1、公司法試題 50、單項選擇題1、一人有限責任公司在資本制度方面有下列哪項特別限制：（）A.B.C.D.答案：注冊資本最低限額為人民幣三萬元 一個法人只能投資設立一個一人有限責任公司 所有一人有限責任公司均能投資設立新的一人有限責任公司 一個自然人只能投資設立一個一人有限責任公司D2、下列有關國有獨資公司的說法，錯誤的有：（）A.B.C.D.答案：董事及高級管理人員未經國有資產監督管理機構同意，不得在其他經濟組織兼職 國有獨資公司不設股東會董事會成員中應當有公司職工代表 監事會成員不得少于三人D3、設立股份有限公司，在中國境內有住所的發起人應占發起人總數的（）以上。A .四分之一 B.三分之一

2、C三分之二 D.半數答案： D 4、一般情況下，以募集方式設立股份有限公司，發起人認購的股份不得少于公司股份總數 的（）A.百分之三十五答案： A:B百分之五十C.百分之六十五D.百分之七十5、股份有限公司創立大會必須有（） ，方可舉行。A. 全體發起人出席B. 全體認股人出席C. 代表股份總數過半數的發起人、認股人出席D. 發起人、認股人出席人數占總人數三分之二以上 答案： C 6、下列哪項不屬于股份有限公司創立大會的職權： （）A. 選舉董事會成員B. 選舉監事會成員C. 決定公司內部管理機構的設置D. 對公司的設立費用進行審核 答案： C7、在下列哪種情形下，發起人、認股人不能抽回股本：

3、（）A.B.C.D.答案：發起人未按期召開創立大會 創立大會決議不設立公司 未按期募足股份 公司登記機關要求補充申請文件D8、下列哪項不屬于股份有限公司召開臨時股東大會的法定情形：（）A.B.C.D.答案：董事長認為必要時單獨或合計持有公司百分之十以上股份的股東請求時 公司未彌補的虧損達實收資本總額三分之一時 董事人數不足公司章程規定人數的三分之二時A9、發行無記名股票的股份有限公司召開股東大會會議，應該在會議召開（）前公告會議召 開的時間、地點和審議事項。A. 二十日B.十五日C三十日D.九十日答案：C10、根據公司法 ，單獨或合計持有股份有限公司（）以上股份的股東，有權向股東大會 提出臨時

4、提案。A. 百分之三B.百分之五C百分之十D.百分之十五答案： A 11、下列有關股份有限公司董事的陳述，錯誤的是：A. 每屆任期不得超過三年B. 任期屆滿可以連選連任C. 一個股份有限公司最多可有十九位董事D. 董事在任期內辭職導致董事會成員低于法定人數，無論何種情況下，在改選出的董事 就任前，辭職董事也不應再履行其董事職務答案： D 12、股份有限公司的董事長不能履行職務時，根據公司法的規定，有可能履行其職務的 是：A. 副董事長B.監事會主席C.工會主席D.董事會秘書答案： A13、下列有關股份有限公司經理的說法錯誤的是：（）A. 經理由董事會決定聘任或解聘B. 董事會成員可以兼任經理C

5、. 公司可以通過子公司向經理提供借款D. 經理負責擬定公司的基本管理制度答案： C14、股份有限公司監事會主席的產生方式是：（）A. 股東大會選舉產生B. 董事會聘任C. 全體監事過半數選舉產生D. 職工民主選舉產生 答案： C15、下列有關股份有限公司監事會或監事的說法錯誤的是：（）A. 監事會成員不得少于三人B. 監事會中應有公司職工代表，且其在監事會中比例不得低于三分之一C. 公司財務負責人可以兼任監事D. 監事會決議應當經半數以上監事通過 答案： C 16、公司董事、高級管理人員下列行為 ,法律不禁止的是： （）A. 挪用公司資金B. 按照公司章程的規定，或者經股東會、股東大會或者董事

