1、意向書的法律效力問題2009年03月16日意向書法律制度是一項源自英美的制度。意向書作為復雜交易、尤其是大型企業并購交易中常用的協商工具，在商事交易中被廣泛運用。隨著英美企業的對外擴張，加上英美投資銀行在世界市場中的絕對優勢地位，這項制度也逐漸成為商事交易中的標準化制度，被我國實務界廣泛運用。不過因其處于開始協商和達成最終協議的兩極之間一一既不是毫無意義的事實文件，又欠缺正式合同的確定性和約束力，意向書在法律意義和法律效果上有很多不明確的地方。本文對此進行探討，并結合我國的實際案例與現行法規范以總結出關于意向書和合同確定性理論的一般性規則。一、意向書的內容與形式意向書并不是嚴格意義上的法律概念

2、。傳統的“意向書”是一種單方意思表示，通常以書信的形式作出。在當前的交易實踐中，大多數意向書是指雙方當事人深入接觸并在諸多問題上達成一致后，一方以這些一致意見為基礎向另一方發出的要求接受者“確認”或“接受”的法律文件。本文以下從廣義上使用“意向書”的概念，泛指合同雙方在締結正式協議前就協商程序本身或就未來合同的內容所達成的各種約定。意向書的內容和形式具有多樣性。以并購交易中的意向書為例，其通常包含的內容是：其一，向出賣人陳述本企業或本人的基本情況；其二，表達購買的意向，包括說明自己的購買報價或條件；其三，就進一步的交易提出相應要求，如要求出賣人允許購買人對目標企業進行盡職調查；其四，聲明保密和

3、要求對方保密。4這些不同類型的條款各有其作用，其法律效果需分別予以研究。為簡化對法律效力問題的探討，根據意向書的內容及其與未來合同的關系，將其中的條款分為兩類：實體性條款和程序性條款。實體性條款是指那些未來將成為正式合同條款的內容。實踐中有的意向書甚至包括了未來合同（或稱“主合同”）的全部條款。和實體性內容相伴隨的還有輔助條款，主要用來對實體性條款的效力作進一步說明，如約束力排除條款和合并條款等。程序性條款是指那些直接關涉締約過程，但不在未來合同中反映出來的內容。程序性條款又可以分為兩類：一類主要調整和規范談判程序，如約定盡職調查的執行或者信息交換的具體方式；另一類主要規定當事人在締約中的通知

4、、協助等相關義務，其中某些義務甚至在雙方協商中止后仍有重要意義，典型的如關于保密義務的約定。以并購交易中應用的意向書為例，其中屬于程序性條款的還有：締約費用分擔條款（包括協商本身的費用、協商過程中支付給中介機構的費用等）；獨占協商條款；糾紛解決條款（包括調解或者仲裁條款、管轄權條款、選擇法律適用的條款等）；不公開條款（該條款要求并購雙方在共同公開宣布并購前，未經對方同意不得向任何特定或不特定的第三人泄露有關并購事項的資料和信息，除非法律有強制公開的規定）；終止條款（主要是對意向書的法律效力作出規定，如規定若買賣雙方在一定期限內無法簽訂買賣協議，則意向書喪失效力）。二、意向書程序性條款的法律效力

5、按照我國合同法的規定，合同是否確定和當事人是否有受拘束的意思是要約乃至合同成立的兩個基本要件。具體到對意向書效力的分析上，實體性條款因為是針對未來的合同條款而定，一般已具有確定性，因而其是否有約束力主要取決于當事人是否對此表達了明示或默示的受約束的意思；而在判斷程序性條款的效力時，因為當事人大多會表達接受這些條款約束的意思，因此通常會遇到的問題是這些條款是否具有足夠的確定性。（一）關于合同確定性的基本理論現代合同法基于鼓勵交易的考慮，在判斷當事人之間是否存在合同關系時，更多側重于考察行為人是否有愿受合同約束的意思，而在確定性問題上采取相對寬松的態度。這在我國合同法中有明顯的體現：合同法第12條

6、關于合同應具備條款的規定只是一項建議性規定，而第14條第1項規定也只是要求要約的內容要具體而確定，并沒有對“具體確定”作進一步限制。有學者在解釋這里的“具體確定”時，認為要約應當包括當事人、標的和數量條款。實際上，在最新版的美國統一商法典中，數量條款也已經不再被認為是合同的主要條款，而可以由當事人根據交易習慣、締約的過程以及產出與需求等因素來合理確定。可以看出，相比我國學者的解釋，合同法第14條為確認合同的存在留下了更寬松的空間。也有學者反對在合同確定性問題上采取過分寬松的立場。主要理由包括：第一，如果過于輕率地承認這類合同的約束力，容易造成對當事人意思自治的違背。第二，從經濟分析上看，當事人

7、訂立留有空白的合同，事實上是通過將締約成本“外部化”給法院而節約了自己的交易成本，法院承認這類合同的效力還會引發惡性循環一一法院越是積極地補充當事人的合同，當事人越會訂立這類不完全合同。第三，過分依靠推定性法律規則來處理糾紛，容易限制合同創新或至少讓當事人喪失足夠的創新動力。而且，因為當事人發現并約定排除推定性條款的成本很高，加上這些條款常常不能適應企業交易的需要，因此基于法律推定性條款的裁決常會人為地改變當事人之間的風險分配。最后，從分工上看，法院也不適合替當事人訂立合同。筆者認為，不完全合同的效力應根據具體情況予以判斷而不應簡單否定。首先，簽訂附條件或帶有未盡事項的合同，常常是當事人在信息

