村金融機構因經營規模小，環境條件比較差和薪酬底的因素，大部分農村金第5頁(共11頁)融機構很難聘請到業務技能和素質高的金融人才，同時，農村金融人員接受培訓的機會少，并且培訓技能落后，進而導致新型農村金融機構從業人員素質普遍偏低，制約了新型農村金融機構的順利發展。(4)盈利能力相對較差在上世紀八九十年代國有商業銀行大舉撤并農村金融網點記憶猶新，同時也

22、對后期一些農村金融機構動輒偏離“三農”的主業去搞房地產等行為心存很大不滿，但造成這種現象的原因還在于銀行的逐利性和“三農”業務的難盈利性。所以，農村金融是個很大的市場，但也是一個很難做的市場。新型農村金融機構也不例外。新型農村金融機構普遍具有貸款額度小、貸款時間短、使用急、可抵押物少等特點，盈利能力也相對較差。新型農村金融機構近兩年的資產利潤率為0.6%左右，而四大國有銀行的為1.2%左右，由此看出新型農村金融機構的盈利能力相對較差。因此，新型農村金融機構盈利水平不高是影響新型農村金融機構可持續發展的重要因素。(5)多種風險問題突出首先，大部分農村由于受經濟的脆弱性，信用客戶的多樣性以及金融生

23、態環境不佳等因素的影響，農民普遍缺乏信用意識，新型農村金融機構存在著嚴重的信用風險。具次，新型農村金融機構數量有限，尚處于發展初期，一方面存在著基礎設施、現代技術手段、管理素質等多種條件落后的制約；另一方面，由于農村金融市場中客戶的復雜性，借款人及相關人士為滿足自身利益，與銀行內部人員勾結進行暗箱操作。這兩個方面導致的操作風險都是不容忽視的問題。再者，地方政府大規模地參與了新型農村金融機構的建設和管理，不同地方政府的操作模式不同，沒有統一明確的流程可循，這也使得機構的發展在很大程度上受到各地政府和控股銀行政策導向的制約，抑制了其他投資主體的積極性，造成潛在的風險隱患。最后，農業作為高風險低收益

24、行業面臨著價格、供給、自然環境等一系列經營風險，而且服務對象是一家一戶的農戶，造成了資金占用的分散性，這就增加了新型農村金融機構貸款按時足額收回的風險。這些風險都對新型農村金融機構的可持續發展造成了很大障礙。四、農村新型金融機構可持續發展相應策略1 、解決外部障礙的相應對策(1)完善信用體系，優化農村信用環境在中國新型農村金融機構快速發展的背景下，改善農村信用環境是社會主義新農村建設的重要一環。建設社會主義新農村離不開金融機構的大力支持，而金融支持需要有良好的信用環境。同時，農村信用體系作為金融生態環境建設的重要組成部分，其在社第6頁(共11頁)會經濟發展中的作用越來越重要。為了解決現實農村的

25、信用環境和信用體系出現的問題，政府以及相關金融組織應該做到以下幾個措施：一是通過加強誠信宣傳教育，不斷提高農牧戶的信用意識。政府可以聯合社團組織、金融機構等各方力量開展適合農村特點、形式多樣的信用及相關金融知識的宣傳、教育活動，提高農村地區信用宣傳的針對性和有效性，以此提升農村經濟主體對金融產品和服務的認識，增強農村經濟主體信用意識和風險意識，營造“守信光榮、失信可恥”的良好社會氛圍。二是加強信用體系建設，廣泛開展農戶信用檔案建設和信用評級，改善全社會的信用大環境。具體要求是推動涉農金融機構依托現有客戶管理系統為有信貸需求的農戶建立起規范化的電子信用檔案，逐步完善統一的農戶信用檔案。推動開發農

