1、窗體頂端一、單項(xiàng)選擇題 (只有一個(gè)正確答案) 【1】買賣雙方成交后，按雙方簽訂的遠(yuǎn)期合同，在未來(lái)約定日期進(jìn)行外匯交割的交易方式是（ ）。 A: 遠(yuǎn)期交易 B: 期貨交易 C: 現(xiàn)貨交易 D: 期權(quán)交易 答案遠(yuǎn)期交易有疑問(wèn)去論壇 【2】反映企業(yè)每單位資產(chǎn)的盈利能力的指標(biāo)是（）。A: 普通股收益率 B: 資產(chǎn)收益率 C: 銷售利潤(rùn)率 D: 股權(quán)收益率 答案資產(chǎn)收益率 有疑問(wèn)去論壇 【3】我國(guó)銀行資產(chǎn)中比例最大的一項(xiàng)是（ ）。A: 現(xiàn)金 B: 貸款 C: 證券投資 D: 固定資產(chǎn) 答案貸款 有疑問(wèn)去論壇 【4】一個(gè)客戶要求銀行 500 萬(wàn)元的信用額度，但按貸款合同，只使用了 400 萬(wàn)元，利率為 1

2、0% ，銀行對(duì)未使用的額度收取 1% 的承諾費(fèi)用，而且還要求客戶保存實(shí)際貸款額度 10% 、未使用貸款額度 5% 的補(bǔ)償余額。則該行的稅前收益率為（ ）。A: 11.5% B: 12% C: 11% D: 9% 答案11.5%有疑問(wèn)去論壇 【5】商業(yè)銀行發(fā)行的用于補(bǔ)充資本金的不足的債券是（）。A: 一般性債券 B: 資本性債券 C: 國(guó)際債券 D: 政府債券 答案資本性債券 有疑問(wèn)去論壇 【6】（ ）是并購(gòu)銀行依據(jù)市場(chǎng)價(jià)格直接購(gòu)買目標(biāo)銀行的全部或部分資產(chǎn)以實(shí)現(xiàn)并購(gòu)。A: 現(xiàn)金并購(gòu) B: 股票換取并購(gòu) C: 零成本并購(gòu) D: 跨區(qū)并購(gòu) 答案現(xiàn)金并購(gòu) 有疑問(wèn)去論壇 【7】外匯互換交易主要包括貨幣互

3、換和（ ）。 A: 利率互換 B: 期限互換 C: 金額互換 D: 產(chǎn)品互換 答案利率互換有疑問(wèn)去論壇 【8】（ ）是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。A: 信用中介 B: 支付中介 C: 清算中介 D: 調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的功能 答案信用中介 有疑問(wèn)去論壇 【9】資產(chǎn)流動(dòng)性比率是（ ）之比。A: 存款與貸款 B: 貸款與存款 C: 流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債 D: 流動(dòng)性負(fù)債與流動(dòng)性資產(chǎn) 答案流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債有疑問(wèn)去論壇 【10】商業(yè)銀行如果處于流動(dòng)性正缺口,說(shuō)明流動(dòng)性（）。A: 短缺 B: 過(guò)剩 C: 平衡 D: 不確定 答案短缺有疑問(wèn)去論壇 【11】對(duì)于發(fā)行普通股，下面的表述中錯(cuò)誤

4、的是（）。A: 發(fā)行成本比較高 B: 對(duì)商業(yè)銀行的股東權(quán)益產(chǎn)生稀釋作用 C: 資金成本總要高于優(yōu)先股和債券 D: 總資本收益率下降時(shí)，會(huì)產(chǎn)生杠桿作用 答案總資本收益率下降時(shí)，會(huì)產(chǎn)生杠桿作用有疑問(wèn)去論壇 【12】（）不需要支付大量現(xiàn)金，因而不會(huì)影響收購(gòu)銀行的現(xiàn)金狀況。A: 股票換取式并購(gòu) B: 現(xiàn)金購(gòu)買式并購(gòu) C: 混合證券式并購(gòu) D: 杠桿并購(gòu) 答案股票換取式并購(gòu) 有疑問(wèn)去論壇 【13】我國(guó)的商業(yè)銀行負(fù)債中最主要的是（ ）。A: 存款 B: 借款 C: 資本 D: 發(fā)行債券 答案存款 有疑問(wèn)去論壇 【14】由出租人向承租人短期出租設(shè)備，在租期內(nèi)出租人負(fù)責(zé)設(shè)備的安裝、保養(yǎng)、維修、納稅、支付保險(xiǎn)費(fèi)

5、，提供專門的服務(wù)的租賃方式是（ ）。 A: 融資租賃 B: 經(jīng)營(yíng)性租賃 C: 杠桿租賃 D: 單一租賃 答案經(jīng)營(yíng)性租賃有疑問(wèn)去論壇 【15】從商業(yè)銀行的本質(zhì)來(lái)看，商業(yè)銀行是一種（）。A: 工商業(yè)企業(yè) B: 萬(wàn)能型銀行 C: 金融性企業(yè) D: 專業(yè)性銀行 答案金融性企業(yè) 有疑問(wèn)去論壇 【16】假設(shè)一家銀行，今年的稅后利潤(rùn)是1億元，資產(chǎn)總額為50億元，股東權(quán)益總額為30億元，則股本收益率是（）。A: 0.02 B: 0.03 C: 0.04 D: 0.05 答案0.03有疑問(wèn)去論壇 【17】商業(yè)銀行的（）是整個(gè)銀行體系創(chuàng)造存款貨幣的基礎(chǔ)。A: 資產(chǎn) B: 負(fù)債 C: 所有者權(quán)益 D: 資本 答案負(fù)

6、債 有疑問(wèn)去論壇 【18】假設(shè)一家銀行擁有下列數(shù)據(jù)：盈利性資產(chǎn)10000萬(wàn)元，總資產(chǎn)50000萬(wàn)元，利息收入1200萬(wàn)元，利息支出1000萬(wàn)元，則該銀行的凈利差率為（）。A: 0.02 B: 0.03 C: 0.04 D: 0.05 答案0.02 有疑問(wèn)去論壇 【19】現(xiàn)代商業(yè)銀行的最初形式是（）。A: 股份制銀行 B: 資本主義商業(yè)銀行 C: 高利貸性質(zhì)銀行 D: 封建主義銀行 答案資本主義商業(yè)銀行 有疑問(wèn)去論壇 【20】假設(shè)有一面值為1000元的中期國(guó)庫(kù)券，期限為2年，息票利率為10%，每年年末支付一次利息，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率為15%，債券的當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格為（ ）元。 A: 918.71 B: 10

