1、第十二章 重整程序2015.4.30第一節(jié) 重整制度概說第二節(jié) 重整申請和重整期間第三節(jié) 重整計劃的制訂與批準(zhǔn)第四節(jié) 重整計劃的執(zhí)行、監(jiān)督與終止第一節(jié)第一節(jié) 重整制度概說重整制度概說公司重整（corporate reorganization）制度，在日本也叫公司更生制度，指陷入經(jīng)營、財務(wù)困境，出現(xiàn)破產(chǎn)原因或有破產(chǎn)原因出現(xiàn)危險的公司企業(yè)，若有重整之可能及有經(jīng)營價值的，利害關(guān)系人可向法院申請，對該公司實施強制整頓，使其重新復(fù)興的法律制度。至今，世界上呈現(xiàn)了三種不同的立法體例：即（1）規(guī)定于公司法中，如英國、臺灣；（2）規(guī)定于破產(chǎn)法中，如美國；（3）單獨制定重整法，如日本。公司重整制度是繼破產(chǎn)、和解

2、之后，為彌補破產(chǎn)造成的社會利益的損害及和解制度的消極方面而建立的積極重建制度。在我國，長期以來由于沒有確立公司制度，因此，也就沒有關(guān)于公司重整立法的規(guī)定，僅是在1986年12月頒布的中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法（試行）及1992年7月頒布的全民所有制企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制條例 中規(guī)定了對全民所有制企業(yè)可以進行整頓的內(nèi)容。一、重整制度的概念與意義（一）概念重整，是指企業(yè)發(fā)生破產(chǎn)原因或陷入債務(wù)危機時，雖然企業(yè)處于困境但可預(yù)見能夠重建，企業(yè)依法申請調(diào)整其利害關(guān)系人的利益，以謀求企業(yè)重生的制度。主要適用于大型企業(yè)，中小型企業(yè)往往采用和解程序。破產(chǎn)重整制度是指對存在重整原因、具有挽救希望的企業(yè)法人，經(jīng)債務(wù)人、債權(quán)

3、人或其他利害關(guān)系人的申請，在法院的主持下及利害關(guān)系人的參與下，依法同時進行生產(chǎn)經(jīng)營上的整頓和債權(quán)債務(wù)關(guān)系或資本結(jié)構(gòu)上的調(diào)整，以使債務(wù)人擺脫破產(chǎn)困境，重獲經(jīng)營能力的破產(chǎn)清算預(yù)防程序。（二）意義破產(chǎn)重整，又稱企業(yè)再生或破產(chǎn)保護，是目前世界各國公認(rèn)的挽救企業(yè)、預(yù)防破產(chǎn)最有力的法律制度之一。它源于英國，由美國立法發(fā)展至典型與極致。該制度的確立旨在防止瀕臨危困的債務(wù)人進入破產(chǎn)清算，以積極挽救危困債務(wù)人使其擺脫困境為主要目的。它在債務(wù)人經(jīng)營發(fā)生困難和最終清盤之間設(shè)置了緩沖地帶，給債務(wù)人一個起死回生的機會。二、重整制度的特征重整制度有以下特點：1.申請條件相對寬松。在債務(wù)人發(fā)生破產(chǎn)原因時，或雖然沒有發(fā)生破產(chǎn)

4、原因但陷入債務(wù)危機，出現(xiàn)支付困難時，都可以申請開始重整。提出破產(chǎn)與和解申請，以債務(wù)人已經(jīng)發(fā)生破產(chǎn)原因為前提，而重整申請是在債務(wù)人有發(fā)生破產(chǎn)原因的可能時即可以提出。2.多方主體參與。破產(chǎn)債務(wù)人、公司股東、債權(quán)人等利害關(guān)系人均參加重整程序，但有物權(quán)擔(dān)保的債權(quán)人的權(quán)利受到限制。3.重整計劃的強制性,包括重整計劃的強制批準(zhǔn)和強制執(zhí)行。只要債權(quán)人會議各表決組及股東以法定多數(shù)通過重整計劃，經(jīng)法院批準(zhǔn)，對所有當(dāng)事人均具有法律效力。4.重整措施多樣。可以采取延期或減免償還債務(wù)的方式，還可采取核減公司注冊資本，發(fā)行新股份，將債權(quán)轉(zhuǎn)化為股份等方法。5.多種權(quán)利受到限制。在重整期間,公司管理權(quán)、擔(dān)保權(quán)行使、出資人收

