1、精品文檔 你我共享企業(yè)財務(wù)報表網(wǎng)上申報操作指南（版本v20110713）一、 財務(wù)報表報送要求：（一）一般納稅人完成增值稅申報后，通過網(wǎng)上辦稅平臺報送當(dāng)期的財務(wù)報表，包括2007版利潤表和2007版資產(chǎn)負(fù)債表。（二）使用數(shù)字證書國稅應(yīng)用的納稅人，成功提交電子數(shù)據(jù)后，無需再提交紙質(zhì)申報資料（含財務(wù)報表、增值稅和所得稅資料）；未開通數(shù)字證書的，需要在次年的1月底，連同增值稅網(wǎng)上（電話）申報紙質(zhì)資料上交財務(wù)報表?！柏攧?wù)報表報送要求”以主管稅務(wù)機(jī)關(guān)具體要求（通知）為準(zhǔn)。二、軟件版本升級（GDCA數(shù)字證書客戶端升級和Adobe Reader升級）：為了保證企業(yè)財務(wù)報表網(wǎng)上申報的順利進(jìn)行請進(jìn)行有關(guān)軟件版本

2、的升級檢查（一） 安裝GDCA數(shù)字證書客戶端V3.9.5的驅(qū)動程序，升級說明CA數(shù)字證書V3.9.5驅(qū)動安裝教程（見附件）。下載網(wǎng)址：數(shù)字證書安裝存在問題請咨詢電話：40068-21621；中山數(shù)字證書服務(wù)商-普金科（一）一般納稅人完成增值稅申報后，通過網(wǎng)上申報報送當(dāng)期的財務(wù)報表，包括2007版利潤表和2007版資產(chǎn)負(fù)債表。（二）使用數(shù)字證書國稅應(yīng)用的納稅人，成功提交電子數(shù)據(jù)后，無需再提交紙質(zhì)申報資料（含財務(wù)報表、增值稅和所得稅資料）；未開通數(shù)字證書的，需要在次年的1月底，連同增值稅網(wǎng)上（電話）申報紙質(zhì)資料上交財務(wù)報表。話（二） 在計算機(jī)上安裝Adobe Read

3、er 9.3.0以上版本，建議安裝Adobe Reader 10.1.0。Adobe Reader可登錄Adobe官方網(wǎng)站免費(fèi)下載。下載網(wǎng)址：三、操作指引：（一）登陸系統(tǒng)：在地址欄鍵入http:/app.gd-n-，進(jìn)入廣東國稅網(wǎng)上辦稅大廳，通過CA數(shù)字證書或輸入用戶名（納稅人識別號）和密碼登錄網(wǎng)上辦稅大廳。也可直接登錄中山市國稅局網(wǎng)站http:/www. ，通過CA數(shù)字證書或輸入用戶名（納稅人識別號）和密碼登錄網(wǎng)上辦稅大廳。（二）進(jìn)入“財務(wù)會計報表申報”頁面1、登錄成功“網(wǎng)上辦稅大廳”后，點擊“網(wǎng)上拓展”界面。2、點擊主菜單上的“申報區(qū)”從下拉菜單中選擇“財務(wù)會計報表申報”即可以進(jìn)入財務(wù)報表

4、網(wǎng)上申報頁面，如下圖所示。如果你是第一次使用“財務(wù)會計報表申報”，請“點擊”下載最新的adobe reader版本，見上圖,升級后的adobe reader版本在9.3.0以上。建議安裝中文版本的adobe reader。另外在正常使用時，可能需要進(jìn)行系統(tǒng)“安全性”的設(shè)定（界面頂部出現(xiàn)黃色目錄條），請點擊“選項”選擇“選擇總是信任此文檔”。正常使用后無需重復(fù)升級adobe reader版本和進(jìn)行“安全性”的設(shè)定。（三）財務(wù)會計報表申報操作1、選擇會計制度類型和報表所屬期注意問題：（1）必須選擇“會計制度類型”為“企業(yè)會計準(zhǔn)則”；（2）正確選擇所屬期；（3）點擊"下載電子表單"

5、;；然后點擊“下載電子表單”，如下圖所示目前財務(wù)報表需逐份上傳，增值稅一般納稅人每月提交財務(wù)報表申報為2007版利潤表和2007版資產(chǎn)負(fù)債表。2、導(dǎo)入2007版利潤表操作步驟一：錄入正確的“校驗碼”。點擊2007版利潤表對應(yīng)的“下載電子表單”。步驟二：顯示以下頁面，點擊“打開”步驟三：選擇“導(dǎo)入”按鈕，選擇增值稅一般納稅人電子申報系統(tǒng)生成的利潤表電子數(shù)據(jù)，2007版利潤表電子數(shù)據(jù)名稱格式為： taxML_2007LRB_20110601_20110630_442000XXXXXXXX_V10.xml。點擊“打開”。 系統(tǒng)自動導(dǎo)入數(shù)據(jù)。也可通過手工錄入的方式完成有關(guān)數(shù)據(jù)錄入確認(rèn)PDF導(dǎo)入電子數(shù)據(jù)