8、不充分條件下進行交易的要求，其核心作用在于為當事人從進行接觸到最終訂立合同之間的投資設定依據。這些“投資”可以包括兩個方面：其一，加速未來交易進展和生產進程的投資，如在訂立大型設備購買意向書后即可開始委托建筑師設計廠房；其二，研究是否有繼續交易可能性的投資，如在并購中投資進行盡職調查。從鼓勵投資的角度考慮，正如施瓦茨和斯科特所強調的，在以下三方面的事項上要求確定性即已足夠：當事人達成了進一步交易的意向；當事人大體上明確了各自的職責；當事人明確了各自履行職責的順序（同時履行或是先后履行）。其次，當事人訂立有一定缺漏的合同，未必會將其締約的成本外部化給法院：一方面，若尋求司法救濟，當事人要自己支付

9、訴訟費，這可以在相當程度上限制對司法的濫用，尤其在法院按其裁判成本足額收取訴訟費時（如我國和英國）；另一方面，當事人的訴訟也會讓法院作出有典型性的判決，從而使規則變明確，使作為公共物品的“法律”進一步完善（德國只是象征性地征收訴訟費，因此訴訟率很高，有學者認為這是德國法發達的重要原因）。第三，正如有學者指出的，現代社會中的合同關系與古典的合同關系是有區別的。如果說古典的合同關系是“單事項的”、“對立性的”、“零和的”，現代社會中的合同則更多是“多事項的”、“合作性的”和“互利的”。也就是說，現代社會中當事人的意思分歧程度常常相對較弱，法律適當容忍合同的不完全性將有助于最終達成“雙贏”的協議。最

10、后，法院從當事人以往協商記錄中合理推論出其真實意思并據此確定合同內容，這與替當事人訂立合同在性質上是不同的。下文以意向書中具有代表性的獨占協商條款和誠信協商條款為例加以說明。（二）獨占協商條款獨占協商條款，又稱鎖定條款，是指約定一方只能和發出意向書的對方當事人而不能和其他第三人進行協商，從而至少在協商期間排除潛在競爭者的條款。與意向書中大部分的程序性條款一樣，獨占協商條款具有充分的確定性，學理上普遍承認其效力：賦予他人獨占地與自己進行協商的資格本身可以被看作是一種投資，因為行為人為此放棄了潛在的與他人進行協商的機會。同樣，獨占協商的權利人通常也須為獲得獨占協商的資格付出相應的對價，如并購中投入

11、資本進行盡職調查，又如自行投資提出某項可行性研究計劃。可以看出，此類約定與其他雙務合同沒有本質區別，若法律不予保護，除了可能發生有違公平的后果外，還會導致經濟上不效率的后果一一當事人將因為缺乏信任及法律的保護而不敢進行先期的投資，最終妨礙市場交易的完成。各國的司法實踐也基本承認獨占協商條款的效力。在我國“山西金盟實業有限公司、太原市鍋爐修理安裝公司與山西華嘉盛房地產開發有限公司案”中，被告在與第三人協商并購事項的同時，還與原告簽訂了包含獨占協商條款的意向書，最后因與第三人訂立了合同而導致對意向書的違反，被法院判決承擔違約責任，向原告支付合同約定的違約金。？英國法上采取同樣的見解，只是強調應有一

12、定的時間限度。在美國2004年的一個案例中，原告與被告就2003年到2009年的某項賽事的推廣業務簽訂了意向書,約定原告享有90天的獨占協商權。在該獨占協商期間，被告與第三人進行了接觸，最終和后者達成了賽事推廣協議。法院認定被告違反了獨占協商條款，構成違約。（三）誠信協商條款相比獨占協商條款，誠信協商條款是否具有足夠的確定性是個頗有爭議的問題。誠信協商條款的效力，要從“盡最大努力協商”條款說起。當事人所約定的“盡最大努力協商協議”，雖然內容模糊，但通常被認為是有效的。英國法上有這本一個案例：供應商和電廠訂立了一個15年的煤供應合同，雙方約定了第一個5年的價格，同時約定，對第二個5年的價格，“由

13、雙方協商確定”。5年過后，電廠認為雙方沒有在合同中對下一個5年的合同價格作出明確約定，而“雙方協商確定”不具有確定性，所以也不具有約束力。樞密院裁決認為：該約定隱含了這樣一層含義，即當事人“要盡合理的努力進行協商”。“盡合理的努力進行協商”并不要求當事人達成協議，但協商本身不能被省略。在英國的另外一個案例中，被告邁爾斯夫婦想出賣其企業和有關房產。被告與原告達成了包含獨占協商條款與盡最大努力進行協商條款的意向書，不過與此同時其仍然繼續和第三人接觸。最后，被告決定不將企業出賣給原告，而是出賣給企業的會計師，會計師的出價和原告的出價相同。原審法院認為被告的陳述一一“將不與第三人進行協商”以及“沒有與

14、第三人進行協商”構成了不實陳述，故判決其賠償原告700英鎊的損失。上訴法院維持原判。終審法院也一致同意地認為被告的行為構成了對意向書中所包含的協議的違反，構成了違約。？不過其進一步地認為，本案中“雙方應當盡最大努力進行協商”的條款有效，但“誠信協商協議”有可能被認為是無效的。阿克納勛爵（ackner）對此的解釋是：“每一個合同當事人都有在不進行不實陳述的情況下追求最大利益的權利。而為了追求其最大利益，他必須有權在締約的過程中以退出締約協商為威脅，以期對方能作出適當的讓步。?從這個意義上說，誠信進行協商的約定不符合締約過程本身的特點。”？上述認為誠信協商條款可能無效的意見遭到了學者的批評。如學者