7、00 C: 847.22 D: 869.56 答案918.71有疑問(wèn)去論壇 【21】以轉(zhuǎn)讓、出售信息和提供智力服務(wù)為主要內(nèi)容的中間業(yè)務(wù)屬于（）中間業(yè)務(wù)。A: 結(jié)算類 B: 咨詢類 C: 代理類 D: 信用卡類 答案咨詢類 有疑問(wèn)去論壇 【22】在出口信貸中，貸款的額度通常為合同金融的（）。A: 15% B: 85% C: 50% D: 100% 答案85% 有疑問(wèn)去論壇 【23】持續(xù)期概念最初是由美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家（）于1936年提出的。A: 盧卡斯 B: 馬爾科維奇 C: 麥克萊 D: 凱恩斯 答案麥克萊有疑問(wèn)去論壇 【24】商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是（）。A: 金融資產(chǎn)和負(fù)債 B: 一般商品 C: 商

8、業(yè)資本 D: 貨幣資金 答案貨幣資金 有疑問(wèn)去論壇 【25】某銀行在未來(lái)6個(gè)月內(nèi)的利率敏感資產(chǎn)為6億元，利率敏感負(fù)債為5億元，則利率敏感缺口為（ ）億元。A: 11 B: 1 C: 1.2 D: 30 答案1有疑問(wèn)去論壇 【26】單一銀行制度主要存在于（ ）。A: 英國(guó) B: 美國(guó) C: 法國(guó) D: 中國(guó) 答案美國(guó) 有疑問(wèn)去論壇 【27】持續(xù)期缺口等于（）。A: 總資產(chǎn)持續(xù)期總負(fù)債持續(xù)期 B: 總負(fù)債持續(xù)期總資產(chǎn)持續(xù)期 C: 總資產(chǎn)持續(xù)期總資產(chǎn)/總負(fù)債×總負(fù)債持續(xù)期 D: 總資產(chǎn)持續(xù)期資產(chǎn)負(fù)債率×總負(fù)債持續(xù)期 答案總資產(chǎn)持續(xù)期資產(chǎn)負(fù)債率×總負(fù)債持續(xù)期有疑問(wèn)去論壇

9、【28】銀團(tuán)貸款按貸款人與借款人的關(guān)系分為（）。A: 定期貸款和循環(huán)貸款 B: 備用貸款和循環(huán)貸款 C: 直接銀團(tuán)貸款和間接銀團(tuán)貸款 D: 外國(guó)出口信貸和國(guó)際商業(yè)信貸 答案直接銀團(tuán)貸款和間接銀團(tuán)貸款 有疑問(wèn)去論壇 【29】某商業(yè)銀行共籌集 5億元資金，其中以資金成本率 8% 可籌集支票存款 1億元，以 12% 的資金成本率可籌集定期存款、儲(chǔ)蓄存款等 3億元，資本性債券 1億元，成本率為 16% 。如果存款運(yùn)用于非盈利資產(chǎn)的比重分別為：支票存款為 15% ，定期與儲(chǔ)蓄存款為 5% 。資本性債券全部用于盈利性資產(chǎn)上。該行的稅前平均成本率為（）。A: 10% B: 12% C: 15% D: 12.

10、66% 答案12.66% 有疑問(wèn)去論壇 【30】當(dāng)商業(yè)銀行短期負(fù)債支持長(zhǎng)期資產(chǎn)時(shí)，如果未來(lái)利率上升，會(huì)導(dǎo)致凈利息收入的（）。A: 增加 B: 減少 C: 不變 D: 不確定 答案減少 有疑問(wèn)去論壇 二、多項(xiàng)選擇題 【31】商業(yè)銀行存款成本包括（ ）。A: 利息成本 B: 營(yíng)業(yè)成本 C: 銀行資金成本 D: 銀行連鎖反應(yīng)成本 答案· 利息成本· 營(yíng)業(yè)成本· 銀行資金成本· 銀行連鎖反應(yīng)成本有疑問(wèn)去論壇 【32】商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的原則有（）。A: 安全性 B: 流動(dòng)性 C: 盈利性 D: 準(zhǔn)備金比例 答案· 安全性 · 流動(dòng)性 ·

11、; 盈利性 有疑問(wèn)去論壇 【33】損失準(zhǔn)備金主要分為（）。A: 存款損失準(zhǔn)備金 B: 貸款損失準(zhǔn)備金 C: 同業(yè)拆借損失準(zhǔn)備金 D: 證券損失準(zhǔn)備金 答案· 貸款損失準(zhǔn)備金· 證券損失準(zhǔn)備金有疑問(wèn)去論壇 【34】下列屬于表外業(yè)務(wù)特點(diǎn)的有（ ）。A: 收取手續(xù)費(fèi) B: 業(yè)務(wù)不反映在資產(chǎn)負(fù)債表中 C: 不涉及潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn) D: 涉及潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn) 答案· 收取手續(xù)費(fèi)· 業(yè)務(wù)不反映在資產(chǎn)負(fù)債表中· 涉及潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)有疑問(wèn)去論壇 【35】中小銀行在進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，通常采取的策略有（）。A: 資產(chǎn)流動(dòng)性管理策略 B: 負(fù)債流動(dòng)性管理

12、策略 C: 平衡流動(dòng)性策略 D: 借入流動(dòng)性策略 答案· 資產(chǎn)流動(dòng)性管理策略· 平衡流動(dòng)性策略· 借入流動(dòng)性策略有疑問(wèn)去論壇 【36】中間業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)包括（）。A: 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) B: 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C: 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) D: 信用風(fēng)險(xiǎn) 答案· 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) · 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) · 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) · 信用風(fēng)險(xiǎn) 有疑問(wèn)去論壇 【37】下列各項(xiàng)屬于附屬資本的是（ ）。 A: 未公開(kāi)儲(chǔ)備 B: 普通準(zhǔn)備金 C: 長(zhǎng)期次級(jí)債券 D: 重估儲(chǔ)備 答案· 未公開(kāi)儲(chǔ)備· 普通準(zhǔn)備金· 長(zhǎng)期次級(jí)債券· 重估儲(chǔ)備有疑問(wèn)去

13、論壇 【38】下列屬于貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引劃分的不良貸款類別有（）。A: 關(guān)注貸款 B: 可疑貸款 C: 損失貸款 D: 次級(jí)貸款 答案· 可疑貸款· 損失貸款· 次級(jí)貸款有疑問(wèn)去論壇 【39】如果某商業(yè)銀行處于利率敏感負(fù)缺口，則有（ ）。A: 利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負(fù)債 B: 利率敏感資產(chǎn)小于利率敏感負(fù)債 C: 利率敏感比率大于1 D: 利率敏感比率在0-1之間 答案· 利率敏感資產(chǎn)小于利率敏感負(fù)債 · 利率敏感比率在0-1之間 有疑問(wèn)去論壇 【40】評(píng)價(jià)銀行安全性的指標(biāo)包括（）。A: 資金自給率 B: 資本充足率 C: 資產(chǎn)收益率 D: 資本

14、收益率 答案· 資金自給率 · 資本充足率 有疑問(wèn)去論壇 【41】下列關(guān)于保證期間的說(shuō)法正確的有（）。A: 保證期間是保證人承擔(dān)保證責(zé)任的有效期間 B: 保證期間有法定保證期間與約定保證期間 C: 法定保證期間是在貸款本金到期后的6個(gè)月內(nèi) D: 約定保證期間優(yōu)于法定保證期間 答案· 保證期間是保證人承擔(dān)保證責(zé)任的有效期間 · 保證期間有法定保證期間與約定保證期間 · 法定保證期間是在貸款本金到期后的6個(gè)月內(nèi) · 約定保證期間優(yōu)于法定保證期間 有疑問(wèn)去論壇 【42】出口信貸，按對(duì)象劃分為（）。A: 買方信貸 B: 混合貸款 C: 賣方信