6、會同意，將公司資金借貸給 他人或者以公司財產為他人提供擔保C. 將公司資金以其個人名義或者其他個人名義開立賬戶存儲D. 擅自披露公司秘密答案： B17、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的百分之十列入公司（）A. 法定公積金B. 任意公積金C. 法定公益金D. 資本公積金答案： A 18、公司的資本公積金不得用于： （）A. 彌補公司的虧損C. 轉為增加公司資本 答案： AB. 擴大公司生產經營D.向股東分配利潤19、以下做法正確的是： （）A、經公司股東大會授權，甲公司總經理以個人名義開立賬戶專門用于臨時收取貨款，每 月末及時轉入公司賬戶；B 、經股東大會同意，因人手緊張，某公司將原本已經

7、談妥的一項業務轉讓于負責此項業 務的副總王某，王某將該項業務介紹于其妻設立的公司；C 、某公司為國有獨資公司，經董事會同意，總經理張某兼任另一非國有公司董事，該非 國有公司從事不同業務；D 、某公司為國有參股公司，經董事會同意，副總經理李某設立一人公司從事相同業務。 答案： B本案應20、劉某系甲有限責任公司的董事兼總經理，該公司主要經營計算機銷售業務。任職期間， 劉某代理乙公司從國外進口一批計算機將其銷售給丙公司， 甲公司得知后提出異議， 如何認定和處理？（）A、劉某的行為及甲公司無關，甲公司無權提出異議B、劉某違反競業禁止義務，其代理乙公司及丙公司簽訂的銷售合同無效，所進口的計算機 由甲公

8、司優先購買C、劉某違反競業禁止義務，但這并不影響銷售合同的效力，由這筆買賣所得的收益應當歸 甲公司所有D、劉某違反競業禁止義務，但這并不影響銷售合同的效力，也不影響他由這一買賣所得的 收益，僅存在被罷免的可能性答案： C二、多選題1、 以下不能擔任獨立董事的人有（以下人士均及上市公司無其他關系）： （）A、上市公司監事長 A的岳父，權威會計人士；B、上市公司美女總裁 B的公婆，權威法律人士；C、上市公司營銷最年輕副總裁 C（ 20歲）的爺爺，證券界知名人士；D、上市公司董事長 D的孫子（23歲），留美博士，某投行首席經濟學家。 答案： AB2、根據我國公司法規定，下列人員中能夠兼任監事的有（）

9、A、董事長B、財務部經理C、總經理D、職工代表答案： BD4、以下做法不正確的是： （）A、經公司股東大會授權，甲公司總經理以個人名義開立賬戶專門用于臨時收取貨款，每 月末及時轉入公司賬戶；B、經股東大會同意，因人手緊張，某公司將原本已經談妥的一項業務轉讓于負責此項業 務的副總王某，王某將該項業務介紹于其妻設立的公司；C、某公司為國有獨資公司，經董事會同意，總經理張某兼任另一非國有公司董事，該非 國有公司從事不同業務；D、某公司為國有參股公司，經董事會同意，副總經理李某設立一人公司從事相同業務。 答案： ACD5、 下列哪些行為所得收入應當歸公司所有：（）A、將公司資金以其個人名義或者以其他個

10、人名義開立賬戶存儲；B 、擅自披露公司秘密；C、未經股東會、股東大會或者董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產為他 人提供擔保；D、挪用公司資金；答案： ABCD6、 甲公司擬提名以下人員擔任董監高，符合相關規定的：（）A、剛滿17周歲的王某，計算機方面少年天才，已經完全以自己收入作為生活來源；B、 李某，2年前因防衛過當被判處有期徒刑1年半，距執行期滿已半年；C、張某，2年前曾擔任破產公司乙公司副經理，因工作過失對乙公司破產負有個人責任， 乙公司破產清算完結已逾 2 年；D、周某，個人資產主要為房地產，因借高利貸進行房地產投資，面臨資金鏈斷裂風險， 預計只要利率提高將難以償還銀行貸款

11、。答案： ABD7、 根據公司法的規定， 有限責任公司的股東轉讓股權后，公司應當履行的程序有 （）。A、注銷原股東的出資證明書B、向新股東簽發出資證明書C、召開股東會作出修改章程中有關股東及其出資額記載的決議D、申請變更工商登記答案： ABD8、以下關于公司債券的說法正確的有（）A、公司以實物券方式發行公司債券的，必須在債券上載明公司名稱、債券票面金額、利 率、償還期限等事項，并由法定代表人簽名，公司蓋章B、公司只能發行實物債券C、公司發行公司債券應當置備公司債券存根簿D、公司債券可以轉讓價格由公司確定答案： AC10、以下關于監事的說法不正確的有： （）A、董事不得兼任監事，高級管理人員可以