15、尼爾認為“誠信”和“盡最大努力”這兩種條款沒有本質區別，阿克納勛爵的解釋不符合邏輯。該學者援引美國合同法重述（第2版）第205條的規定和范斯沃斯白觀點一一在美國，有相當多的法院認為這樣的條款有效（雖然有些法院有保留）。例如，在美國的一個案例中，雙方約定將“盡各種合理的努力去訂立合同”，法院引用伊利諾斯州的法律認為“雙方都有義務誠信地協商以達成最終的合同”，實際上是將“盡合理的努力”和“誠信地進行協商”等同起來，說明二者并無本質區別。筆者贊同上述學者的見解。在我國合同法上，誠信是一個貫徹始終的原則。？實踐中其在大多數合同中不會被明示約定的主要原因不在于法律禁止其成為合同條款，或當事人主動將其排除

16、在合同條款之外，而恰恰是其早已以推定性條款的形式隱含在合同之中了。另外,在那些權利義務可以被明確約定的合同中，當事人按照合同條款的規定履行即暗合了誠信原則的要求，事實上也無需再特別強調“誠信”。在那些無法就權利義務內容明確約定的合同中，強調誠信作為合同內容就非常必要，典型的如公司董事、高管與投資者（股東）之間的關系會一當事人無法對合同的具體內容作出明確約定，或詳盡闡釋的成本較高，因此只能以“誠信”來替代，法律并不因為其內容“不確定”而拒絕承認其效力。從這個意義上說，意向書中約定各方應“誠信”地協商的條款的效力，也是應當予以承認的。當然，在適用“誠信協商”條款時，法律也不宜走得太遠。必須看到，雙

17、方僅就締約的程序而不是合同的最終條款訂立協議的行為本身，就是一種意圖保留與第三人進行協商乃至達成協議的權利的表示。因此“誠信協商”的核心應當是強調當事人須履行特定的締約行為規范，而不是具體的締約結果。在美國的一個案件中，一位在紐約的醫生與一家在田納西州的診所達成一致的協議，約定原告將到田納西州工作，同時約定在工作1年后，雙方將就原告成為新診所合伙人的事項進行協商。1年期滿后，被告的確與原告進行了協商，但雙方不能就參加合伙的有關條款達成一致。后來，協商終止，原告離職。原告起訴要求被告賠償其損失。法院便認為被告未違反義務而判決原告敗訴。在美國的另一個案件中，原告是一公司的股東。被告想購買該公司。當

18、事人簽訂了一項意向書，約定并購交易的最終完成取決于被告對該公司財務狀況和經營狀況的“滿意的調查”，同時約定當事人應當誠信地進行協商。后來在盡職調查中，被告發現該公司沒有按期支付某些到期債務和稅款，于是終止了協商，并在出賣人提出將以較低價格出售時也拒絕再繼續協商。法院認為原告提出了充分的證據，這些證據有可能被陪審團認為是被告惡意地因為財務狀況以外的原因而拒絕繼續協商，因而拒絕了被告要求簡易判決的要求。施瓦茨和斯科特批評了法院的判決，認為本案中被告已經按照約定履行其投資義務（進行盡職調查），即使其因財務狀況以外的原因而終止協商，法院也不應再過多要求。否則會導致不效率的后果一一當事人被迫接受不合理的

19、交易或不敢開始締約協商。他們的核心思想是，只要雙方都有所付出，都從事了意向書項下所要求的履行，即使一方基于某項其他（意向書之外）的考慮退出繼續協商，法律也不應再強制要求其訂立合同。筆者認為，完全放棄對“誠信”的考量，似有不妥，但在當事人對某一事項持有保留態度時，除了表明該具體事項的結果會影響其最終的決定外，也常常一般性地反映了當事人不確定的態度，對此，法律應予充分尊重，不應過深探究當事人保留的本意。例如當事人約定有關協議須由母公司批準后方可生效，則只要母公司未予批準即應為無效，法律不應過多探問究竟母公司為何不予批準（例如是源于母公司的全局性考量，還是源于當事人本身的推動）。篇二：租賃意向書（范

20、本）*大廈租賃意向書2007年月日編號：租戶名稱：有限公司租戶地址：一切以最終租賃合同為準建議租賃*大廈樓單元（該房屋）繼貴、我雙方最近商討該房屋之預租（租賃）事宜，出租方將按以下該房屋基本租賃條款與XXXX公司商洽租賃合同，雙方就已達成的基本條款擬就了本意向書，一切以最終租賃合同為準：出租方：*有限公司（以下簡稱“出租方”）承租方：（以下簡稱“承租方”）1. 租賃項目*大廈（以下簡稱“該物業”）座落于*號。2. 租賃面積承租方租賃該物業之樓單元（以下簡稱“該房屋”），實測建筑面積為平方米，實測建筑面積即為租賃面積。（見附圖斜線部分）3. 租賃期限固定（）年，從2007年月日起至2010年月日

21、止；交付使用日預定為2007年月日；起租日期預定為2007年月日。4. 用途該物業用途僅為辦公樓。5. 租金該房屋租金為人民幣元/天/平方米（按建筑面積計算），每月租金為人民幣元，租金不包括物業管理費及其他費用。承租方應于每月20日前支付下月租金6. 物業管理費該房屋每月每平方米建筑面積人民幣元。物業管理費中不包括該房屋內的空氣調節服務供應費用。承租方應在每月日前支付下月的管理費7. 裝修期出租方將提供（）個月的裝修期予承租方，裝修期從2007年月1日起至2007年月日止，裝修期內僅供承租方裝修之用。在此期間，承租方無需支付租金，但須支付在此期間全額的物業管理費及臨時電費等其它相關費用。若承租