15、貸 D: 銀團(tuán)貸款 答案· 買方信貸 · 賣方信貸 有疑問(wèn)去論壇 【43】?jī)攤芰Ρ嚷手饕ǎǎ?。A: 資產(chǎn)負(fù)債率 B: 流動(dòng)性比率 C: 負(fù)債權(quán)益比率 D: 速動(dòng)比率 答案· 資產(chǎn)負(fù)債率 · 流動(dòng)性比率 · 負(fù)債權(quán)益比率 · 速動(dòng)比率 有疑問(wèn)去論壇 【44】商業(yè)銀行的流動(dòng)性是指（）。A: 吸收存款 B: 發(fā)放貸款 C: 滿足到期存款者提取存款的需求 D: 滿足合格貸款者的貸款需求 答案· 滿足到期存款者提取存款的需求 · 滿足合格貸款者的貸款需求 有疑問(wèn)去論壇 【45】現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金是指（ ）。A: 現(xiàn)金

16、B: 股份 C: 三個(gè)月內(nèi)到期的債券 D: 活期存款 答案· 現(xiàn)金 · 三個(gè)月內(nèi)到期的債券 · 活期存款 有疑問(wèn)去論壇 【46】下面屬于銀行流動(dòng)性供給來(lái)源的有（ ）。A: 客戶存款存入 B: 客戶償還貸款 C: 償還貨幣市場(chǎng)借款 D: 經(jīng)營(yíng)支出 答案· 客戶存款存入· 客戶償還貸款有疑問(wèn)去論壇 【47】在借款的“5C”信用分析中，在評(píng)價(jià)貸款的擔(dān)保時(shí)，要注意的方面有（）。A: 擔(dān)保品的變現(xiàn)性 B: 擔(dān)保品的價(jià)格穩(wěn)定性 C: 貸款保證人的擔(dān)保資格和經(jīng)濟(jì)實(shí)力 D: 保證人的擔(dān)保能力是否與擔(dān)保貸款額度相符 答案· 擔(dān)保品的變現(xiàn)性·

17、擔(dān)保品的價(jià)格穩(wěn)定性· 貸款保證人的擔(dān)保資格和經(jīng)濟(jì)實(shí)力· 保證人的擔(dān)保能力是否與擔(dān)保貸款額度相符有疑問(wèn)去論壇 【48】利率敏感負(fù)債包括（ ）。A: 貨幣市場(chǎng)借款 B: 短期存款 C: 中長(zhǎng)期可變利率存款 D: 定期存款 答案· 貨幣市場(chǎng)借款 · 短期存款 · 中長(zhǎng)期可變利率存款 有疑問(wèn)去論壇 【49】銀行并購(gòu)的作用包括（）。A: 擴(kuò)大規(guī)模，占領(lǐng)市場(chǎng) B: 降低成本，實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益 C: 追求多元化 D: 優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，實(shí)現(xiàn)協(xié)同效益 答案· 擴(kuò)大規(guī)模，占領(lǐng)市場(chǎng) · 降低成本，實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益 · 追求多元化 · 優(yōu)勢(shì)互

18、補(bǔ)，實(shí)現(xiàn)協(xié)同效益 有疑問(wèn)去論壇 【50】運(yùn)用敏感性缺口分析報(bào)告是銀行消除利率風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策之一，下列方法正確的是（）。A: 預(yù)期利率上升，營(yíng)造正缺口 B: 預(yù)期利率上升，營(yíng)造負(fù)缺口 C: 預(yù)期利率下降，營(yíng)造正缺口 D: 預(yù)期利率下降，營(yíng)造負(fù)缺口 答案· 預(yù)期利率上升，營(yíng)造正缺口 · 預(yù)期利率下降，營(yíng)造負(fù)缺口 有疑問(wèn)去論壇 三、簡(jiǎn)答題 【51】試描述一下質(zhì)押與抵押的區(qū)別。 答案第一，擔(dān)保的標(biāo)的物不同：抵押貸款的標(biāo)的物以不動(dòng)產(chǎn)為主，也可以是特定的動(dòng)產(chǎn)；質(zhì)押貸款的標(biāo)的物只能是動(dòng)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利。第二，對(duì)標(biāo)的物占管不同：抵押貸款的標(biāo)的物由借款人占管，借款人或抵押人要保持抵押物的完整無(wú)損；而

19、質(zhì)押貸款的質(zhì)物則由銀行占管，銀行有義務(wù)妥善保管質(zhì)物，但要向質(zhì)押人收取相應(yīng)的費(fèi)用。第三，合同生效不同：抵押物經(jīng)過(guò)登記后，抵押貸款合同產(chǎn)生法律效力；在質(zhì)押貸款中，多數(shù)情況下，質(zhì)物或其憑證移交于銀行時(shí)，合同生效，但可轉(zhuǎn)讓的股票和一些專有權(quán)利需要登記。第四，銀行實(shí)現(xiàn)債權(quán)的程序不同：銀行實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)可以由銀行與借款人雙方協(xié)議以拍賣、變賣或折價(jià)抵押物所得價(jià)款受償，協(xié)議不成的，銀行要向法院提起訴訟；而質(zhì)押貸款中質(zhì)權(quán)的實(shí)現(xiàn)，在協(xié)議不成的情況下，可由銀行直接依法拍賣。 有疑問(wèn)去論壇 【52】與遠(yuǎn)期外匯交易與相比，期貨外匯交易的特征有哪些？ 答案（1）固定的外匯交易場(chǎng)所；（2）標(biāo)準(zhǔn)化的合約；（3）實(shí)際交割率低；（4

20、）保證金制度；（5）買賣雙方無(wú)直接的合同關(guān)系，與清算所有合同責(zé)任關(guān)系。有疑問(wèn)去論壇 【53】影響消費(fèi)貸款借款人還款能力的因素有哪些？ 答案從以下各方面分析借款人的還款能力：借款的目的與用途；借款人及家庭成員的就業(yè)與收入情況；借款人擁有的不動(dòng)產(chǎn)與金融資產(chǎn)狀況；借款人的債務(wù)狀況；借款人的擔(dān)保情況；借款人的信用履歷、是否存在違約現(xiàn)象；借款人承擔(dān)贍養(yǎng)義務(wù)的人口及健康狀況。 有疑問(wèn)去論壇 【54】商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成主要分為哪幾個(gè)部分？其內(nèi)容是什么？ 答案按資本的來(lái)源與性質(zhì)，資本由以下幾部分構(gòu)成：（1）股本普通股與優(yōu)先股。普通股是銀行股金資本的基本形式，它是一種產(chǎn)權(quán)證明。這種權(quán)利主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是

