1、五、金融融資扶持政策緩解小微企業融資難融資貴，更好服務“三農”，是金融支持實體經濟的重要任務，有利于推動大眾創業、萬眾創新，促進擴大就業。近年來國務院連續出臺一系列措施緩解中小微企業融資難融資貴問題，取得了積極成效。2016年7月27日，國務院常務會議確定，一是狠抓政策落實，確保小微企業貸款增速不低于各項貸款平均增速、貸款戶數不低于上年同期戶數、申貸獲得率不低于上年同期水平。二是合理設定小微企業流動資金貸款期限，不得隨意抽貸、壓貸、斷貸。推廣無還本續貸。采取循環貸款、分期償還本金等方式減輕企業負擔。支持商業銀行擴大應收賬款質押融資規模，探索其他動產質押融資試點。三是堅決清理整頓融資過程中的各種

2、不合理收費，支持金融、融資擔保機構優化績效考評指標，為小微企業和“三農”減費讓利。四是鼓勵金融機構創新大額存單、可轉換票據、集合債券等產品，引導更多社會資金投向小微企業，拓寬直接融資渠道。支持各地建立應急轉貸、風險補償等機制，更好發揮融資擔保和保險的增信分險作用。國務院印發關于印發降低實體經濟企業成本工作方案的通知（國發201648號）要求有效降低企業融資成本，提出6點要求，特別是降低融資中間環節費用，加大融資擔保力度。完善信貸資金向實體經濟融通機制，降低貸款中間環節費用，嚴禁“以貸轉存”、“存貸掛鉤”等變相提高利率行為。引導金融機構針對不同企業合理定價。督促銀行業金融機構依法合規收費，制止不

3、規范收費行為。此前，中國銀監會印發的關于整銀行業金融機構不規范經營的通知（銀監發2012號）要求銀行業金融機構認真遵守信貸管理各項規定和業務流程，按照國家利率管理相關規定進行貸款定價，并嚴格遵守"七不準"規定：一是不得以貸轉存；二是不得存貸掛鉤；三是不得以貸收費；四是不得浮利分費；五是不得借貸搭售；六是不得一浮到頂；七是不得轉嫁成本，切實降低企業融資成本。本章節采取目錄清單表格形式，從政策措施主要內容、政策依據、政策執行時間、惠及企業類型、政策類型等方面，梳理了國家層面的金融融資扶持、降低融資成本等24條惠企減負政策措施，供企業查詢了解。金融融資扶持政策序號政策措施主要內容

4、政策依據政策執行時間惠及企業類型政策類別1保持流動性合理充裕，營造適宜的貨幣金融環境。通過差別準備金率、再貸款、再貼現等政策引導銀行業金融機構加大對小微企業、“三農”等薄弱環節和重點領域的信貸支持力度。發揮開發性、政策性金融作用，為基礎設施建設和重要戰略性新興產業發展提供長期低成本資金。國務院關于印發降低實體經濟企業成本工作方案的通知（國發201648號）第八條融資扶持2降低融資中間環節費用，加大融資擔保力度。完善信貸資金向實體經濟融通機制，降低貸款中間環節費用，嚴禁“以貸轉存”、“存貸掛鉤”等變相提高利率行為。引導金融機構針對不同企業合理定價。督促銀行業金融機構依法合規收費，制止不規范收費行

5、為。發展政府支持的融資擔保機構，允許有條件的地方設立政府性擔保基金，探索運用資本注入、再擔保、風險補償等措施，提高融資擔保機構為戰略性新興產業、小微企業、“三農”服務積極性。國務院關于印發降低實體經濟企業成本工作方案的通知（國發201648號）第九條融資扶持3完善商業銀行考核體系和監管指標，加大不良資產處置力度。綜合考慮盈利能力、經營增長、資產質量、資本充足率等方面的考核因素，適當提高風險容忍度，落實小微企業貸款風險容忍度要求。完善信貸人員盡職免責政策。支持和督促商業銀行補充資本，按市場化方式及時核銷不良貸款，做到應核盡核，增強對實體經濟的信貸資金投放能力。適當調整不良資產轉讓方式、范圍、組包