22、方提前結束裝修并要求開始辦公，在得到出租方事先書面確認后，承租方可以開始辦公，但承租方必須自開始辦公日起支付租賃合同中規定的全額物業管理費用及其它相關費用。8. 續租權租期屆滿時，承租方有權續租（）年，續租現租賃單元的全部。但須于租期屆滿前六個月書面通知出租方，續租租金由雙方根據當時市場價格協商后確定。9. 租賃保證金租賃期內，承租方須支付相當于三（3）個月租金及物業管理費的金額（人民幣：元）作為租賃保證金，具體支付方式如下：當雙方簽署租賃意向書的同時，承租方須支付相當于一（1）個月的租金和一（1）個月的物業管理費作為定金（人民幣：元）。簽署租賃合同后，該定金自動轉為租賃保證金的一部分。在簽署

23、出租合同時，承租方須支付剩余相當于二（2）個月的租金及二（2）個月的物業管理費。10.預付租金及物業管理費當雙方簽訂正式租賃合同的同時，承租方須預先支付相當于一（1）個月的租金及物業管理費予出租方。11. 物業交付標準該房屋將以以下狀態或材料交付于承租方：礦棉板吊頂、照明燈具、大金分層可變風量空調系統（包括風管、出風口和溫控器）、自動煙感和噴淋系統、粉刷墻面、窗簾、內部玻璃隔斷、架空地板12. 恢復原狀租賃期滿或租約提前終止時，承租方須將該房屋恢復至原來出租方標準交付狀態，或經出租方書面確認的可供出租狀態。13. 停車位出租方提供給承租方固定地下停車位個和固定地上停車位個。固定地下停車位每個每

24、月租費人民幣元；固定地上停車位每個每月租費人民幣元。14. 付款方式承租方應于每月日或之前將下月的租金及物業管理費支付至出租方指定的銀行帳戶內。租金按人民幣計算，出租方不接受除人民幣以外的任何貨幣。15. 法務和稅費雙方各自承擔聘請律師等法務費用和租賃合同印花稅，及其他政府規定應由雙方各自承擔的費用。承租方還需承擔合同登記費。16. 保密雙方同意對此租賃建議書和相應的法律文件內的條款和條件進行保密，除各自的直屬公司、代理公司外，不得向任何第三方進行透露，任何一方違反本約定，應對相對方因此造成的影響或損失承擔賠償責任。17. 有效期以上條款以最終達成的合同及出租方最終的批復為準。本租賃意向書有效

25、期至2007年月日下午5:30,逾期自動失效。如貴司同意及接受上述租賃條款，敬請于2007年月日下午5:30前簽署本租賃意向書（一式二份），并加蓋貴司印章后返還予我方。同時支付一個月租金和一個月物業管理費作為訂約定金。請注意訂約定金數額為人民幣元，該款項應于當簽署租賃意向書的同時匯付至如下帳戶：戶名：開戶銀行：銀行帳號：自貴、我雙方簽署本租賃意向書且貴司依約支付訂約定金后，本租賃意向書即為有效，并將取代雙方其它所有口頭或書面協議。雙方將于本租賃意向書簽署之日起約定時間內2007年月日簽署租賃合同。否則，本租賃意向書將失效，同時訂約定金予以沒收。順頌商祺！出租方：承租方：我司同意接受上述租賃條款

26、（蓋章）授權代表簽署*授權代表簽署月日篇三：商業房屋租賃意向書日期：200年月日日期：200年房屋租賃意向書出租方：上海XX酒店公寓XXX室預購人（甲方）承租方：上海XX酒店管理有限公司（乙方）開發商及擔保方：上海XX置業有限公司（丙方）鑒于甲方與丙方簽訂了購買上海市盧灣區馬當路xX號XXx室房地產的商品房預售合同。鑒于上述房地產項目的購房者期望以通過出租給乙方經營酒店之方式，來實現其投資收益之購房目的。鑒于乙方系專為上海XX酒店公寓而設立的酒店經營管理有限公司，由專業的加拿大XX酒店經營公司予以顧問及受委管理，并由上海XX置業有限公司提供相關的履約擔保，以最大限度地為購房者實現其穩定的投資收

27、益。據此，甲、乙雙方根據誠信、自愿、公平之原則，經協商一致，達成如下條款，以資共同遵守：、物業狀況1 、地址：上海市盧灣區馬當路XX號，室號：XXX;2 、建筑面積：XXX平方米（暫為暫測面積，以實測面積為準）；3 、銷售金額：人民幣XXX萬元（暫為預售金額，以房屋交接書記載之房價實際金額為準）。二、租賃/出租形式及租金根據甲方本項投資購房側重不同，甲方自愿選擇下列第種租賃/出租形式，以實現自己的購房目的。1 、純租金方式甲方同意在接受該物業之同時，將該物業交付乙方，根據本意向書之條款/條件與乙方簽訂上海市房屋租賃合同，由乙方依法租賃并統一經營管理，收取固定金額的年租金，年租金為銷售金額的7%

28、,有關稅費按法律、法規之規定各自承擔。2 、租金+部分分紅方式甲方同意在接受該物業之同時，將該物業交付乙方，根據本意向書之條款/條件與乙方簽訂上海市房屋租賃合同，由乙方依法租賃并統一經營管理，除可收取固定金額的年租金（年租金為銷售金額的7%）,還可分攤乙方公司凈利潤的50%有關稅費按法律、法規之規定各自承擔。前述分攤比例，為本合同所涉物業之建筑面積占整個大樓總建筑面積之比例。3 、租金+全分紅方式甲方同意在接受該物業之同時，將該物業交付乙方，根據本意向書之條款/條件與乙方簽訂上海市房屋租賃合同，由乙方依法租賃并統一經營管理，除可收取固定金額的年租金（年租金為銷售金額的7%）,還可分攤乙方公司凈