21、對(duì)銀行擁有經(jīng)營(yíng)決策權(quán)。二是對(duì)銀行的利潤(rùn)和資產(chǎn)有分享權(quán)。三是在銀行增發(fā)普通股股票時(shí)，享有新股認(rèn)購(gòu)權(quán)。優(yōu)先股是優(yōu)先取得紅利分配的股票，它兼有普通股與債券的特點(diǎn)。優(yōu)先股東按固定利率取得股息，銀行清算財(cái)產(chǎn)時(shí)優(yōu)于普通股東，但他們不具有公司的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)和投票權(quán)。（2）盈余?資本盈余與留存收益。（3）債務(wù)資本：包括資本票據(jù)與資本債券。（3）風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。有疑問(wèn)去論壇 【55】銀行貸款定價(jià)應(yīng)遵循什么原則？ 答案（1）利潤(rùn)最大化原則。實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)是企業(yè)追求的目標(biāo)；貸款收益要確保彌補(bǔ)資金的成本和費(fèi)用，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤(rùn)。（2）擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則。貸款價(jià)格的高低應(yīng)考慮客戶的承受程度，貸款價(jià)格過(guò)高會(huì)失去部分客戶。因此，銀行在進(jìn)行貸

22、款定價(jià)時(shí)，必須考慮同業(yè)、同類貸款的價(jià)格水平，以充分發(fā)揮銀行自身的優(yōu)勢(shì)。（3）保證貸款安全原則。貸款定價(jià)應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)與收益對(duì)稱的原則，貸款的價(jià)格既要能彌補(bǔ)貸款的各項(xiàng)直接成本與費(fèi)用，還能補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用。貸款風(fēng)險(xiǎn)越大，貸款成本有可能越高，貸款的定價(jià)必須保證銀行資產(chǎn)的安全。（4）維護(hù)銀行形象原則。貸款定價(jià)應(yīng)遵守法律法規(guī)，不搞惡性競(jìng)爭(zhēng)，損害金融秩序，損害銀行的整體利益。 有疑問(wèn)去論壇 【56】試述商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)？如何理解？ 答案商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)是銀行價(jià)值最大化，即股東權(quán)益最大化。股東對(duì)銀行收益具有剩余要求權(quán)，這就要求股東對(duì)銀行的權(quán)利、義務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)、收益都大于銀行的債權(quán)人、經(jīng)營(yíng)者和其他員工。因此，

23、在確定銀行管理的目標(biāo)時(shí)，應(yīng)從股東的利益出發(fā)，選擇股東財(cái)富最大化。有疑問(wèn)去論壇 【57】簡(jiǎn)述利率敏感性管理的策略。 答案不同的銀行經(jīng)營(yíng)者，選擇的利率敏感管理的策略與方法也是不同。（1）營(yíng)造缺口進(jìn)取型策略。即銀行主動(dòng)營(yíng)造利率敏感缺口，利用利率變動(dòng)獲取收益。當(dāng)預(yù)測(cè)利率處于上升通道時(shí)，銀行要增加利率敏感資產(chǎn)，減少利率敏感負(fù)債，營(yíng)造資金的正缺口，而且缺口應(yīng)隨著利率上升的幅度增大而增大。從理論上講，當(dāng)利率上升到最高點(diǎn)時(shí)，缺口應(yīng)當(dāng)是最大的。當(dāng)預(yù)測(cè)利率將要下降時(shí)，則設(shè)法把利率敏感缺口調(diào)整為負(fù)值，利率下降至最低點(diǎn)時(shí)，負(fù)缺口應(yīng)當(dāng)最大。（2）零缺口防御性策略。對(duì)許多中小銀行而言，由于研究預(yù)測(cè)利率需要較大的成本，這是

24、他們無(wú)力承受的。因此中小銀行往往采取比較保守的防御性策略，也稱免疫性策略，即采用零缺口策略，使利率敏感資產(chǎn)與利率敏感負(fù)債相等，企圖最大限度地減少風(fēng)險(xiǎn)，增加收入。 有疑問(wèn)去論壇 【58】你認(rèn)為提高商業(yè)銀行資本充足率的途徑有哪些？結(jié)合某一商業(yè)銀行說(shuō)明這些途徑都是怎么提高銀行資本充足率的。 答案根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式，商業(yè)銀行為提高資本充足率采取的措施無(wú)非是增加資本與降低風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)途徑。（1）增加資本。增加資本，就是籌集新的資本來(lái)擴(kuò)大資本金來(lái)源，其方法既可以內(nèi)部補(bǔ)充，也可以來(lái)源于外部融資，或者二者同時(shí)進(jìn)行。內(nèi)源資本管理。內(nèi)源資本是通過(guò)內(nèi)部留存收益獲得的資本來(lái)源。銀行內(nèi)源資本管理有許多優(yōu)點(diǎn)：一是成本低

25、于公開(kāi)市場(chǎng)融資，通過(guò)內(nèi)部融資，商業(yè)銀行不必支付發(fā)行費(fèi)用、無(wú)需負(fù)擔(dān)股息和利息；二是不會(huì)使原股東在銀行的原有控制權(quán)受到影響，避免造成對(duì)現(xiàn)有股權(quán)的稀釋，因而不會(huì)遭到原股東的反對(duì)。外源資本：發(fā)行普通股與優(yōu)先股、發(fā)行資本性債券、資產(chǎn)出售回租、股票債券轉(zhuǎn)換。（2）降低風(fēng)險(xiǎn)。一是實(shí)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，二是縮減資產(chǎn)規(guī)模（不常用），三是調(diào)整資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重（常用）。有疑問(wèn)去論壇 【59】請(qǐng)回答巴塞爾協(xié)議將資本劃分為哪幾類，且其具體內(nèi)容及作用是什么？ 答案巴塞爾協(xié)議將銀行的資本劃分為兩大類，即核心資本與附屬資本。核心資本或一級(jí)資本（Core capital）是銀行資本中最重要的部分，它的價(jià)值穩(wěn)定、各國(guó)銀行相同、發(fā)表在公

26、開(kāi)的賬目中、是判斷資本充足率的基礎(chǔ)。由以下幾部分組成：永久性股東權(quán)益，包括實(shí)收普通股本和永久性非累積優(yōu)先股本；公開(kāi)儲(chǔ)備，它是以公開(kāi)的形式，通過(guò)留存盈余或其它盈余反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的儲(chǔ)備。附屬資本(Supplementary Capital)主要包括：未公開(kāi)的儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備（包括物業(yè)重估儲(chǔ)備與證券重估儲(chǔ)備，資產(chǎn)重估必須由官方認(rèn)可的專門機(jī)構(gòu)評(píng)估）。有疑問(wèn)去論壇 【60】擔(dān)保法對(duì)保證期間是如何規(guī)定的？ 答案保證期間包括約定保證期間與法定保證期間。約定保證期間是指保證人與銀行約定承擔(dān)保證責(zé)任的期間。法定保證期間是法律規(guī)定的保證人承擔(dān)保證責(zé)任的期限。約定的保證期間優(yōu)于法定的保證期間。如果保證人與商業(yè)銀行