6、項目及戶數方面的規定，逐步增強地方資產管理公司處置不良資產的能力，完善不良資產轉讓政策，提高不良資產轉讓的效率和靈活性。支持有發展潛力的實體經濟企業之間債權轉股權。國務院關于印發降低實體經濟企業成本工作方案的通知（國發201648號）第十條融資扶持4穩妥推進民營銀行設立，發展中小金融機構。推進已批準民營銀行的籌建工作，引導其積極開展業務；穩妥推進民營銀行發展，成熟一家、設立一家。加快發展金融租賃公司、融資租賃公司、村鎮銀行等各類機構。國務院關于印發降低實體經濟企業成本工作方案的通知（國發201648號）第十一條融資扶持5大力發展股權融資，合理擴大債券市場規模。完善證券交易所市場股權融資功能，規

7、范全國中小企業股份轉讓系統（“新三板”）發展，規范發展區域性股權市場和私募股權投資基金。改革完善公司信用類債券發行管理制度，合理擴大債券發行規模，提高直接融資比例。在投資者分類趨同的原則下，分別統一公司信用類債券市場發行準入標準和審核規則。加快債券產品創新，發展股債結合品種，研究發展高風險高收益企業債、項目收益債、永續債、專項企業債、資產支持證券等。加大信息披露力度，規范債券發行企業信息披露行為，提高市場透明度。加強信用評級制度建設，強化市場化約束機制，積極穩妥推進債券市場開放。國務院關于印發降低實體經濟企業成本工作方案的通知（國發201648號）第十二條融資扶持6引導企業利用境外低成本資金，

8、提高企業跨境貿易本幣結算比例。推進企業發行外債登記制度改革，擴大全口徑跨境融資宏觀審慎管理試點范圍，進一步簡化程序，合理擴大企業發行外債規模，放寬資金回流和結匯限制。在合理調控外債規模、促進結構優化和有效防范風險的前提下，鼓勵資信狀況良好、償債能力強的企業赴境外發行本外幣債券。擴大人民幣跨境使用，引導商業銀行改善金融服務，提高企業在跨境貿易中使用本幣結算的比例，降低匯兌成本和匯率波動影響。國務院關于印發降低實體經濟企業成本工作方案的通知（國發201648號）第十三條融資扶持7引導金融機構加大中長期貸款投入，加大對高新技術企業、重大技術裝備、工業強基工程等領域的支持力度。鼓勵銀行業金融機構在風險

9、可控前提下，適當降低新能源汽車、二手車的貸款首付比例，合理擴大汽車消費信貸，支持新能源汽車生產、消費及相關產業發展。引導銀行業金融機構堅持區別對待、有扶有控原則，對鋼鐵、有色、建材、船舶、煤炭等行業中產品有競爭力、有市場、有效益的優質企業繼續給予信貸支持，幫助有前景的企業渡過難關。中國人民銀行 發展改革委 工業和信息化部 財政部 商務部銀監會 證監會 保監會關于金融支持工業穩增長調結構增效益的若干意見第二條融資扶持8支持金融機構在有效管控風險的前提下，落實好無還本續貸、循環貸款等小微企業流動資金貸款還款方式創新，降低小微企業“過橋”融資成本。對資金周轉出現暫時困難但仍具備清償能力和市

10、場競爭力的大中型企業，可在做好貸款質量監測和準確分類的同時，通過調整貸款期限、還款方式等貸款重組措施，緩解企業債務壓力。中國人民銀行 發展改革委 工業和信息化部 財政部 商務部銀監會 證監會 保監會關于金融支持工業穩增長調結構增效益的若干意見第四條融資扶持9加快組建新興產業創業投資引導基金，積極運作國家中小企業發展基金和先進制造產業投資基金，發揮財政資金的放大效應，吸引社會資本積極參與，鼓勵地方加大投入，支持種子期、初創成長型中小企業和戰略性新興產業、先進制造業加快發展。優化專項建設基金投向，支持有助于傳統產業加快轉型升級的重大技術改造工程和培育新經濟增長點的戰略性新興產業培育發展工

11、程等，繼續支持增強制造業核心競爭力等轉型升級項目。探索為企業創新活動提供股權和債權相結合的融資方式。中國人民銀行 發展改革委 工業和信息化部 財政部 商務部銀監會 證監會 保監會關于金融支持工業穩增長調結構增效益的若干意見第六條金融支持10國家中小企業發展基金用于下列扶持中小企業的事項：（一）創業輔導和服務；（二）支持建立中小企業信用擔保體系；（三）支持技術創新；（四）鼓勵專業化發展以及與大企業的協作配套；（五）支持中小企業服務機構開展人員培訓、信息咨詢等項工作；（六）支持中小企業開拓國際市場；（七）支持中小企業實施清潔生產；（八）其他事項。中華人民共和國中小企業促進法金融支持11鼓