29、利潤的95%有關稅費按法律、法規之規定各自承擔。前述分攤比例，為本合同所涉物業之建筑面積占整個大樓總建筑面積之比例。三、租賃期限及相關權利、義務1 、租期為XX年，自“XX酒店”正式對外營業起算。（暫為XXXX年X月X日至XXXX年X月X日）。2 、甲方應在與丙方辦理房屋交接手續之同時，以本意向書相同的條款、條件與乙方簽訂上海市房屋租賃合同。3 、考慮到乙方試營業、培育市場所需，甲方同意在接收房屋的同時將該物業交付乙方使用，自此日至“XX酒店”正式對外營業之日為免租金使用期。4 、該物業所屬房地產之初始登記辦出后，甲方應于丙方發出通知后的三十天內配合辦理小產證及上海市房屋租賃合同備案登記手續。

30、5 、考慮到酒店投資經營的長期、穩定，租賃期間，甲、乙雙方同意在任何情況下，不單方面解除上海市房屋租賃合同；對一方的違約，另一方可采取本合同約定的方式追究其違約責任。6 、租賃期間，甲方有權對該物業予以轉讓、出典、抵押，但應事先書面通知甲方，并確保受讓人或承典人或他項權利人出具書面文件確認由其繼續履行上海市房屋租賃合同7 、甲方同意該物業所在大樓之公共區域、公共設施（包括但不限于大廳，門廳，走廊，電梯，樓梯，泵房等）由乙方統一管理經營。8 、乙方因使用需要，在不影響房屋結構的前提下，可以對承租房屋進行裝飾，裝飾物的工料費由乙方承擔，裝飾物的權屬歸乙方所有。9 、正式租賃期間，甲方物業之物業管理

31、費、能耗費由乙方承擔。10 、乙方可將租賃物的部分或全部轉租，轉租期限不得超過乙方對甲方的承租期限，轉租部分的管理工作由乙方負責，包括向轉租戶收取租金等。因轉租而產生的稅、費由乙方負責，本合同規定的甲、乙雙方的責任和權利不因乙方轉租而改變。11 、租賃期滿，乙方有權以原上海市房屋租賃合同相同的條與甲方續約XX年。四、租金和利潤分攤的結算1 、本物業的年租金為該物業銷售金額的7%計人民幣XX萬元。甲方按規定的稅率和標準交納房產租賃相關稅費，該稅費由乙方在應付租金中扣除代繳，并出具相應憑證。2 、“XX酒店”正式營業之日（暫定為XXXX年X月X日）為租金計算起始日。3 、租金結算周期為12個月/次

32、。結算方式為劃帳或現金，甲方收款時應出具發票或有效憑據。4 、乙方利潤分攤為年度利潤進行分攤，系凈利潤（為稅前利潤）的50%95卻于購房者按照本合同約定的分攤比例進行分攤。乙方每年度的經營利潤情況將由獨立的審計單位予以審計，并制成相關報告提供給選擇租金+分紅方式的購房者。以向稅務部門申報的財稅年度來作為一個年度之標準。5 、鑒于乙方在酒店經營初期需承擔相當的市場風險，考慮到市場培育需要投入大量成本，甲、乙雙方一致同意，乙方從XXXX年起以每年的X月支付上一結算周期的租金、上一年度的利潤分攤（若有）。6 、租賃期間，無論乙方之經營盈虧與否，乙方都應向甲方支付固定租金，丙方愿意就此為乙方提供擔保。

33、五、違約責任及處理（一）甲方的違約責任1 、未按甲方與丙方之商品房預售合同的約定辦理房屋交接手續，且自丙方催告期滿后仍未辦理，導致甲、乙雙方的正式租賃合同無法簽訂、或乙方無法使用該房屋的；丙方催告期滿后，每逾期一日，甲方應支付乙方相當于2倍年租金的違約金。2 、甲方辦理房屋交接時，未按照本意向書第三條2款之約定與乙方簽訂上海市房屋租賃合同，則應支付甲方違約金人民幣X萬元，否則丙方有權拒絕按商品房預售合同的約定交付房屋。3 、甲方辦理房屋交接時，未按照本意向書第三條3款之約定將該物業交付乙方使用，則應支付甲方違約金人民幣x萬元，否則丙方有權拒絕按商品房預售合同的約定交付房屋。4 、甲方未按照本意

34、向書第三條4款之約定辦理小產證和上海市房屋租賃合同備案登記的，則每逾期一日，則乙方根據本意向書支付甲方的租金或利潤回報的日期相應順延。5 、因甲方違反本合同約定，導致乙方或其轉承租方無法合法租賃使用該房屋的，無法達到乙方或其轉承租方承租使用該物業用于酒店經營之合同目的，則乙方應支付甲方相當于2倍剩余租期租金的違約金。（二）乙方的違約責任1 、未按本意向書之約定支付租金的，每延遲一日支付拖欠租金萬分之三的滯納金。2 、未按本意向書之約定支付分紅的，每延遲一日支付拖欠分紅款萬分之三的滯納金。六、就甲方在“XX酒店”的消費，乙方提供優惠。七、除本意向書另有約定，在租賃其間，甲方同意在任何情況下不使用

35、、指示他人使用該物業，反之應賠償甲方一切損失。八、以上各項條款為甲、乙雙方共同擬定，如有未盡事宜，應本著實事求是的原則，根據實際情況，擬定補充協議予以闡明。補充協議與本協議具同等法律效力。九、本意向書一式四份，雙方簽字或蓋章后生效。雙方各執二份。十、本意向書于年月日簽訂于上海市盧灣區。甲方：乙方：丙方：日期：日期：日期：篇四：意向書的法律效力探析:意向書的法律效力探析（載法學論壇2013年1月第1期）整理而成。意向書有各種叫法，比如，協議要點、諒解備忘錄、草約、諒解協議、意向備忘錄、原則性協議、施行細則、條款清單，等等。一般指締結正式合同之前，合同的雙方或多方達成的記錄初步事項的協議。意向書不