27、沒(méi)有約定保證期間，擔(dān)保法規(guī)定了法定的保證期間，即無(wú)論在一般保證還是在連帶責(zé)任保證方式下，法定保證期間都限定在主債權(quán)即銀行的貸款本金到期后的6個(gè)月內(nèi)。如果借貸雙方在保證合同中沒(méi)有約定保證期間，則視為法定保證期間。貸款展期必須取得保證人的書(shū)面同意,未經(jīng)保證人書(shū)面同意的，保證期間為原合同約定或法定的期間。如果在此期間內(nèi)，商業(yè)銀行并未對(duì)借款人起訴或者申請(qǐng)仲裁的，保證人的保證責(zé)任免除；如果商業(yè)銀行已對(duì)借款人起訴或者申請(qǐng)仲裁的，保證期間適用于訴訟時(shí)效中斷的規(guī)定。 有疑問(wèn)去論壇 四、計(jì)算題 【61】假設(shè)某銀行的資產(chǎn)負(fù)債表如下： 資產(chǎn)（萬(wàn)元）平均收益率（%）負(fù)債（萬(wàn)元）平均成本率（%）利率敏感150

28、01217009固定利率1200159008不計(jì)息800 700    200（股東權(quán)益） 合計(jì)3500 3500 試回答下列問(wèn)題：（1）請(qǐng)計(jì)算該銀行的利率敏感缺口、凈利息收入、利率敏感比率。（2）如果短期利率都上升了2個(gè)百分點(diǎn)，請(qǐng)計(jì)算銀行的凈利息收入，并與（1）中計(jì)算的凈利息收入進(jìn)行比較，說(shuō)明利率變動(dòng)對(duì)銀行凈利息收入的影響。（3）如果銀行總的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模不變，資產(chǎn)收益率和負(fù)債成本率也不變，只對(duì)資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，利率敏感資產(chǎn)增加了300萬(wàn)元，固定利率的資產(chǎn)減少了300萬(wàn)元，請(qǐng)計(jì)算該銀行的利率敏感缺口、凈利息收入、

29、利率敏感比率。在該資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)下，如果利率上升了2個(gè)百分點(diǎn)，凈利息收入有何變化？答案分析及答案：1GAP=IRSA-IRSL=1500-1700=-200萬(wàn)元；凈利息收入=1500*12%+1200*15%-1700*9%-900*8%=135萬(wàn)元；SR=IRSA/IRAL=1500/1700=0.88；2NII=r*GAP=2%(-200)=-4；當(dāng)利率敏感性缺口為負(fù)值，利率上升時(shí)，銀行的凈利息收入減少。3GAP=IRSA-IRSL=1800-1700=100萬(wàn)元；凈利息收入=1800*12%+900*15%-1700*9%-900*8%=126萬(wàn)元；SR=IRSA/IRAL=1800/17

30、00=1.06；NII=r*GAP=2%(100)=2；當(dāng)利率敏感性缺口為正值，利率上升時(shí)，銀行的凈利息收入增加。有疑問(wèn)去論壇 【62】某銀行擁有資產(chǎn)200億元，紅利分配比率為40，實(shí)收資本為8億元，留存盈余為8億元。該銀行的資產(chǎn)增長(zhǎng)率平均為8，則資產(chǎn)收益率至少為多少？ 答案ROA=（EC1/TC1）SG1/(1+SG1)(1-DR)=0.08*0.08/(1+0.08)(1-0.4)=0.99%,在其它條件不變的情況下，若資產(chǎn)增長(zhǎng)率為12，資產(chǎn)收益率為0.99，則紅利支付比率為：DR=1-(EC1/TA1)SG1/ROA(1+SG1)=1-0.08*0.12/0.0099*(1+0.12)=

31、13.42%有疑問(wèn)去論壇 【63】假設(shè)某銀行是一家新開(kāi)業(yè)的銀行，其資產(chǎn)負(fù)債表如下表所示，此時(shí)其資本負(fù)債值等于市場(chǎng)價(jià)值。該銀行擁有兩種生利資產(chǎn)。一類是年利率為14%的3年期商業(yè)貸款，另一類是年利率為12%的9年期國(guó)庫(kù)券。該銀行的負(fù)債部分包括年利率為9%的1年期定期存款，年利率為10%的4年期的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。資本金占資產(chǎn)總額的8%。某銀行的資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值（億元）利率（%）負(fù)債和資本市場(chǎng)價(jià)值（億元）利率（%）現(xiàn)金100 定期存款5209商業(yè)貸款70014大額可轉(zhuǎn)讓定期存單40010國(guó)庫(kù)券70012負(fù)債合計(jì)920    股本80 

32、;合計(jì)1500 合計(jì)1920 試回答下列問(wèn)題：（1）分別計(jì)算各項(xiàng)資產(chǎn)和負(fù)債的持續(xù)期，然后計(jì)算加權(quán)平均的資產(chǎn)負(fù)債持續(xù)期及持續(xù)期缺口。（2）假設(shè)上例中該銀行簽訂了所有的資產(chǎn)項(xiàng)目合約之后，市場(chǎng)利率上升了1個(gè)百分點(diǎn)，計(jì)算各項(xiàng)資產(chǎn)和負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值，持續(xù)期，然后計(jì)算加權(quán)平均的資產(chǎn)負(fù)債持續(xù)期及持續(xù)期缺口。  答案1 商業(yè)貸款持續(xù)期 =2.65（年）國(guó)庫(kù)券持續(xù)期=5.79（年）?？傎Y產(chǎn)持續(xù)期=3.05（年）大額可轉(zhuǎn)讓定期存單持續(xù)期=3.49年，總負(fù)債持續(xù)期=2.08（年），總持續(xù)期缺口=1.14（年），持續(xù)期缺口不為0，在利率變動(dòng)時(shí)，銀行總資產(chǎn)和總負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值變動(dòng)幅度

33、不一樣，從而使銀行面臨著市場(chǎng)價(jià)值因利率變動(dòng)而變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。2 市場(chǎng)利率上升1個(gè)百分點(diǎn)時(shí)，商業(yè)貸款市場(chǎng)價(jià)值=684（億元）國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)價(jià)值=189（億元）定期存款市場(chǎng)價(jià)值 =515（億元）大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)價(jià)值=387（億元）資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值=973（億元）負(fù)債市場(chǎng)價(jià)值=902（億元）股本 =71（億元）商業(yè)貸款持續(xù)期=2.67 （年）國(guó)庫(kù)券持續(xù)期=5.89 （年）定期存款持續(xù)期 =1（年）大額可轉(zhuǎn)讓定期存單持續(xù)期=3.48 （年）總資產(chǎn)持續(xù)期 =3（年）總負(fù)債持續(xù)期 =2.06（年）持續(xù)期缺口 =1.06（年）有疑問(wèn)去論壇 【64】 下表列舉了某銀行在預(yù)測(cè)期內(nèi)的存款額、其法定準(zhǔn)備率以及要

