1、基金公司管理制度基金公司管理制度一、目的為改變員工的不良習慣和工作中的失誤，提高員工的工作效率及團隊的凝聚力、執(zhí)行力，搞好企業(yè)員工文化活動，建設企業(yè)文化，特訂立此制度。二、適用范圍適用于公司全體員工及領(lǐng)導。三、定義與原則1 .快樂基金是指企業(yè)為了搞好員工文化活動，將員工日常違紀的經(jīng)濟罰款作為員工文體活動、學習的快樂基金。2 .快樂基金來源于員工，并用之于員工，本著“公平、公正、公開”的原則。四、使用方向1 .學習資料書籍購買等；2 .員工日常文體活動設施的購買等；3 各項檢查優(yōu)秀的表彰等；五、費用使用審批流程1 .凡屬規(guī)定使用方向內(nèi)的，均可以使用快樂基金費用。2 .各使用部門提前填寫好暫支單（

2、在暫支是由內(nèi)注明“快樂基金使用”），經(jīng)財務部核準、總經(jīng)理批準后，到財務部領(lǐng)取快樂基金。3 .財務部負責建立快樂基金賬目，且每月的月初對公司快樂基金賬目以及使用情況進行公布。4 .公司各部門負責人有權(quán)到財務部查詢快樂基金賬目情況。六、基金收入來源1 .日常各部門以及各項檢查依據(jù)處罰條例，對員工違紀進行處罰，到人力資源部領(lǐng)取并開具處罰單，部門經(jīng)理簽字，人力資源部審核、總經(jīng)理審批，當事人簽字確認。2 .處罰單一式三聯(lián)，人力資源部、財務部、當事人各執(zhí)一份。3 .財務部依據(jù)處罰單在3個工作日內(nèi)向員工收取現(xiàn)金建立快樂基金賬目。4 .員工自覺繳納處罰金，未及時上交的按超過規(guī)定時間從工資內(nèi)扣除，并加收每天收取

3、1%勺滯納金。七、使用處罰1 .各使用部門出現(xiàn)違規(guī)使用將視情節(jié)給予當事人20-50元處罰。2 .財務部負責快樂基金的賬目管理，以及監(jiān)督快樂基金的使用，如出現(xiàn)監(jiān)督不力視情節(jié)給予財務部20-50元處罰。3 .各部門應配合使用部門使用快樂基金，如出現(xiàn)不配合快樂基金使用者，視情節(jié)給與20-50元處罰。八、快樂基金的日常管理1 .財務部設置出納1名，會計1名，做到入帳、出帳帳目筆筆清楚，手續(xù)完備，注明日期、金額、用途和經(jīng)手人的簽名；2 .會計于每月前3個工作日內(nèi)在公告欄上月公布快樂基金的接收、使用和余額情況，接受全體員工的監(jiān)督；九、附則1 .本制度的制定、解釋及修改權(quán)歸人力資源部所有；2.本制度從201

4、1年11月1日起執(zhí)行。基金管理公司費用報銷管理制度2016-06-2618:40|#2樓第一部分總則第一條為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務報銷行為，倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出及專項支出等，以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。第三條本制度適用公司全體員工。第二部分借支管理規(guī)定及借支流程第四條借款管理規(guī)定（一）出差借款：出差人員憑審批后的、出差申請表按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。（二）其他臨時借款

5、，如業(yè)務費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。（三）各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。（四）借款銷賬規(guī)定：（1）借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導批準，否則財務人員有權(quán)拒絕銷帳；（五）借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。第一條借款流程（一）借款人按規(guī)定填寫借款單，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。（二）審批流程：主管部門總監(jiān)審核簽字-財務經(jīng)理復核-總經(jīng)理審批。（三）財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領(lǐng)款手續(xù)。第三部分日常費用報

6、銷制度及流程第二條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。第三條費用報銷的一般規(guī)定（一）報銷人必須取得相應的合法票據(jù)（相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度），且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。（二）填寫報銷單應注意：根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。（三）按規(guī)定的審批程序報批。（四）報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。第四條費用報銷的一般流程：報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單-須辦理中請的申請單-部門

7、總監(jiān)審核簽字-財務部門復核-總經(jīng)理審批-到出納處報銷。第五條差旅費報銷制度及流程。（一）費用標準：職務交通工具住宿標準伙食標準外埠市內(nèi)交通費用一般員工火車硬臥120元/天30元/天30元/天部門經(jīng)理、總監(jiān)火車硬臥150元/天40元/天40元/天總經(jīng)理及以上飛機實報實銷實報實銷實報實銷（二）費用標準的補充說明：1 .住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。2 .實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返公司時間為準，12:00以后出發(fā)（或12:00以前到達）以半天計，12:00以前出發(fā)（或12:00以后到達）以一天計。3 .伙食標準