36、能僅從其名字叫“意向書”而否定其可能產生的合同效力，而應從意向書的內容著手確定其是否構成合同及其效力。一、內容構成合同的意向書意向書同時具備以下兩個條件的，應當認定為合同且具有合同效力：（一）內容確定；（二）受約束的意思表示。（一）內容確定根據最高人民法院關于適用中華人民共和國合同法若干問題的解釋（二）»（法釋20095號）第一條規定，當事人對合同是否成立存在爭議，人民法院能夠確定當事人名稱或者姓名、標的和數量的，一般應當認定合同成立。但法律另有規定或者當事人另有約定的除外。對合同欠缺的前款規定以外的其他內容，當事人達不成協議的，人民法院依照合同法第六十一條、第六十二條、第一百二十五

37、條等有關規定予以確定。亦即，在當事人名稱或姓名、標的和數量確定的情況下視為內容確定。（二）受有約束的意思表示即當事人對必要條款達成合意即可，但包含排除約束力條款的除外。排除約束力的條款主要有，“需要進一步協商確定”、“本意向書不產生對任何的權利或義務”、“本意向書不具有法律約束力”、“雙方的權利義務具體由正式的合同確定”、“正式合同簽署時才有約束力”或“具體由正式合同確定”等。然而，并不是任何排除約束力條款都能達到預期目的，一般而言，有效的排除約束力條款應符合以下要求：第一，用詞必須清楚明確。即排除約束力的條款并須清晰地、明確地、毫不含糊地表示出來，即“表達是如此明確，以至他人可以很容易地明白

38、想要表達的意思”。第二，文件起草人應承擔表述不清楚的不利后果。因為經常會遇到需要通過解釋確定排除約束力條款的含義的情況，當出現兩種以上不同的解釋時，應采對條款起草人不利的解釋。第三，整個文件應作為整體考慮。第四，排除約束力條款應以醒目的方式作出，以使不至于被作為其閱讀對象的通情達理的人在閱讀時忽略。二、程序性條款具有約束力意向書中的程序性條款，不論意向書內容是否具有約束力，程序性條款均應當具有約束力，并且當事人往往希望這類條款具有約束力。程序條款一般包括：（一）獨占協商條款獨占協商條款，又稱鎖定條款，是指約定一方只能與意向書的對方當事人而不能與其他第三人進行協商，從而至少在協商期間排除潛在競爭

39、者的條款。（二）保密條款根據誠實信用的法定民事行為原則，意向書中的保密條款具有約束力。（三）費用分擔條款談判失敗時，當事人經常對已經發生的費用的分擔產生爭議，事先約定費用分擔條款有助于糾紛的解決。（四）爭議解決條款參照合同法第五十七條規定，意向書中包含爭議解決條款應當具有約束力。篇五：意向書的法律效力問題意向書的法律效力問題許德風北京大學法學院副教授關鍵詞：意向書/預約/本約/誠信協商條款/獨占協商條款內容提要：意向書通常同時包含程序性條款和實體性條款，前者主要規定當事人協商過程中的權利義務，后者主要用來記錄未來正式合同的內容。承認程序性條款的效力，有助于鼓勵當事人在不確定條件下探索達成協議的

40、可能性或加速達成協議。在程序性規定本身缺乏足夠的確定性時，對其約束力需作出個案判斷。作為一項基本要求，雙方當事人均須完成自己所許諾的協商階段的履行。實體性條款往往伴隨著排除或限制其效力的附帶條款，通常不具有約束力，但如果可以從締約過程或當事人履行行為中解釋出愿受約束的意思，意向書本身便是具有實體約束力的合同。意向書法律制度是一項源自英美的制度。意向書作為復雜交易、尤其是大型企業并購交易中常用的協商工具，在商事交易中被廣泛運用。隨著英美企業的對外擴張，加上英美投資銀行在世界市場中的絕對優勢地位，這項制度也逐漸成為商事交易中的標準化制度，被我國實務界廣泛運用。不過因其處于開始協商和達成最終協議的兩

41、極之間一一既不是毫無意義的事實文件，又欠缺正式合同的確定性和約束力，意向書在法律意義和法律效果上有很多不明確的地方.1本文對此進行探討，并結合我國的實際案例與現行法規范以總結出關于意向書和合同確定性理論的一般性規則。一、意向書的內容與形式意向書并不是嚴格意義上的法律概念。2傳統的“意向書”是一種單方意思表示，通常以書信的形式作出。在當前的交易實踐中，大多數意向書是指雙方當事人深入接觸并在諸多問題上達成一致后，一方以這些一致意見為基礎向另一方發出的要求接受者“確認”或“接受”的法律文件。本文以下從廣義上使用“意向書”的概念，泛指合同雙方在締結正式協議前就協商程序本身或就未來合同的內容所達成的各種

42、約定。3意向書的內容和形式具有多樣性。以并購交易中的意向書為例，其通常包含的內容是：其一，向出賣人陳述本企業或本人的基本情況；其二，表達購買的意向，包括說明自己的購買報價或條件；其三，就進一步的交易提出相應要求，如要求出賣人允許購買人對目標企業進行盡職調查；其四，聲明保密和要求對方保密。4這些不同類型的條款各有其作用，其法律效果需分別予以研究。為簡化對法律效力問題的探討，根據意向書的內容及其與未來合同的關系，將其中的條款分為兩類：實體性條款和程序性條款。實體性條款是指那些未來將成為正式合同條款的內容。實踐中有的意向書甚至包括了未來合同（或稱“主合同”）的全部條款。5和實體性內容相伴隨的還有輔助