34、提取的流動(dòng)性資金比例。某 銀行負(fù)債與法定準(zhǔn)備率、提取流動(dòng)性資金比例              單位：百萬(wàn)元 各項(xiàng)負(fù)債余額法定準(zhǔn)備率法定準(zhǔn)備額提取流動(dòng)性資金比例利率敏感資金3008%2495%不穩(wěn)定性資金2505%12. 530%穩(wěn)定性資金4003%1215%新增貸款12  100%試計(jì)算該銀行的流動(dòng)性需求。 答案銀行的流動(dòng)性需求=0.95*(300-24)+0.3*(250-12.5)+0.15*(400-12)+1

35、*12=403.65(百萬(wàn)元)有疑問(wèn)去論壇 五、案例分析題 【65】某銀行于1999年8月24日向凱豐公司發(fā)放貸款900萬(wàn)，期限為1 年；由好運(yùn)來(lái)公司提供連帶責(zé)任保證，保證期限為2年。借款期間，凱豐公司分立為華豐公司和華納公司。根據(jù)分立協(xié)議，全部900萬(wàn)元的貸款及利息由分立后的企業(yè)各承擔(dān)二分之一。貸款銀行雖然知悉企業(yè)分立的整個(gè)過(guò)程，但對(duì)上述債務(wù)處理方案未出具書(shū)面意見(jiàn)。借款到期后，華豐公司歸還了450萬(wàn)元貸款本金及利息，而華納公司卻分文未還。因華納公司一直拒絕簽收銀行催收通知書(shū)，2002年11月27日，貸款銀行對(duì)華納進(jìn)行了公證催收。2002年11月27日，好運(yùn)來(lái)公司簽收了擔(dān)保人履行責(zé)任通知書(shū)。因

36、貸款無(wú)望協(xié)商收回，2003年2月2日，貸款銀行將華豐公司、華納公司和好運(yùn)來(lái)公司列為共同被告起訴到法院，要求法院令三家公司清償借款。 華豐公司認(rèn)為自己公司已經(jīng)按約足額及時(shí)地歸還了借款本息，不應(yīng)該再代華納公司承擔(dān)償還責(zé)任，貸款銀行沒(méi)有道理更沒(méi)有法律依據(jù)要求華豐公司代華納公司償還本金及利息。華納公司認(rèn)為貸款銀行在貸款管理方面存在著嚴(yán)重的失察問(wèn)題，貸款銀行的起訴已經(jīng)超過(guò)了訴訟時(shí)效，法院不應(yīng)受理。好運(yùn)來(lái)公司則認(rèn)為貸款銀行未在保證期間和保證合同的訴訟時(shí)效內(nèi)主張權(quán)利，因此，好運(yùn)來(lái)公司抗辯不承擔(dān)償還責(zé)任。試回答下列問(wèn)題：1本案例中華豐公司、華納公司、好運(yùn)來(lái)公司是否應(yīng)該對(duì)原債務(wù)承擔(dān)償還責(zé)任？ 答案分析及答案：1

37、凱豐公司分立時(shí)，華豐公司、華納公司之間對(duì)原企業(yè)債務(wù)的承擔(dān)雖有約定，但債權(quán)人未明示認(rèn)可，根據(jù)最高人民法院關(guān)于審理與企業(yè)改制相關(guān)民事糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定第十二條規(guī)定，本案?jìng)鶆?wù)應(yīng)由華豐公司、華納公司承擔(dān)連帶責(zé)任。但是，本案中的貸款2000年8月23日到期，可貸款銀行直至2002年11月23日才對(duì)華納公司進(jìn)行催收，已經(jīng)超出訴訟時(shí)效；這期間，貸款銀行對(duì)華豐公司也一直未主張權(quán)利。因此，貸款銀行對(duì)華豐公司、華納公司的起訴已經(jīng)超出了訴訟時(shí)效，喪失勝訴權(quán)。關(guān)于擔(dān)保問(wèn)題，貸款銀行應(yīng)在貸款到期之日起兩年內(nèi)的保證責(zé)任期間內(nèi)（即在2002年8月22日前）向保證人主張權(quán)利。但是，在上述有效期內(nèi)，貸款銀行并未向保證人主張

38、權(quán)利，也沒(méi)有采取措施中斷保證合同的訴訟時(shí)效，繼而喪失了實(shí)體擔(dān)保權(quán)。其后保證人的簽收擔(dān)保人履行責(zé)任通知書(shū)的行為也并不能改變?cè)鎲适?dān)保權(quán)的事實(shí)。因此，保證人好運(yùn)來(lái)公司應(yīng)免除保證責(zé)任。法院應(yīng)駁回貸款銀行的全部訴訟請(qǐng)求。2本案給了我們哪些啟示？答案2啟示：本來(lái)應(yīng)該是一個(gè)沒(méi)有什么懸念的銀行借款案件，貸款銀行卻因自身的工作失誤而遭敗訴。這足以反映出貸款銀行在貸后管理上存在的問(wèn)題：一是訴訟時(shí)效觀念淡漠，忽視了對(duì)訴訟時(shí)效法律風(fēng)險(xiǎn)的防范；二是忽視了對(duì)第二還款來(lái)源的保證人的催收追索，造成保證人脫保。我們認(rèn)為：當(dāng)前商業(yè)銀行要特別提高防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)與能力，健全貸后管理責(zé)任制，規(guī)范信貸操作規(guī)程，制定獎(jiǎng)懲措施，及

39、時(shí)登錄、檢查不良貸款臺(tái)帳，將每筆貸款的清收轉(zhuǎn)化措施及責(zé)任人都認(rèn)真落到實(shí)處。應(yīng)該根據(jù)每個(gè)借款人的不同情況，分別采取依法訴訟、銀企協(xié)商、企業(yè)資產(chǎn)及債務(wù)重組、貸款轉(zhuǎn)移、拍賣等方式，按計(jì)劃分步驟地清收轉(zhuǎn)化不良貸款。有疑問(wèn)去論壇 【66】2003年5月15日，A公司與B銀行簽訂借款合同，B銀行貸給A公司80萬(wàn)元，借款期為一年，自2003年6月10日至2004年6月10日。同時(shí)，A公司的控股股東C公司為其提供擔(dān)保，C公司在預(yù)先擬好的保證書(shū)上簽上：“同意擔(dān)保至2004年6月10日”；三方單位均加蓋公章。2004年6月10日，A公司因經(jīng)營(yíng)不善未能還款。B銀行遂要求C公司履行保證責(zé)任，先行清償貸款，C公司稱：保

40、證是三方約定的，現(xiàn)已超過(guò)2004年6月10日，本公司不再負(fù)擔(dān)保責(zé)任。三方協(xié)商未果，2004年6月20日，B銀行以C公司為被告訴之法院。請(qǐng)回答下列問(wèn)題：1擔(dān)保法對(duì)保證期間的規(guī)定是什么？ 答案本案的焦點(diǎn)在于：從C公司出具的保證書(shū)來(lái)看，保證期間與主債務(wù)履行期間相同，即A公司貸款到期償還日也就是擔(dān)保合同保證期間的期滿日，那么應(yīng)如何看待這樣的保證期間，是遵循約定，還是視為約定不明或沒(méi)有約定？1保證期間是保證人履行保證責(zé)任的期間，是在主債權(quán)履行期屆滿后的一段時(shí)間。約定保證期間的本意是要求保證人在債務(wù)人到期不能履行其義務(wù)時(shí)，由保證人代為履行。因此，約定保證期間也必須是在主債務(wù)的履行期滿后的一段時(shí)間。但如果當(dāng)