6、無誤后，即可進(jìn)行數(shù)字簽名并提交申報表。開通數(shù)字證書的納稅人插入數(shù)字證書，點擊“納稅人數(shù)字簽名”，按提示錄入數(shù)字證書密碼，點擊“提交”，如果校驗通過，則完成電子表單提交。未開通數(shù)字證書的納稅人可直接輸入密碼，點擊“提交”，如果校驗通過，則完成電子表單提交。3、2007版資產(chǎn)負(fù)債表操作步驟一：錄入正確的“校驗碼”。點擊2007版資產(chǎn)負(fù)債表對應(yīng)的“下載電子表單”。步驟二：顯示以下頁面，點擊“打開。點擊“打開”步驟三：選擇“導(dǎo)入”按鈕，選擇增值稅一般納稅人電子申報系統(tǒng)生成的利潤表電子數(shù)據(jù)，2007版資產(chǎn)負(fù)債表電子數(shù)據(jù)名稱格式為： taxML_2007ZCFZB_20110601_20110630_44

7、2000XXXXXXXX_V10.xml。點擊“打開”。系統(tǒng)自動導(dǎo)入數(shù)據(jù)。也可通過手工錄入的方式完成有關(guān)數(shù)據(jù)錄入確認(rèn)PDF導(dǎo)入電子數(shù)據(jù)無誤后，即可進(jìn)行數(shù)字簽名并提交申報表。開通數(shù)字證書的納稅人插入數(shù)字證書，點擊“納稅人數(shù)字簽名”，按提示錄入數(shù)字證書密碼，點擊“提交”，如果校驗通過，則完成電子表單提交。未開通數(shù)字證書的納稅人可直接輸入密碼，點擊“提交”，如果校驗通過，則完成電子表單提交。注意：同一所屬期的同一類型財務(wù)報表僅可上傳一次，上傳成功后如需修改財務(wù)報表數(shù)據(jù)，納稅人需到稅務(wù)機(jī)關(guān)前臺進(jìn)行修改。（四）財務(wù)報表申報情況網(wǎng)上查詢（1）進(jìn)入“申報區(qū)”：登錄后從主頁的“申報區(qū)”菜單的子菜單選擇“申報查

8、詢”即可以進(jìn)入申報查詢區(qū)，如下圖所示：進(jìn)入后的界面如下圖所示：(2)選擇查詢條件進(jìn)入申報查詢區(qū)后，從報選擇類型中選擇“財務(wù)報表”，業(yè)務(wù)狀態(tài)和所屬年度中選擇一個，作為查詢條件，如下圖所示。(3)查詢結(jié)果選擇查詢條件后將顯示如下圖所示的查詢結(jié)果： (4)查看申報數(shù)據(jù)點擊“下載”將會出現(xiàn)如下的驗證碼校驗框，輸入驗證嗎，點擊“下載表單”，將PDF文檔保存在本地即可以得到一份包含申報數(shù)據(jù)的離線表單，可供查看和打印等，如下圖所示。出師表兩漢：諸葛亮先帝創(chuàng)業(yè)未半而中道崩殂，今天下三分，益州疲弊，此誠危急存亡之秋也。然侍衛(wèi)之臣不懈于內(nèi)，忠志之士忘身于外者，蓋追先帝之殊遇，欲報之于陛下也。誠宜開張圣聽，以光先帝

9、遺德，恢弘志士之氣，不宜妄自菲薄，引喻失義，以塞忠諫之路也。宮中府中，俱為一體；陟罰臧否，不宜異同。若有作奸犯科及為忠善者，宜付有司論其刑賞，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使內(nèi)外異法也。侍中、侍郎郭攸之、費(fèi)祎、董允等，此皆良實，志慮忠純，是以先帝簡拔以遺陛下：愚以為宮中之事，事無大小，悉以咨之，然后施行，必能裨補(bǔ)闕漏，有所廣益。將軍向?qū)櫍孕惺缇瑫詴耻娛?，試用于昔日，先帝稱之曰“能”，是以眾議舉寵為督：愚以為營中之事，悉以咨之，必能使行陣和睦，優(yōu)劣得所。 親賢臣，遠(yuǎn)小人，此先漢所以興隆也；親小人，遠(yuǎn)賢臣，此后漢所以傾頹也。先帝在時，每與臣論此事，未嘗不嘆息痛恨于桓、靈也。侍中、尚書、長史、參軍，此悉貞良死節(jié)之臣，愿陛下親之、信之，則漢室之隆，可計日而待也。臣本布衣，躬耕于南陽，茍全性命于亂世，不求聞達(dá)于諸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顧臣于草廬之中，咨臣以當(dāng)世之事，由是感激，遂許先帝以驅(qū)馳。后值傾覆，受任于敗軍之際，奉命于危難之間，爾來二十有一年矣。先帝知臣謹(jǐn)慎，故臨崩寄臣以大事也。受命以來，夙夜憂嘆，恐托付不效，以傷先帝之明；故五月渡瀘，深入不毛。今南方已定，兵甲已足，當(dāng)獎率三軍，北定中原，庶竭駑鈍，攘除