26、戶信用評價模型，逐步形成科學、有效的農戶信用評價體系，將農戶信用評價結果與農戶貸款審核、管理相結合，建立健全信貸業務及信用風險管理體系，逐步形成“農戶+征信+信貸”的業務模式。三是加快信用立法，為農村信用體系建設保駕護航。信用立法的主要目的是建立社會信用制度基礎，為社會信用體系建設及信用活動提供完整、公開和相對穩定的標準，指導和保障社會信用活動與行為健康、有序的發展。通過對農村信用體系立法，達到充分體現保護債權人利益的原則，從而強化違約責任追究，提高失信成本，為鄉鎮企業和個人等行為主體提供伸張正義、懲罰失信者的法律保障。四是提高鄉鎮企業和農戶個人信用信息基礎數據庫在農村地區的服務水平。加快推進

27、村鎮銀行、小額貸款公司等農村金融機構接入鄉鎮企業和農戶個人信用信息基礎數據庫工作，盡快實現鄉鎮企業和農戶個人信用信息基礎數據庫在全國范圍內信貸信息的全采集與查詢服務的全覆蓋。指導和督促金融機構進一步提高征信數據質量，全面、完整、及時地將涉農經濟主體的信貸業務信息納入企業和個人信用信息基礎數據庫。五是健全農村信用擔保體系。大力推動建立政府扶持、多方參與、市場運作的多層次農村信貸擔保機制。動員和鼓勵擔保機構開展農村擔保業務，積極支持農業行業協會、農民專業合作組織等經濟實體和各類社會資金參與組建擔保公司，為“三農”貸款提供擔保服務。引入信用評級、信用調查與咨詢等信用中介機構，借鑒其專業知識與技能，幫

28、助農村經濟主體提高信用管理水平與防范信用風險，培育并規范征信業務，促進征信市場發展。(2)加大政府扶持力度由于農村融資存在著“高成本、高風險”的特殊性，新型農村金融機構作為新生的支農組織沒有財政稅收的支持是發展不起來的。新型農村金融機構面向的是農戶和農村企業，自籌資金有限，政府的資金支持和政策傾斜是必不可少的，新型農村金融機構也應當立足于自身比較優勢或者是突出優勢積極地去尋求政府政策支持。政府應當加大財第7頁(共11頁)政對金融的支持力度，健全農村金融政策扶持體系，充分發揮財政杠桿作用，推動更多金融資源為“三農”服務；財政部應積極落實向新型農村金融機構發放定向費用補貼的政策，增強金融機構的資金

29、可持續性；在加大財政政策支持力度的同時，政府應當注重財政、貨幣和監管政策的積極配合，通過多項政策的組合形成合力，進一步調動和激發新型農村金融機構服務“三農”的積極性和創造性。(3)加強政府監管實施監管能夠最大限度地減少銀行業的風險，保障客戶的利益，促進銀行業和經濟的健康發展。監管還能確保公平而有效地發放貸款，由此避免資金過多地流入中小企業和非涉農類金融服務。要加強政府監管就要建立新型農村金融機構的監管體系，第一是需要采用傳統業務監管與新型監管理念并重的方式。農村新型金融機構在市場準入制度上必須嚴格，市場準入制度的確立不是由銀行所在區域決定的，而要以更加嚴密的方式來降低風險系數。另外，監管模式還

30、應該滲透到新型農村金融機構在日常經營，將傳統的存貸款進行單獨監管，嚴格控制內部人員在工作期間與外部人員的關聯交易。同時，也要加強機構董事和高級管理人員任職資格審查，建立健全內部監管制度，把握機構成立的初衷，真正服務于“三農”。第二是要以利率的調控來推動新型農村金融機構在管理制度上進行創新。也只有開放利率才能保證新型金融機構的貸款定價有效覆蓋資金成本和潛在風險，保證金融企業的持續盈利和可持續發展。從目前我國國情來看，還需要進一步開放我國農業金融領域的市場利率，讓農村以及村鎮銀行的利率水平真實的反應資金供求情況及平均風險水平。監管部門也應該強化利率的控制作用，規范農村融資活動，堅決杜絕高息攬存和高