41、事人約定的保證期間等于主債務(wù)履行期限的，此種約定是否有效？此時(shí)的保證期間如何確定？對(duì)此最高人民法院2000年9月29日頒布的擔(dān)保法若干問(wèn)題的解釋第32條明確規(guī)定："保證合同約定的保證期間早于或者等于主債務(wù)的履行期限的，視為沒(méi)有約定，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起六個(gè)月，"之所以作此規(guī)定，是因?yàn)椋浩湟?，?dān)保本身就是對(duì)一事或債進(jìn)行保證，是用第三人的信用或者特定化財(cái)產(chǎn)來(lái)保障債權(quán)人債權(quán)實(shí)現(xiàn)的制度，其目的是為了強(qiáng)化債務(wù)人清償特定債務(wù)的能力，以使特定債權(quán)能夠優(yōu)先于其他債權(quán)人受償或從第三人得到受償。其二，無(wú)論是法定擔(dān)保還是約定擔(dān)保，對(duì)保證期間應(yīng)當(dāng)明確。但約定的保證期間必須在主債權(quán)期滿后

42、的某一時(shí)間，如果約定的保證期間在主債務(wù)清償期間，哪怕是最后一天，主債務(wù)仍應(yīng)由債務(wù)人償還，這樣，當(dāng)事人所約定的保證期間使保證人的保證責(zé)任形同虛設(shè)，也與當(dāng)事人設(shè)立保證之初的本意相悖?？梢?jiàn)，該保證期間沒(méi)有意義，應(yīng)視為當(dāng)事人沒(méi)有約定保證期間。2法院是否會(huì)支持B銀行要求C公司履行擔(dān)保責(zé)任的訴訟請(qǐng)求？答案2本案擔(dān)保合同雖然不規(guī)范，但債權(quán)人B銀行為保證債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，要求債務(wù)人C公司提供擔(dān)保時(shí)，C公司應(yīng)A公司的請(qǐng)求同意提供擔(dān)保，并在擔(dān)保書(shū)上簽字蓋章。而且無(wú)其他不合法的情況，由此可見(jiàn)，三方當(dāng)事人在法律規(guī)定的范圍內(nèi)自主設(shè)定的擔(dān)保是有效的。只是C公司在擔(dān)保書(shū)上寫(xiě)明："同意擔(dān)保至2004年6月10日"

43、;應(yīng)當(dāng)視為沒(méi)有約定保證期間，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起六個(gè)月，即2004年12月10日。C公司不能以超過(guò)2004年6月10日為由主張免除擔(dān)保責(zé)任。根據(jù)擔(dān)保法第19條的規(guī)定：當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。本案中，當(dāng)事人沒(méi)有約定保證方式。C公司應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)連帶責(zé)任，B銀行既可以以A公司為被告，也可以以C公司為被告向法院提起訴訟。由于A公司無(wú)力償還貸款，C公司應(yīng)當(dāng)代為償還貸款本息及其它費(fèi)用。因此，法院會(huì)支持B銀行要求C公司履行擔(dān)保責(zé)任。有疑問(wèn)去論壇 窗體底端窗體頂端一、單項(xiàng)選擇題 (只有一個(gè)正確答案) 【1】1897年在上海成立的（ ）標(biāo)志著中國(guó)現(xiàn)代銀

44、行的產(chǎn)生。A: 交通銀行 B: 浙江興業(yè)銀行 C: 中國(guó)通商銀行 D: 北洋銀行 答案中國(guó)通商銀行 有疑問(wèn)去論壇 【2】近代銀行業(yè)產(chǎn)生于（）。 A: 英國(guó) B: 美國(guó) C: 意大利 D: 德國(guó) 答案意大利 有疑問(wèn)去論壇 【3】1694年英國(guó)政府為了同高利貸作斗爭(zhēng)，以滿足新生的資產(chǎn)階級(jí)發(fā)展工業(yè)和商業(yè)的需要，決定成立一家股份制銀行（）。A: 英格蘭銀行 B: 曼切斯特銀行 C: 匯豐銀行 D: 利物浦銀行 答案英格蘭銀行 有疑問(wèn)去論壇 二、多項(xiàng)選擇題 【4】現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)為（ ）。 A: 金融國(guó)際化、全球化 B: 分業(yè)經(jīng)營(yíng)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展 C: 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)電子網(wǎng)絡(luò)化、商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化 D:

45、 經(jīng)營(yíng)規(guī)模集中化 答案· 金融國(guó)際化、全球化· 分業(yè)經(jīng)營(yíng)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展· 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)電子網(wǎng)絡(luò)化、商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化· 經(jīng)營(yíng)規(guī)模集中化有疑問(wèn)去論壇 【5】自20世紀(jì)90年代以來(lái)，國(guó)際金融領(lǐng)域出現(xiàn)不少新情況，直接或間接地對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響，這些影響主要表現(xiàn)在（ ）。A: 銀行資本越來(lái)越集中 B: 國(guó)際銀行業(yè)出現(xiàn)新格局 C: 國(guó)際銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激化，銀行國(guó)際化的進(jìn)程加快 D: 金融業(yè)務(wù)與工具不斷創(chuàng)新，金融業(yè)務(wù)進(jìn)一步交叉 答案· 銀行資本越來(lái)越集中 · 國(guó)際銀行業(yè)出現(xiàn)新格局 · 國(guó)際銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激化，銀行國(guó)際化的進(jìn)程

46、加快 · 金融業(yè)務(wù)與工具不斷創(chuàng)新，金融業(yè)務(wù)進(jìn)一步交叉 有疑問(wèn)去論壇 窗體底端窗體頂端一、多項(xiàng)選擇題 【1】銀行的資產(chǎn)中，流動(dòng)性最強(qiáng)的有（）。A: 庫(kù)存現(xiàn)金 B: 托收中的款項(xiàng) C: 存放同業(yè)款項(xiàng) D: 在央行的超額準(zhǔn)備金存款 答案· 庫(kù)存現(xiàn)金 · 托收中的款項(xiàng) · 存放同業(yè)款項(xiàng) · 在央行的超額準(zhǔn)備金存款 有疑問(wèn)去論壇 【2】商業(yè)銀行的職能有（ ）。A: 信用中介 B: 支付中介 C: 信用創(chuàng)造功能 D: 金融服務(wù)職能 答案· 信用中介 · 支付中介 · 信用創(chuàng)造功能 · 金融服務(wù)職能 有疑問(wèn)去論壇 【3