12、勵各級政府設立的創業投資引導基金積極支持小型微型企業。積極引導創業投資基金、天使基金、種子基金投資小型微型企業。符合條件的小型微型企業可按規定享受小額擔保貸款扶持政策。國務院關于扶持小型微型企業健康發展的意見（國發201452號）第五條小型、微型企業融資扶持12進一步完善小型微型企業融資擔保政策。大力發展政府支持的擔保機構，引導其提高小型微型企業擔保業務規模，合理確定擔保費用。進一步加大對小型微型企業融資擔保的財政支持力度，綜合運用業務補助、增量業務獎勵、資本投入、代償補償、創新獎勵等方式，引導擔保、金融機構和外貿綜合服務企業等為小型微型企業提供融資服務。國務院關于扶持小型微型企業健康發展的意

13、見（國發201452號）第六條小型、微型企業融資扶持13鼓勵大型銀行充分利用機構和網點優勢，加大小型微型企業金融服務專營機構建設力度。引導中小型銀行將改進小型微型企業金融服務和戰略轉型相結合，科學調整信貸結構，重點支持小型微型企業和區域經濟發展。引導銀行業金融機構針對小型微型企業的經營特點和融資需求特征，創新產品和服務。各銀行業金融機構在商業可持續和有效控制風險的前提下，單列小型微型企業信貸計劃。在加強監管前提下，大力推進具備條件的民間資本依法發起設立中小型銀行等金融機構。國務院關于扶持小型微型企業健康發展的意見（國發201452號）第七條小型、微型企業融資扶持14鼓勵發行企業債券募集資金投向

14、有利于小微企業發展的領域。鼓勵地方政府投融資平臺公司發債用于經濟技術開發區、高新技術開發區以及工業園區等各類園區內小企業創業基地、科技孵化器、標準廠房等的建設；用于完善產業集聚區技術、電子商務、物流、信息等服務平臺建設；用于中小企業公共服務平臺網絡工程建設等，鼓勵發債用于為小微企業提供設備融資租賃業務。支持中小型企業發行企業債券用于企業技術改造，包括開發和應用新技術、新工藝、新材料、新裝備，提高自主創新能力、促進節能減排、提高產品和服務質量、改善安全生產與經營條件等。國家發展改革委關于加強小微企業融資服務支持小微企業發展的指導意見（發改財金20141410號）融資扶持15縮短企業融資鏈條。督促

15、商業銀行加強貸款管理，嚴密監測貸款資金流向，防止貸款被違規挪用，確保貸款資金直接流向實體經濟。按照國務院部署，加強對影子銀行、同業業務、理財業務等方面的管理，清理不必要的資金“通道”和“過橋”環節，各類理財產品的資金來源或運用原則上應當與實體經濟直接對接。切實整治層層加價行為，減少監管套利，引導相關業務健康發展。國務院辦公廳關于多措并舉著力緩解企業融資成本高問題的指導意見（國辦發201439號）第三條融資扶持16清理整頓不合理金融服務收費。貫徹落實商業銀行服務價格管理辦法，督促商業銀行堅決取消不合理收費項目，降低過高的收費標準。對于直接與貸款掛鉤、沒有實質服務內容的收費項目，一律予以取消；對于

16、發放貸款收取利息應盡的工作職責，不得再分解設置收費項目。嚴禁“以貸轉存”、“存貸掛鉤”等變相提高利率、加重企業負擔的行為。規范企業融資過程中擔保、評估、登記、審計、保險等中介機構和有關部門的收費行為。在商業銀行和相關中介機構對收費情況進行全面深入自查的基礎上，在全國范圍內加強專項檢查。對于檢查發現的違規問題，依法依規嚴格處罰。國務院辦公廳關于多措并舉著力緩解企業融資成本高問題的指導意見（國辦發201439號）第四條融資扶持17提高貸款審批和發放效率。優化商業銀行對小微企業貸款的管理，通過提前進行續貸審批、設立循環貸款、實行年度審核制度等措施減少企業高息“過橋”融資。鼓勵商業銀行開展基于風險評估

17、的續貸業務，對達到標準的企業直接進行滾動融資，優化審貸程序，縮短審貸時間。對小微企業貸款實施差別化監管。國務院辦公廳關于多措并舉著力緩解企業融資成本高問題的指導意見（國辦發201439號）第五條融資扶持18完善商業銀行考核評價指標體系。引導商業銀行糾正單純追逐利潤、攀比擴大資產規模的經營理念，優化內部考核機制，適當降低存款、資產規模等總量指標的權重。發揮好有關部門和銀行股東的評價考核作用，完善對商業銀行經營管理的評價體系，合理設定利潤等目標。設立銀行業金融機構存款偏離度指標，研究將其納入銀行業金融機構績效評價體系扣分項，約束銀行業金融機構存款“沖時點”行為。國務院辦公廳關于多措并舉著力緩解企業