31、利貸行為的出現，以利率調控保證新型農村金融機構堅持服務“三農”的經營理念。2 、解決內部障礙的相應對策(1)拓寬資金來源渠道資金來源不足已經成為制約新型農村金融機構實現可持續發展的重要因素。針對這一問題，可以采取多種方法。第一是引導民間資本有序規范地投入，改善資本結構，壯大資金實力；第二是適當增設營業網點，吸收儲蓄存款，擴大資金來源；第三是努力探索業務創新，研發適合農村經濟發展的金融產品，從而擴大存款的吸收，擴大資金來源渠道。(2)注重金融服務創新我國農村新型金融機構要注重金融創新服務對可持續發展是很有必要的。金融創新服務能夠通過提供大量具有特定內涵與特性的金融工具、金融方式等增強金融服務，進

32、第8頁(共11頁)而提高金融機構的運作效率。加快金融創新服務是新型農村金融機構自身發展的迫切需求，也是機構適應金融環境及市場需求的客觀要求。因此，新型農村金融機構應當把握服務“三農”的宗旨，提高機構的運營能力，注重開展針對農民的金融服務，建立起在農村地區的信譽。比如，積極發展“龍頭企業+農戶”的信貸方式，通過向龍頭企業提供貸款，帶動解決廣大農戶資金需求問題；結合農村實際積極創新服務，從政策允許、市場分析和客戶調查入手，著力尋求服務“三農”的最佳結合點；創新信貸產品，開設專項貸款，大力支持大棚蔬菜、畜牧業生產等農業產業化優質項目開發，實現與農戶、農業項目的對接，解決農村企業和農民貸款難的問題。(

33、3)引進與培養金融人才要做到提升新型農村金融機構的知名度，增加金融機構的核心實力，這都需要大量引入與培養金融人才，這也是促進新型金融機構完善人力資源管理體系的有效措施。鑒于此，第一是金融機構要大力引進人才。像小額貸款公司以及村鎮銀行需要認清自身存在著規模小、業務簡單的特點，因地制宜的選用當地優秀的金融工作人員以及中高層管理人才，逐漸搭建起企業內部的人力資源管理系統，形成靈活性強、工作效率高、管理完善的人力資源結構。另外，新型農村金融機構還應該通過與當地就業指導部門合作，保證當地高素質人才的引入，充實新型農村金融機構的人才團隊。第二是金融機構也要提供培育員工提高素質的機會。大型商業銀行可利用其有

34、效的管理模式、優秀的業務人員、成熟的風險控制機制等優勢，向新型農村金融機構輸送或培育優秀的員工，幫助新型農村金融機構建立規范的管理制度。同時新型農村金融機構也可推薦其優秀員工向大型商業銀行介紹農村金融業務，實現雙方人才的互相交流。這不僅降低了新型農村金融機構走彎路的概率及其探索成本，也通過人才交流和培養為雙方的合作提供了機會和資源，提高農村金融機構的員工能力。(4)制定靈活的利率定價機制，提升盈利水平隨著利率市場化改革的穩步推進，存貸利差的空間縮小，金融機構對利率定價有了一定的自主權，新型農村金融機構根據農村地區的現實情況，建立健全貸款定價管理體系，開展專業化分工，進行利率定價、風險管理和績效

35、考核的細化，其管理會計制度按照產品、客戶和業務經營為單位的成本核算和績效考核開展，貸款定價作為其基礎數據的來源，找出利潤新的增長點。同時，制定靈活的利率定價機制，提高利率定價水平。轉變成本核算思路和方式，由現行的綜合成本核算模式轉向單一產品成本核算模式，即要根據某產品的投入成本、風險高低、收益預期來定價，體現收入與產出相平衡、風險與收益相匹配的原則。新型農村金融機構要建立以效益為中心，各方面協調的金融產品第9頁(共11頁)定價原則，產品定價必須保持在盈利平衡點之上，這樣只有清楚自己的風險成本和風險承受能力，才能在市場競爭中守住底線，而不至于用非正常的價格盲目競爭，才能逐步提升金融機構的盈利水平。(5)提高風險控制能力風險控制是金融機構的工作重要環節。提高新型農村金融機構的風險控制能力，是農村金融機構可持續發展的迫切需要。提高風險控制就要做到以下兩個方面。第一方面