43、條款，主要用來對實體性條款的效力作進一步說明，如約束力排除條款和合并條款等。程序性條款是指那些直接關涉締約過程，但不在未來合同中反映出來的內容。程序性條款又可以分為兩類：一類主要調整和規范談判程序，如約定盡職調查的執行或者信息交換的具體方式；另一類主要規定當事人在締約中的通知、協助等相關義務，其中某些義務甚至在雙方協商中止后仍有重要意義，典型的如關于保密義務的約定。以并購交易中應用的意向書為例，其中屬于程序性條款的還有：締約費用分擔條款（包括協商本身的費用、協商過程中支付給中介機構的費用等）；獨占協商條款；糾紛解決條款（包括調解或者仲裁條款、管轄權條款、選擇法律適用的條款等）；不公開條款（該條

44、款要求并購雙方在共同公開宣布并購前，未經對方同意不得向任何特定或不特定的第三人泄露有關并購事項的資料和信息，除非法律有強制公開的規定）；終止條款（主要是對意向書的法律效力作出規定，如規定若買賣雙方在一定期限內無法簽訂買賣協議，則意向書喪失效力）。6二、意向書程序性條款的法律效力按照我國合同法的規定，合同是否確定和當事人是否有受拘束的意思是要約乃至合同成立的兩個基本要件。7具體到對意向書效力的分析上，實體性條款因為是針對未來的合同條款而定，一般已具有確定性，因而其是否有約束力主要取決于當事人是否對此表達了明示或默示的受約束的意思；而在判斷程序性條款的效力時，因為當事人大多會表達接受這些條款約束的

45、意思，因此通常會遇到的問題是這些條款是否具有足夠的確定性。（一）關于合同確定性的基本理論現代合同法基于鼓勵交易的考慮，在判斷當事人之間是否存在合同關系時，更多側重于考察行為人是否有愿受合同約束的意思，而在確定性問題上采取相對寬松的態度。這在我國合同法中有明顯的體現：合同法第12條關于合同應具備條款的規定只是一項建議性規定，而第14條第1項規定也只是要求要約的內容要具體而確定，并沒有對“具體確定”作進一步限制。有學者在解釋這里的“具體確定”時，認為要約應當包括當事人、標的和數量條款。8 實際上，在最新版的美國統一商法典中，數量條款也已經不再被認為是9 合同的主要條款，而可以由當事人根據交易習慣、

46、締約的過程以及產出與需求等因素來合理確定。可以看出，相比我國學者的解釋，合同法第14條為確認合同的存在留下了更寬松的空間。也有學者反對在合同確定性問題上采取過分寬松的立場。主要理由包括：第一，如果過于輕率地承認這類合同的約束力，容易造成對當事人意思自治的違背。10 第二,從經濟分析上看，當事人訂立留有空白的合同，事實上是通過將締約成本“外部化”給法院而節約了自己的交易成本，法院承認這類合同的效力還會引發惡性循環一一法院越是積極地補充當事人的合同，當事人越會訂立這類不完全合同。第三，過分依靠推定性法律規則來處理糾紛，容易限制合同創新或至少讓當事人喪失足夠的創新動力。而且，因為當事人發現并約定排除

47、推定性條款的成本很高，加上這些條款常常不能適應企業交易的需要，因此基于法律推定性條款的裁決常會人為地改變當事人之間的風險分配。最后，從分工上看，法院也不適合替當事人訂立合同。11 筆者認為，不完全合同的效力應根據具體情況予以判斷而不應簡單否定。首先,簽訂附條件或帶有未盡事項的合同，常常是當事人在信息不充分條件下進行交易的要求，其核心作用在于為當事人從進行接觸到最終訂立合同之間的投資設定依據。這些“投資”可以包括兩個方面：其一，加速未來交易進展和生產進程的投資，如在訂立大型設備購買意向書后即可開始委托建筑師設計廠房；其二，研究是否有繼續交易可能性的投資，如在并購中投資進行盡職調查。從鼓勵投資的角

48、度考慮，正如施瓦茨和斯科特所強調的，在以下三方面的事項上要求確定性即已足夠：當事人達成了進一步交易的意向；當事人大體上明確了各自的職責；當事人明確了各自履行職責的順序（同時履行或是先后履行）。12 其次，當事人訂立有一定缺漏的合同，未必會將其締約的成本外部化給法院：一方面，若尋求司法救濟，當事人要自己支付訴訟費，這可以在相當程度上限制對司法的濫用，尤其在法院按其裁判成本足額收取訴訟費時（如我國和英國）；另一方面，當事人的訴訟也會讓法院作出有典型性的判決，從而使規則變明確，使作為公共物品的“法律”進一步完善（德國只是象征性地征收訴訟費，因此訴訟率很高，有學者認為這是德國法發達的重要原因）。第三，

49、正如有學者指出的，現代社會中的合同關系與古典的合同關系是有區別的。如果說古典的合同關系是“單事項的”、“對立性的”、“零和的”，現代社會中的合同則更多是“多事項的”、“合作性的”和“互利的”。1413也就是說，現代社會中當事人的意思分歧程度常常相對較弱，法律適當容忍合同的不完全性將有助于最終達成“雙贏”的協議。最后，法院從當事人以往協商記錄中合理推論出其真實意思并據此確定合同內容，這與替當事人訂立合同在性質上是不同的。下文以意向書中具有代表性的獨占協商條款和誠信協商條款為例加以說明。（二）獨占協商條款獨占協商條款，又稱鎖定條款，是指約定一方只能和發出意向書的對方當事人而不能和其他第三人進行協商

50、，從而至少在協商期間排除潛在競爭者的條款。與意向書中大部分的程序性條款一樣，獨占協商條款具有充分的確定性，學理上普遍承認其效力：賦予他人獨占地與自己進行協商的資格本身可以被看作是一種投資，因為行為人為此放棄了潛在的與他人進行協商的機會。同樣，獨占協商的權利人通常也須為獲得獨占協商的資格付出相應的對價，如并購中投入資本進行盡職調查，又如自行投資提出某項可行性研究計劃。可以看出，此類約定與其他雙務合同沒有本質區別，若法律不予保護，除了可能發生有違公平的后果外，還會導致經濟上不效率的后果一一當事人將因為缺乏信任及法律的保護而不敢進行先期的投資，最終妨礙市場交易的完成。各國的司法實踐也基本承認獨占協商