8、、交通費用標準實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標準領(lǐng)取補貼。4 .宴請客戶需由總經(jīng)理批準后方可報銷招待費，同時按比例（早餐20%午餐或晚餐40%加減出差人當天的伙食補貼。5 .出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。（三）報銷流程1 .出差申請：擬出差人員首先填寫出差申請表，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由總經(jīng)理批準。2 .借支差旅費：出差人員將審批過的出差申請表交財務部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。3 .購票：出差人員持審批過的出差申請復印件，

9、到行政部訂票（原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務備案）。4 .返回報銷：出差人員應在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標準填寫差旅費報銷單，部門經(jīng)理審核簽字，財務部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。第六條電話費報銷制度及流程（一）費用標準1 .移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設定不同的報銷標準，具體標準見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。2.固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。不鼓勵員工在上班期間打私

10、人電話。（二）報銷流程1、公司人力資源部每月初（10日前）將本月員工手機費執(zhí)行標準（含特批執(zhí)行標準）交財務部。2、財務部通知員工于每月中旬（20日前）按話費標準將發(fā)票交財務部集中辦理報銷手續(xù)。3、財務部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。4、員工到財務部出納處簽字領(lǐng)款（每月25日前）。5、固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。第十一條交通費報銷制度及流程（一）費用標準：（1）員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出

11、租車；（2）市內(nèi)因公公交車費應保存相應車票報銷。（二）報銷流程1 .員工整理交通車票（含因公公交車票），在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認，按規(guī)定填好交通費報銷單。2 .審批：按日常費用審批程序?qū)徟? .員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續(xù)。第十二條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程（一）管理規(guī)定：為了合理控制費用支出，此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負責。（二）報銷流程1 .購置申請：公司行政部每月度根據(jù)需求及庫存情況按預算管理辦法編制購置預算，實際購置時填寫購置申請單按規(guī)定報批。2 .報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單（附出入庫單），按日常費用審批程序

12、報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。3 .費用歸集：財務部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費用。庫存用品作為公共費用，待實際領(lǐng)用時分攤。第十三條招待費、培訓費、資料費及其他報銷制度及流程（一）費用標準1 .招待費：為了規(guī)范招待費的支出，大額招待費應事前征得總經(jīng)理的同意。2 .培訓費：為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓需求應及時報送人力資源。人力資源根據(jù)實際需要編制培訓計劃報總經(jīng)理審批。3 .資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各部門在購買資料前必須先

13、填寫資料申請表，在報銷前必須到行政部資料管理人員處進行登記（資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字）。4 .其他費用：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。（二）報銷流程：1 .招待費由經(jīng)辦人按日常費用報銷一般規(guī)定及一般流程辦理報銷手續(xù)。2 .培訓費由人力資源部人員根據(jù)審批程序及報銷程序辦理報銷手續(xù)。3 .資料費在報銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮膱箐N單及申請表到財務處辦理報銷手續(xù)。4 .其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。第四部分工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程第十四條工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十五條工薪福利支付流程（一）工資支

14、付流程：（1）每月20日由人力資源部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標準（含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息）制作工資表；（2）財務部根據(jù)人力資源部編制標準格式的工資表，經(jīng)總經(jīng)理簽字后按工薪審批程序?qū)徟唬?）每月10日由財務部通過銀行代發(fā)形式支付工資；（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。（三）其他福利費支出由公司人力資源部按審批后的支付標準填寫報銷單經(jīng)部門總監(jiān)簽字確認-報總經(jīng)理審批，審批后的報銷單及支付標準交財務部辦理報銷手續(xù)。第五部分專項支出財務報銷制度及流程第十六條專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。第十七條軟件及固定

15、資產(chǎn)購置報銷財務制度及流程。（一）填寫購置申請：按公司資產(chǎn)管理制度相關(guān)規(guī)定填寫資產(chǎn)購置申請單并報批。（二）報銷標準：相關(guān)的合同協(xié)議及批準生效的購置申請。（三）結(jié)賬報銷：（1）資產(chǎn)驗收（軟件應安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟唬?）財務部根據(jù)審批后的報銷單進行付款；（4）若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。第十八條其他專項支出報銷制度及流程（一）費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。（二）費用標準：此類費用一般金額較大，由主管部門總監(jiān)根據(jù)實際需要向總經(jīng)理提交請示報告，經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報董事長及其授權(quán)人審批。（三）財務報銷流程1 .審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。2 .簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應注明付款方式等）o3 .付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T總監(jiān)審核簽字-總經(jīng)理審批；（3）財務部根據(jù)審批后的報銷單金額付款；（4）若