47、】商業(yè)銀行自誕生以來(lái)，已經(jīng)形成多種組織結(jié)構(gòu)形式，根據(jù)分支機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系不同商業(yè)組織結(jié)構(gòu)形式可以分為（）。A: 單一銀行制 B: 總分行制 C: 金融控股公司制 D: 連鎖銀行制 答案· 單一銀行制 · 總分行制 · 金融控股公司制 · 連鎖銀行制 有疑問(wèn)去論壇 窗體底端窗體頂端一、單項(xiàng)選擇題 (只有一個(gè)正確答案) 【1】（）是商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的基本前提，也是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的內(nèi)在動(dòng)力。A: 從事貨幣的兌換 B: 發(fā)放貨幣 C: 提供商業(yè)貸款 D: 獲得最大限度的利潤(rùn) 答案獲得最大限度的利潤(rùn)有疑問(wèn)去論壇 二、多項(xiàng)選擇題 【2】商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)三原則之間存在矛盾，

48、主要表現(xiàn)在（ ）。 A: 流動(dòng)性與盈利性 B: 流動(dòng)性與安全性 C: 盈利性與安全性 D: 沒(méi)有矛盾 答案· 流動(dòng)性與盈利性· 盈利性與安全性有疑問(wèn)去論壇 【3】商業(yè)銀行負(fù)債的流動(dòng)性是通過(guò)創(chuàng)造主動(dòng)負(fù)債來(lái)進(jìn)行的，主要手段包括（）。A: 向中央銀行借款 B: 發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 C: 同業(yè)拆借 D: 利用國(guó)際貨幣市場(chǎng)融資 答案· 向中央銀行借款 · 發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 · 同業(yè)拆借 · 利用國(guó)際貨幣市場(chǎng)融資 有疑問(wèn)去論壇 窗體底端窗體頂端一、多項(xiàng)選擇題 【1】下列關(guān)于優(yōu)先股與普通股的比較中，正確的說(shuō)法有（）。A: 在性質(zhì)上是相同的

49、 B: 優(yōu)先股股東享有優(yōu)先支付的固定比率的股息 C: 在公司兼并、重組、倒閉、解散、破產(chǎn)等情況下，優(yōu)先股股東比普通股股東優(yōu)先收回本金 D: 在股息收入納稅時(shí)，優(yōu)先股股東往往可以獲得部分股息免稅的特點(diǎn) 答案· 在性質(zhì)上是相同的 · 優(yōu)先股股東享有優(yōu)先支付的固定比率的股息 · 在公司兼并、重組、倒閉、解散、破產(chǎn)等情況下，優(yōu)先股股東比普通股股東優(yōu)先收回本金 · 在股息收入納稅時(shí)，優(yōu)先股股東往往可以獲得部分股息免稅的特點(diǎn) 有疑問(wèn)去論壇 窗體底端窗體頂端一、單項(xiàng)選擇題 (只有一個(gè)正確答案) 【1】總資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本的比率不得低于（）。A: 7% B: 8% C:

50、 9% D: 10% 答案8% 有疑問(wèn)去論壇 【2】（）具有債券和股票的雙重特點(diǎn)。A: 特別股 B: 優(yōu)先股 C: 累積股 D: 一般股 答案優(yōu)先股 有疑問(wèn)去論壇 【3】附屬資本不包括（）。A: 未公開(kāi)儲(chǔ)備 B: 股本 C: 重估儲(chǔ)備 D: 普通準(zhǔn)備金 答案股本 有疑問(wèn)去論壇 二、多項(xiàng)選擇題 【4】資本充足性的含義是（）。A: 資本多多益善 B: 資本數(shù)量充足 C: 資本構(gòu)成合理 D: 最適度的資本可準(zhǔn)確無(wú)誤的計(jì)算出 答案· 資本數(shù)量充足 · 資本構(gòu)成合理 有疑問(wèn)去論壇 窗體底端窗體頂端一、單項(xiàng)選擇題 (只有一個(gè)正確答案) 【1】年初的資本/資產(chǎn)8，各種資產(chǎn)為10億元，年末

51、的比例仍為8，年末的未分配收益為0.2億元，銀行的適度資本為（）醫(yī)億元。 A: 12.5 B: 10 C: 10.2 D: 12.7 答案12.5有疑問(wèn)去論壇 二、多項(xiàng)選擇題 【2】巴塞爾協(xié)議II的特點(diǎn)有（ ）。A: 具有難度不同的、可供選擇的更為靈活的風(fēng)險(xiǎn)衡量方式 B: 外部評(píng)級(jí)與內(nèi)部評(píng)級(jí)的選擇 C: 調(diào)整了利率風(fēng)險(xiǎn)的資本要求和監(jiān)管方式，增加了對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求 D: 適當(dāng)擴(kuò)大資本充足約束，在一定程度上抑制了資本套利行為 答案· 具有難度不同的、可供選擇的更為靈活的風(fēng)險(xiǎn)衡量方式· 外部評(píng)級(jí)與內(nèi)部評(píng)級(jí)的選擇· 調(diào)整了利率風(fēng)險(xiǎn)的資本要求和監(jiān)管方式，增加了對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)

52、的資本要求· 適當(dāng)擴(kuò)大資本充足約束，在一定程度上抑制了資本套利行為有疑問(wèn)去論壇 【3】巴塞爾協(xié)議II的三大支柱包括（ ）。A: 最低資本要求 B: 監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查 C: 市場(chǎng)約束 D: 法律制裁 答案· 最低資本要求· 監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查· 市場(chǎng)約束有疑問(wèn)去論壇 窗體底端窗體頂端一、多項(xiàng)選擇題 【1】提高商業(yè)銀行資本充足率的途徑主要有（）。A: 自我積累或者增加各種準(zhǔn)備金 B: 根據(jù)銀行資本結(jié)構(gòu)，股息政策和市場(chǎng)狀況，提高留存收益比率來(lái)增加資本 C: 調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高的資產(chǎn) D: 通過(guò)縮減資產(chǎn)規(guī)模，達(dá)到資本充足率的要求 答案· 自

53、我積累或者增加各種準(zhǔn)備金 · 根據(jù)銀行資本結(jié)構(gòu)，股息政策和市場(chǎng)狀況，提高留存收益比率來(lái)增加資本 · 調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高的資產(chǎn) · 通過(guò)縮減資產(chǎn)規(guī)模，達(dá)到資本充足率的要求 有疑問(wèn)去論壇 【2】影響商業(yè)銀行資本需要量的因素有（）。A: 商業(yè)銀行自身經(jīng)營(yíng)狀況 B: 宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r C: 銀行負(fù)債結(jié)構(gòu) D: 銀行盈利狀況 答案· 商業(yè)銀行自身經(jīng)營(yíng)狀況 · 宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r · 銀行負(fù)債結(jié)構(gòu) · 銀行盈利狀況 有疑問(wèn)去論壇 窗體底端窗體頂端一、單項(xiàng)選擇題 (只有一個(gè)正確答案) 【1】（ ）是指客戶與銀行不約定期限，可隨時(shí)提取的存款。A: 活期存款 B: 定期存款 C: 儲(chǔ)蓄