12、兼任監事；B、股份有限公司可以不設監事會，只設一名監事；C、監事會行使職權所必需的費用，由公司承擔；D、監事會每年至少召開一次會議； 答案： ABD11、設立股份有限公司，應當具備下列條件： （）A、發起人符合法定人數；B、有符合公司章程規定的全體股東認繳的出資額；C、注冊資本的最低限額為伍佰萬元；D、 發起人制訂公司章程，采用募集方式設立的經創立大會通過； 答案： AD12、 下列有關有限責任公司和股份有限公司回購本公司股權或股份的表述不正確的是（）。A、股份有限公司的股東對股東大會作出的公司合并、分立、轉讓主要資產的決議持有異 議，要求公司收購其股份；B、股份公司連續五年不向股東分配利潤，

13、而該五年連續盈利，且符合公司章程規定的利 潤分配條件，則連續五年對不舉行利潤分配投反對票的股東可以要求公司收購其股份；C、對有限公司股東會通過修改章程使營業期限屆滿的公司存續的決議持有異議的股東， 可以自該項股東大會決議通過之日起 60 日內向人民法院提起訴訟；D、 股份公司及持有本公司股份的其他公司合并，則只能在合并后60日內注銷被合并公司持有的本公司股份；E、股份公司回購股份并將其獎勵給本單位職工的股東大會決議需經過出席該次股東大會 的股東所持表決權的 2/3 以上通過。答： ABCD三、判斷題（正確選 A,錯誤選B）1、A 有限責任公司由 2 名股東共同投資設立，規模較小，不設監事會，僅

14、設 2 名監事，均 為股東指定。答案：正確2、股份公司 A 的董事會共 5 名董事，為甲乙丙丁卯，本年度第一次董事會，恰好董事甲 乙丙均有事未能親自出席， 故書面委托董事丁代為出席并行使表決權， 本次董事會可以正常 舉行。答案：正確3、如果法律有特別規定，公司也可以成為對所投資企業的債務承擔連帶責任的出資人。 答案：正確4、有限責任公司的股東、 股份有限公司連續九十日以上單獨或者合計持有公司百分之一以 上股份的股東， 可以書面請求監事會或者不設監事會的有限責任公司的監事向人民法院提起 訴訟；答案：錯誤5、公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，由董事會或者股東會、股東大會決議。 答案：錯誤6、

15、股東會或者股東大會、董事會的決議內容違反公司章程的無效。 答案：錯誤8、股份有限公司， 1/3 以上董事可以提議召開臨時股東大會。 答案：錯誤9、以發起方式設立股份有限公司的，發起人可以用貨幣、實物、知識產權或土地使用權出 資。答案：正確10、股份有限公司的股東可以不親自出席股東大會會議而委托代理人出席。答案：正確11、有限責任公司監事任期可以為兩年，但不能超過3 年。答案：錯誤12 、有限責任公司董事任期可以為兩年，但不能超過3 年。答案：正確13、股份有限公司董事會會議必須有過半數的董事出席才可以舉行，且董事會作出決議，須經出席董事會會議的董事三分之二以上通過。答案：錯誤14、26、股份有

16、限公司董事會的決議違反法律、行政法規或公司章程、股東大會決議，致 使公司遭受嚴重損失，參及決議且對決議未表示異議的董事要對公司負賠償責任。答案：正確15、34、曾經擔任破產清算的公司、企業的董事或者廠長、經理，對該公司、企業的破產 負有個人責任的，不得擔任公司的董事、監事、高級管理人員。答案：錯誤證券法試題 50證券發行（共 20題，8 道單選、6 道多選、 6 道判斷）一、單選題1、依照證券法 ，哪項是正確的（）A 公開發行證券，必須符合法律、行政法規規定的條件，并依法報經國務院證券監督管理 機構或者國務院授權的部門核準；未經依法核準，任何單位和個人不得公開發行證券。B 上市公司非公開發行新