18、融資成本高問題的指導意見（國辦發201439號）第六條降低融資成本19加快發展中小金融機構。積極穩妥發展面向小微企業和“三農”的特色中小金融機構，促進市場競爭，增加金融供給。優化金融機構市場準入，在加強監管前提下，加快推動具備條件的民間資本依法發起設立中小型銀行等金融機構。積極穩妥培育立足本地經營、特色鮮明的村鎮銀行，引導金融機構在基層地區合理布局分支機構和營業網點。國務院辦公廳關于多措并舉著力緩解企業融資成本高問題的指導意見（國辦發201439號）第七條降低融資成本20大力發展直接融資。健全多層次資本市場體系，繼續優化主板、中小企業板、創業板市場的制度安排。支持中小微企業依托全國中小企業股份

19、轉讓系統開展融資。進一步促進私募股權和創投基金發展。逐步擴大各類長期資金投資資本市場的范圍和規模，按照國家稅收法律及有關規定，對各類長期投資資金予以稅收優惠。繼續擴大中小企業各類非金融企業債務融資工具及集合債、私募債發行規模。降低商業銀行發行小微企業金融債和“三農”金融債的門檻，簡化審批流程，擴大發行規模。國務院辦公廳關于多措并舉著力緩解企業融資成本高問題的指導意見（國辦發201439號）第八條降低融資成本21積極發揮保險、擔保的功能和作用。大力發展相關保險產品，支持小微企業、個體工商戶、城鄉居民等主體獲得短期小額貸款。積極探索農業保險保單質押貸款，開展“保險+信貸”合作。促進更多保險資金直接

20、投向實體經濟。進一步完善小微企業融資擔保政策，加大財政支持力度。大力發展政府支持的擔保機構，引導其提高小微企業擔保業務規模，合理確定擔保費用。國務院辦公廳關于多措并舉著力緩解企業融資成本高問題的指導意見（國辦發39號）第九條降低融資成本22一、合理確定小微企業流動資金貸款期限。銀行業金融機構應當根據小微企業生產經營特點、規模、周期和風險狀況等因素，合理設定小微企業流動資金貸款期限，滿足借款人生產經營的正常資金需求，避免由于貸款期限與小微企業生產經營周期不匹配增加小微企業的資金壓力。二、豐富完善小微企業流動資金貸款產品。鼓勵銀行業金融機構積極開發符合小微企業資金需求特點的流動資金貸款產品，科學運

21、用循環貸款、年審制貸款等便利借款人的業務品種，合理采取分期償還貸款本金等更為靈活的還款方式，減輕小微企業還款壓力。三、積極創新小微企業流動資金貸款服務模式。對流動資金周轉貸款到期后仍有融資需求，又臨時存在資金困難的小微企業，經其主動申請，銀行業金融機構可以提前按新發放貸款的要求開展貸款調查和評審。中國銀監會關于完善和創新小微企業貸款服務提高小微企業金融服務水平的通知（銀監發201436號）融資扶持23銀行業金融機構要認真遵守信貸管理各項規定和業務流程，按照國家利率管理相關規定進行貸款定價，并嚴格遵守"七不準"規定： （一）不得以貸轉存。銀行信貸業務要堅持實貸實付和受托支付原

22、則，將貸款資金足額直接支付給借款人的交易對手，不得強制設定條款或協商約定將部分貸款轉為存款。 （二）不得存貸掛鉤。銀行業金融機構貸款業務和存款業務應嚴格分離，不得以存款作為審批和發放貸款的前提條件。 （三）不得以貸收費。銀行業金融機構不得借發放貸款或以其他方式提供融資之機，要求客戶接受不合理中間業務或其他金融服務而收取費用。 （四）不得浮利分費。銀行業金融機構要遵循利費分離原則，嚴格區分收息和收費業務，不得將利息分解為費用收取，嚴禁變相提高利率。 （五）不得借貸搭售。銀行業金融機構不得在發放貸款或以其他方式提供融資時強制捆綁、搭售理財、保險、基金等金融產品。 （六）不得一浮到頂。銀行業金融機構的貸款定價應充分反映資金成本、風險成本和管理成本，不得籠統將貸款利率上浮至最高限額。（七）不