5、益權(quán)、高管人員股權(quán)轉(zhuǎn)讓、取回權(quán)都受到不同程度的限制。6.債務(wù)人可以負責(zé)制定、執(zhí)行重整計劃。除非債務(wù)人存在破產(chǎn)欺詐、無經(jīng)營能力等情況，根據(jù)破產(chǎn)法規(guī)定，在重整期間，經(jīng)債務(wù)人申請、法院批準(zhǔn)，債務(wù)人可以在管理人的監(jiān)督下制訂重整計劃草案，在重整計劃批準(zhǔn)后自行管理財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)。第二節(jié)第二節(jié) 重整申請和重整期間重整申請和重整期間一、重整申請破產(chǎn)法規(guī)定，債務(wù)人或者債權(quán)人均可以依法向人民法院申請對債務(wù)人進行重整。債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，債務(wù)人可以向人民法院提出重整申請。債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，債權(quán)人可以向人民法院提出對債務(wù)人進行重整申請。債權(quán)人申請對債務(wù)人進行

6、破產(chǎn)清算的，在法院受理破產(chǎn)申請后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，債務(wù)人或者出資額占債務(wù)人注冊資本1/10以上的出資人，可以向法院申請重整。人民法院在審查重整申請時，要嚴(yán)格把握受理標(biāo)準(zhǔn)，不能讓重整制度變成債務(wù)人組織債權(quán)人實現(xiàn)權(quán)利的手段，偏離其立法宗旨，不能使重整程序變成政府以不正當(dāng)行使干預(yù)阻礙國有企業(yè)市場化破產(chǎn)的避風(fēng)港。二、重整期間（一）重整期間的概念自人民法院裁定債務(wù)人重整之日起至重整程序終止，為重整期間。重整期間僅指重整申請受理至重整計劃草案得到債權(quán)人會議分組表決通過及人民法院審查批準(zhǔn)，或重整計劃草案未能得到債權(quán)人會議表決通過或人民法院不予批準(zhǔn)的期間，不包括重整計劃得到批準(zhǔn)后的執(zhí)行期間。（二）（二）重整

7、期間的財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)的管理重整期間的財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)的管理1.在重整期間，經(jīng)債務(wù)人申請，法院批準(zhǔn)，債務(wù)人可以在管理人的監(jiān)督下自行管理財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)，管理人的職權(quán)由債務(wù)人行使。2.在重整期間，由管理人負責(zé)管理財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)的，可以聘任債務(wù)人的經(jīng)營管理人員負責(zé)營業(yè)事務(wù)。（三）重整期間對相關(guān)權(quán)利的限制重整期間對相關(guān)權(quán)利的限制1.在重整期間，對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有的擔(dān)保權(quán)暫停行使。但是，對企業(yè)重整進行無保留必要的擔(dān)保財產(chǎn)，經(jīng)債務(wù)人管理人同意，擔(dān)保權(quán)人可以行使擔(dān)保權(quán)。此外，擔(dān)保物有損害或者價值明顯減少的可能，足以危害擔(dān)保權(quán)人權(quán)利的，擔(dān)保權(quán)人可以向人民法院請求恢復(fù)形式擔(dān)保權(quán)。2.債務(wù)人合法占有的他人財產(chǎn)，該

8、財產(chǎn)的權(quán)利人在重整期間要求取回的，應(yīng)當(dāng)符合事先約定的條件。3.在重整期間，債務(wù)人的出資人不得請求投資收益分配。在重整期間，債務(wù)人的董事、監(jiān)事、高級管理人員不得向第三人轉(zhuǎn)讓其持有的債務(wù)人的股權(quán)。但是，經(jīng)人民法院同意的除外。（四）重整程序的終止重整程序的終止在重組期間，有下列情形之一的，經(jīng)管理人或者利害關(guān)系人請求，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)：1. 債務(wù)人的經(jīng)營狀況和財產(chǎn)狀況繼續(xù)惡化，缺乏挽救的可能性；2.債務(wù)人有欺詐、惡意減少債務(wù)人財產(chǎn)或者其他顯著不利于債權(quán)人的行為；3.由于債務(wù)人的行為致使管理人無法執(zhí)行職務(wù)。第三節(jié)第三節(jié) 重整計劃的制訂與批準(zhǔn)重整計劃的制訂與批準(zhǔn)一、重整計劃的