17、股， 可以不符合經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的 條件，并報國務院證券監督管理機構核準。C發行人可以在公告公開發行募集文件前發行證券。D 證券代銷是指證券公司將發行人的證券按照協議全部購入或者在承銷期結束時將售后剩 余證券全部自行購入的承銷方式。答案： A2、依照證券法 ，以下關于公司公開發行新股的條件的敘述，哪項是正確的（）A 前一次發行的股份已募足，并間隔一年以上B 公司預期利潤率可達同期銀行存款利率C 最近三年連續盈利，并可向股東支付股利D 最近三年內財務會計文件無虛假記載答案： D3、依照證券法 ，以下關于公司公開發行公司債券的條件的敘述，哪項是正確的（）A 有限責任公司的凈

18、資產不低于人民幣三千萬元B 累計債券余額不超過公司凈資產的百分之四十C 最近三年連續盈利D 公開發行公司債券籌集的資金，用于彌補虧損和非生產性支出答案： B4、以下關于不得再次公開發行公司債券情形的描述，哪項是錯誤的（）A 前一次公開發行的公司債券尚未募足B 對已公開發行的公司債券有違約或者延遲支付本息的事實，仍處于繼續狀態C 違反法律規定，改變公開發行公司債券所募資金的用途D 公司累計債券余額為公司凈資產的百分之三十答案： D5、股票發行采用代銷方式，向投資者出售的股票數量未達到擬公開發行股票數量百分之（ ）的，為發行失敗。A 五十 B 六十 C 七十 D 八十答案： C6、證券公司將發行人

19、的證券按照協議全部購入或者在承銷期結束時將售后剩余證券全部 自行購入的承銷方式被稱為（ ）A 證券代銷B 證券包銷C 證券經銷D證券銷售答案： B7、依照證券法 ，以下對證券公開發行的敘述中，哪項是錯誤的？A 向不特定對象發行證券，屬于公開發行B 向累計超過二百人的特定對象發行證券，屬于公開發行C發行人公開發行的證券，必須由證券公司承銷D 未經依法核準，任何單位和個人不得公開發行證券 答案： C 8、股份有限公司公開發行股票，向國務院證券監督管理機構報送的下列文件中，依照法律 的規定，不是必須要報送的是：A 發行保薦書B發起人協議C 招股說明書D 公司章程答案： A二、多項選擇題：1、證券法

20、關于發行人應當采用承銷團方式發售證券的規定中，下列哪項是錯誤的？ A 適用于向不特定對象公開發行的證券B 發行證券的票面總值必須超過人民幣一億元C 由主承銷和參及承銷的證券公司組成D 承銷團代銷、包銷期最長不得超過 60 日答案： BD2、 根據證券法規定，下列屬于公開發行的有（）。A 向累計超過 100 人的社會公眾發行證券B 向累計超過 100 人的本公司股東發行證券C 向累計超過 200 人的社會公眾發行證券D 向累計超過 200 人的本公司股東發行證券答案： ACD3、 下列情形中，不符合上市公司向原股東配售股份條件的有（）。A 本次發行申請文件有虛假記載B 控股股東未承諾認配股份的數

21、量C 采用包銷方式發行D 改變前次公開發行證券募集資金的用途而未作糾正答案： ABCD4、根據證券法的規定，下列選項中，屬于股份有限公司申請股票上市應當符合的條件 有（ ）。A 公司股本總額不少于人民幣 5000 萬元B 公司股本總額超過人民幣 2 億元的，公開發行股份的比例為10%以上C公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載D 股票經國務院證券監督管理機構核準已公開發行答案： CD5、公開發行公司債券，應當符合下列條件：A 股份有限公司的凈資產不低于人民幣三千萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣 六千萬元；B 累計債券余額不超過公司凈資產的百分之四十；C 最近三年平均可分配利潤