51、條款的效力。在我國“山西金盟實業有限公司、太原市鍋爐修理安裝公司與山西華嘉盛房地產開發有限公司案”中,被告在與第三人協商并購事項的同時，還與原告簽訂了包含獨占協商條款的意向書，最后因與第三人訂立了合同而導致對意向書的違反，被法院判決承擔違約責任，向原告支付合同約定的違約金。？15 英國法上采取同樣的見解，只是強調應有一定的時間限度。16 在美國2004年的一個案例中，原告與被告就2003年到2009年的某項賽事的推廣業務簽訂了意向書，約定原告享有90天的獨占協商權。在該獨占協商期間，被告與第三人進行了接觸，最終和后者達成了賽事推廣協議。法院認定被告違反了獨占協商條款，構成違約。（三）誠信協商條

52、款相比獨占協商條款，誠信協商條款是否具有足夠的確定性是個頗有爭議的問題。誠信協商條款的效力，要從“盡最大努力協商”條款說起。當事人所約定的“盡最大努力協商協議”，雖然內容模糊，但通常被認為是有效的。1817英國法上有這樣一個案例：供應商和電廠訂立了一個15年的煤供應合同，雙方約定了第一個5年的價格，同時約定，對第二個5年的價格，“由雙方協商確定”。5年過后，電廠認為雙方沒有在合同中對下一個5年的合同價格作出明確約定，而“雙方協商確定”不具有確定性，所以也不具有約束力。樞密院裁決認為：該約定隱含了這樣一層含義，即當事人“要盡合理的努力進行協商”。“盡合理的努力進行協商”并不要求當事人達成協議，但

53、協商本身不能被省略。在英國的另外一個案例中,19被告邁爾斯夫婦想出賣其企業和有關房產。被告與原告達成了包含獨占協商條款與盡最大努力進行協商條款的意向書，不過與此同時其仍然繼續和第三人接觸。最后，被告決定不將企業出賣給原告，而是出賣給企業的會計師，會計師的出價和原告的出價相同。原審法院認為被告的陳述一一“將不與第三人進行協商”以及“沒有與第三人進行協商”構成了不實陳述，故判決其賠償原告700英鎊的損失。上訴法院維持原判。終審法院也一致同意地認為被告的行為構成了對意向書中所包含的協議的違反，構成了違約。？20不過其進一步地認為，本案中“雙方應當盡最大努力進行協商”的條款有效，但“誠信協商協議”有可

54、能被認為是無效的。阿克納勛爵（ackner）對此的解釋是：“每一個合同當事人都有在不進行不實陳述的情況下追求最大利益的權利。而為了追求其最大利益，他必須有權在締約的過程中以退出締約協商為威脅，以期對方能作出適當的讓步。？?從這個意義上說誠信進行協商的約定不符合締約過程本身的特點。”？阿克納勛爵的解釋不符合邏輯。252221上述認為誠信協商條款可能無效的意見遭到了學者的批評。如學者尼爾認為“誠信”和“盡最大努力”這兩種條款沒有本質區別，該學者援引美國合同法重述（第2版）第205條的規定和范斯2324沃斯的觀點一一在美國，有相當多的法院認為這樣的條款有效（雖然有些法院有保留）。中，雙方約定將“盡各

55、種合理白努力去訂立合同”，法院引用伊利諾斯州的法26 律認為“雙方都有義務誠信地協商以達成最終的合同”，實際上是將“盡合理的努力”和“誠信地進行協商”等同起來，說明二者并無本質區別。27 筆者贊同上述學者的見解。在我國合同法上，誠信是一個貫徹始終的原則。？實踐中其在大多數合同中不會被明示約定的主要原因不在于法律禁止其成為合同條款，或當事人主動將其排除在合同條款之外，而恰恰是其早已以推定性條款的形式隱含在合同之中了。另外，在那些權利義務可以被明確約定的合同中，當事人按照合同條款的規定履行即暗合了誠信原則的要求，事實上也無需再特別強調“誠信”。在那些無法就權利義務內容明確約定的合同中，強調誠信作為

56、合同內容就非常必要，典型的如公司董事、高管與投資者（股東）之間的關系當事人無法對合同的具體內容作出明確約定，或詳盡闡釋的成本較高，因此只能以“誠信”來替代，法律并不因為其內容“不確定”而拒絕承認其效力。中約定各方應“誠信”地協商的條款的效力，也是應當予以承認的。當然，在適用“誠信協商”條款時，法律也不宜走得太遠。必須看到，雙方僅就締約的程序而不是合同的最終條款訂立協議的行為本身，就是一種意圖保留與第三人進行協商乃至達成協議的權利的表示。因此“誠信協商”的核心應當是強調當事人須履行特定的締約行為規范，而不是具體的締約結果。在美國的一個案件中，一位在紐約的醫生與一家在田納西州的診所達成一致的協議，約定原告將到田納西州工作，同時約定在工作1年后，雙方將就原告成為新診所合伙人的事項進行協商。1年期滿后，被告的確與原告進行了協商，但雙方不能就參加合伙的有關條款達成一致。后來，協商終止，原告離職。原告起訴要求被告賠償其損失。法院便認為被告未違反義務而判決原告敗訴。在美國的另一個案件302928從這個意義上說，意向書中，原告是一公司的股東。被告想購買該公司。當事人簽訂了一項意向書，約定并購交易的最終完成取決于被告對該公司財務狀況和經營狀況的“滿意的調查”，同時約定當事人應當誠信地進