9、概念與特征（一）重整計劃的概念重整計劃，是指由重整人制定的，以維持債務(wù)人繼續(xù)營業(yè)、謀求債務(wù)人復(fù)興為目的，以清理債權(quán)債務(wù)關(guān)系為內(nèi)容的多方協(xié)議。重整計劃名為計劃，實際是一個協(xié)議。（二）重整計劃的特征（1）以企業(yè)拯救和債務(wù)公平清償為目的；（2）由管理人或債務(wù)人負責(zé)制備；（3）應(yīng)依據(jù)企業(yè)的財務(wù)狀況和營業(yè)前景，確定以讓步為基礎(chǔ)的債務(wù)清償方案，并確定有助于企業(yè)解困復(fù)興的經(jīng)營方案；（4）一般需征得債權(quán)人會議的同意；（5）需經(jīng)法院批準(zhǔn)，方可生效。二、重整計劃的制訂與提出重整計劃的制訂與提出重整計劃是重整程序中最關(guān)鍵的一環(huán)，重整計劃的內(nèi)容直接關(guān)系到重整計劃能否成功，因此，由誰來制定重整計劃尤為重要。我國采取的是

10、由重整人制定重整計劃的立法體系。（一）制備人我國實行選擇制，重整期間的營業(yè)要么由管理人管理，要么由債務(wù)人管理，故重整計劃由管理人或債務(wù)人制備。（二）重整計劃的提交時間。重整計劃制備期限有法定主義和法院酌定主義兩種立法例。英國、美國等則采用法定主義，英國要求在頒發(fā)重整令后3個月內(nèi)提交，美國要求裁定進入重整程序起120日內(nèi)提交。債務(wù)人或者管理人應(yīng)當(dāng)自人民法院裁定債務(wù)人重整之日起6個月內(nèi)，同時向人民法院和債權(quán)人會議提交重整計劃草案；規(guī)定的期限屆滿，經(jīng)債務(wù)人或者管理人請求，有正當(dāng)理由的，人民法院可以裁定延期3個月。債務(wù)人或者管理人未按期提出重整計劃草案的，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)

11、。（三）重整計劃草案的內(nèi)容。1.必要記載事項；2.重整企業(yè)的經(jīng)營方案；3.債權(quán)調(diào)整方法。1.1.必要記載事項破產(chǎn)法第81條規(guī)定：“重整計劃草案應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（一）債務(wù)人的經(jīng)營方案；（二）債權(quán)分類；（三）債權(quán)調(diào)整方案；（四）債權(quán)受償方案；（五）重整計劃的執(zhí)行期間；（六）重整計劃執(zhí)行的監(jiān)督期限；（七）有利于債務(wù)人重整的其他方案。除第（7）項兜底性條款外，這些事項大多屬于概括性規(guī)定，當(dāng)事人意思自治空間很大。”2.重整企業(yè)的經(jīng)營方案我國僅對此提出概括性要求，至于重整企業(yè)是否合并或分立以及如何籌資等，均留待當(dāng)事人意思自治。3.債權(quán)調(diào)整方法我國將債權(quán)調(diào)整方法留給當(dāng)事人意思自治。但是，該計劃不得減免債務(wù)

12、人企業(yè)所欠非職工個人賬戶的社會保險費用。同時，該費用的債權(quán)人也不參加該計劃的表決。三、重整計劃草案的表決與批準(zhǔn)（一）重整計劃的批準(zhǔn)程序及其內(nèi)容要使重整計劃草案成為正式的重整計劃并產(chǎn)生法律效力，還需要經(jīng)過兩個環(huán)節(jié)：債權(quán)人會議的通過和法院的審查批準(zhǔn)。1.債權(quán)人會議的通過（1）法院事前審核管理人或債務(wù)人應(yīng)在法定期限內(nèi)完成重整計劃，向法院和債權(quán)人會議提交該計劃。經(jīng)法院審查，認(rèn)為符合法律規(guī)定的，方可召開債權(quán)人會議，付諸表決。法院應(yīng)在收到該計劃草案之日起30日內(nèi)召開債權(quán)人會議，對該計劃草案進行表決。（2）債權(quán)人會議的召開人民法院應(yīng)當(dāng)自收到重整計劃草案之日起30日內(nèi)召開債權(quán)人會議，對重整計劃草案進行表決。在

13、債權(quán)人會議上，管理人或債務(wù)人應(yīng)就該計劃草案作出說明，并回答詢問。債務(wù)人的出資人代表亦可列席討論該計劃草案的債權(quán)人會議。該會議對重整計劃的表決分組進行，（3）表決組的劃分債權(quán)人會議依照下列債權(quán)分類，分組對重整計劃草案進行表決：第一類為：對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)；第二類為：債務(wù)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應(yīng)當(dāng)劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補償金；第三類為：債務(wù)人所欠稅款； 第四類為：普通債權(quán)。人民法院在必要時可以決定在普通債權(quán)組中設(shè)小額債權(quán)組對重整計劃草案進行表決。除法律列舉的組別劃分外，人民法院還可以根據(jù)案