22、足以支付公司債券一年的利息；D 籌集的資金投向符合國家產業政策；答案： ABCD6、根據證券法的規定，國務院證券監督管理機構或者國務院授權的部門對已作出的核 準證券發行的決定，發現不符合法定條件或者法定程序：A 尚未發行證券的，應當予以撤銷，停止發行。B 已經發行尚未上市的， 撤銷發行核準決定， 發行人應當按照發行價并加算銀行同期存款利 息返還證券持有人；C 保薦人應當及發行人承擔連帶責任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外；D 發行人的控股股東、實際控制人有過錯的，應當及發行人承擔連帶責任。答案： ABCD三、判斷題1、證券的代銷、包銷期限最長不得超過八十日。答案：錯2、證券公司在代銷、包銷期內

23、，對所代銷、包銷的證券應當保證先行出售給認購人，證券 公司不得為本公司預留所代銷的證券和預先購入并留存所包銷的證券。答案：對3、股票發行采取溢價發行的，其發行價格由發行人及承銷的證券公司協商確定。 答案：對4、股票發行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量未達到擬公開發行股 票數量百分之五十的， 為發行失敗。 發行人應當按照發行價并加算銀行同期存款利息返還股 票認購人。答案：錯5、參及審核和核準股票發行申請的人員，不得及發行申請人有利害關系，不得直接或者間 接接受發行申請人的饋贈， 不得持有所核準的發行申請的股票， 不得私下及發行申請人進行 接觸。答案：對證券交易（共 20題，8

24、道單選、6 道多選、 6 道判斷）一、單選題1、證券在證券交易所上市交易，應當采用何種交易方式？A 集中競價交易方式B 公開的交易方式C 做市商交易方式D 公開的集中交易方式或者國務院證券監督管理機構批準的其他方式答案： D2、依照證券法 ，以下對股票買賣限制的規定，哪項是錯誤的？A 為股票發行出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構和人 員，在該股票承銷期內和期滿后六個月內，不得買賣該種股票B 為上市公司出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構和人 員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后五日內，不得買賣該種股票C 證券交易所、 證券公司和證券登記

25、結算機構的從業人員、 證券監督管理機構的工作人員 以及法律、 行政法規禁止參及股票交易的其他人員， 在任期或者法定限期內， 不得直接或者 以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票D 任何人在成為證券交易所、 證券公司和證券登記結算機構的從業人員、 證券監督管理機 構的工作人員以及法律、 行政法規禁止參及股票交易的其他人員之前原已持有的股票， 可以 繼續持有，不受買賣限制答案： D3、上市公司董事、監事、高級管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，將其所 持有的該公司的股票在買入后六個月內賣出， 或者在賣出后六個月內又買入， 由此所得收益 歸該公司所有， 公司應當收回其所

26、得收益。 公司董事會不按照前款規定執行的， 股東有權要 求董事會在多少日內執行？A 十五 B 二十 C 三十 D 四十答案： C4、以下關于證券法規定的證券交易內幕信息知情人的類型中，哪項是錯誤的？A 證券交易所的有關人員B 證券監督管理機構工作人員C發行人控股公司的監事D 持有公司百分之三以上股份的自然人答案： D5、申請證券上市交易，應當向（）提出申請，由其依法審核同意，并由雙方簽訂上市協議。A 國務院證券監督管理機構 B 證券交易所 C 國務院授權的部門 D 省級人民政府 答案： B6、下列股份有限公司申請股票上市的條件中，哪項是錯誤的？A 公司股本總額不少于人民幣三千萬元B 持有股票面

27、值達人民幣 1000 元以上的股東人數不少于 1000 人C 公開發行的股份達公司股份總數的百分之二十五以上； 公司股本總額超過人民幣四億元 的，公開發行股份的比例為百分之十以上D 公司在最近三年內無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載 答案： B7、公司為申請股票上市交易向證券交易所報送下列文件中，哪項是錯誤的？A 上市報告書B 申請股票上市的股東大會決議C未經審計的公司最近三年的財務會計報告D 法律意見書和保薦人出具的上市保薦書 答案： C8、某有限責任公司的凈資產額為人民幣 15 億元，擬申請其首次發行的公司債券上市交易。 該公司的下列情況中，哪一項不符合公司債券上市的法定條件？A 該債