14、件具體情況，決定設(shè)置其他組別，如公司債債權(quán)人足、次級債債權(quán)人組等。但是表決組別的設(shè)置不得損害表決結(jié)果的公平性。此外，債務(wù)人的出資人代表可以列席討論重整計劃草案的債權(quán)人會議。在重整計劃草案涉及出資人權(quán)益調(diào)整事項時，應(yīng)當(dāng)設(shè)出資人組，對該事項進行表決。重整計劃不得規(guī)定減免債務(wù)人欠繳的第二類債權(quán)以外的社會保險費用，該項費用的債權(quán)人不參加重整計劃草案的表決。（4 4）重整計劃草案的通過重整計劃草案的通過出席會議的同一表決組的債權(quán)人過半數(shù)同意重整計劃草案，并且其所代表的債權(quán)額占該組債權(quán)總額的2/3以上的，即為該組通過重整計劃草案。各表決組均通過重整計劃草案時，重整計劃即為通過。自重整計劃通過之日起10內(nèi)，

15、債務(wù)人或者管理人應(yīng)當(dāng)向法院提出批準(zhǔn)重整計劃的申請。法院裁定批準(zhǔn)的，終止重整程序，并予以公告。（二）（二）重整計劃的強制批準(zhǔn)程序及其內(nèi)容重整計劃的強制批準(zhǔn)程序及其內(nèi)容破產(chǎn)法還專門設(shè)置了人民法院強制批準(zhǔn)重整計劃草案的程序。部分表決組未通過重整計劃草案的，債務(wù)人或者管理人可以同未通過重整計劃草案的表決組協(xié)商。該表決組可以在協(xié)商后再表決一次。雙方協(xié)商的結(jié)果不得損害其他表決組的利益。（三）重整計劃未通過的處理方法重整計劃草案未通過，但符合下列條件的，債務(wù)人或者管理人可以申請人民法院批準(zhǔn)重整計劃草案：（1）按照重整計劃草案，第一類債權(quán)就該特定財產(chǎn)將獲得全額清償，其因延期清償所受的損失將得到公平補償，并且其

16、擔(dān)保權(quán)未受到實質(zhì)性損害，或者該表決組已經(jīng)通過重整計劃草案；（2）按照重整計劃草案，第二類、第三類所列債權(quán)將獲得全額清償，或者相應(yīng)表決組已經(jīng)通過重整計劃草案；（3）按照重整計劃草案，普通債權(quán)所獲得的清償比例，不低于其在重整計劃草案被提請批準(zhǔn)時依照破產(chǎn)清算程序所能獲得的清償比例，或者該表決組已經(jīng)通過重整計劃草案；（4）重整計劃草案對出資人權(quán)益的調(diào)整公平、公正，或者出資人組已經(jīng)通過重整計劃草案；（5）重整計劃草案公平對待同一表決組的成員，并且所規(guī)定的債權(quán)清償順序不違反企業(yè)破產(chǎn)法的規(guī)定；（6）債務(wù)人的經(jīng)營方案具有可行性。人民法院經(jīng)審查認(rèn)為重整計劃草案符合前款規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)自收到申請之日起30日內(nèi)裁定批準(zhǔn)

17、，終止重整程序，并予以公告。重整計劃草案未獲得通過而且也沒有依照以上法律規(guī)定獲得法院批準(zhǔn)，或者已通過的重整計劃但未獲得法院批準(zhǔn)的，法院應(yīng)當(dāng)裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。第四節(jié)第四節(jié) 重整計劃的執(zhí)行、監(jiān)督與終止重整計劃的執(zhí)行、監(jiān)督與終止一、重整計劃的執(zhí)行債權(quán)人未按規(guī)定申報債權(quán)的，在重整計劃執(zhí)行期間不得行使權(quán)力；在重整計劃執(zhí)行完畢后，可以按照重整計劃規(guī)定的同類債權(quán)的清償條件行使權(quán)力重整計劃由債務(wù)人負責(zé)執(zhí)行。即使重整計劃草案是由管理人制定的，在批準(zhǔn)后也要由債務(wù)人負責(zé)執(zhí)行。人民法院裁定批準(zhǔn)重整計劃后，已接管財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)的管理人應(yīng)當(dāng)向債務(wù)人移交財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)。二、重整計劃的監(jiān)督重整計劃的監(jiān)督自法院裁定批準(zhǔn)重整計劃之日起，在重整計劃規(guī)定的監(jiān)督期內(nèi)，由管理人監(jiān)督重整計劃的執(zhí)行。在監(jiān)督期內(nèi)，債務(wù)人應(yīng)當(dāng)向管理人報告重整計劃執(zhí)行情況和債務(wù)人財務(wù)狀況。監(jiān)督期屆滿時，管理人應(yīng)當(dāng)向法院提交監(jiān)督報告。自監(jiān)督報告提交之日起，管理人