28、券的期限為 2 年B 該債券的累計發行額為人民幣 8000 萬元C 籌集的資金投向符合國家產業政策D 該公司最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息 答案： B二、多項選擇題：9、依照證券法，符合以下哪種情形時， 證券交易所可以做出暫停該公司股票上市的決定？A 上市公司財務報告作虛假記載且拒絕糾正的B 上市公司最近三年連續虧損的C 公司解散或者被宣告破產的D 公司有重大違法行為的答案： BD10、以下關于上市公司股票終止上市的條件，哪項是正確的？A 公司股本總額、 股權分布等發生變化不再具備上市條件， 在證券交易所規定的期限內仍 不能達到上市條件B 公司對財務會計報告作虛假記載，可能誤

29、導投資者的C 公司最近三年連續虧損，在其后一個年度內未能恢復盈利D 公司解散或者被宣告破產答案： ACD11 、公司債券上市交易后， 在一定情形下，證券交易所可決定暫停其上市交易。以下對暫 停公司債券上市情形的說法中正確的是：A 公司有重大違法行為B 公司最近三年連續虧損C公司情況發生重大變化不符合公司債券上市條件D 公司債券所募集資金不按照核準的用途使用答案： ACD12、以下關于證券交易所決定暫停或者終止股票上市交易的說法中，哪項是正確的？A 證券交易所的上市規則可規定暫停或者終止股票上市交易的其他情形B 應及時公告C 應報國務院證券監督管理機構備案D 應報國務院證券監督管理機構批準答案：

30、 ABC13、 依照證券法 ，下列哪項屬于上市公司臨時報告中應披露的“重大事件 ”：A 公司的經營方針和經營范圍的重大變化B 公司發生重大虧損或者重大損失C 公司四分之一以上的董事、監事或者經理發生變動D 持有公司百分之三以上股份的股東或者實際控制人， 其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化答案： AB14、發行人、上市公司公告的信息披露資料，有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，以下說法中，哪項是正確的？A 發行人應當承擔賠償責任B 上市公司應當承擔賠償責任C 發行人、上市公司的董事、監事、高級管理人員和其他直接責任人員以及保薦人，應當及發行人、上市公司承擔

31、連帶賠償責任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外D 證券交易所、國務院證券監督管理機構應當承擔連帶賠償責任答案： ABC三、判斷題15、公司營業用主要資產的抵押、 出售或者報廢一次超過該資產的百分之三十屬于 證券法 所稱之內幕信息答案：對16、 某上市公司董事會秘書甲將公司收購計劃告知同學乙，乙據此買賣該公司股票并獲利5 萬元。該行為屬于內幕交易行為。答案：對17 、內幕信息知情人員自己未買賣證券，也未建議他人買賣證券， 但將內幕信息泄露給他人，他人依此買賣證券的，也屬內幕交易行為。答案：對18、持有公司百分之五以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化屬于證券法所稱之

32、內幕信息。答案：對19、發行人、上市公司公告的招股說明書、公司債券募集辦法、財務會計報告、上市報告文 件、年度報告、中期報告、臨時報告以及其他信息披露資料，有虛假記載、誤導性陳述或者 重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發行人、上市公司、發行人、上市公司的 董事、 監事、高級管理人員和其他直接責任人員以及保薦人、 承銷的證券公司，應當承擔賠 償責任；答案：錯20、證券交易所決定暫停或者終止證券上市交易的，應當及時公告， 并報國務院證券監督管理機構備案。答案：對上市公司的收購（共 6題， 2道單選、 2道多選、 2 道判斷）一、單選題1、以下關于要約收購的說法，哪項是正確的？A 收購要約

33、的期限屆滿， 收購人持有的被收購公司的股份數達到該公司已發行的股份總數 的百分之七十五以上的，該上市公司的股票應當在證券交易所終止上市交易B 在上市公司收購中， 收購人持有的被收購的上市公司的股票， 在收購行為完成后的六個 月內不得轉讓C 收購人在報送上市公司收購報告書之日起十五日后，公告其收購要約D 收購要約的期限不得少于三十日，并不得超過九十日答案： C2、采取協議收購方式的，收購人收購或者通過協議、其他安排及他人共同收購一個上市 公司已發行的股份達到（）時， 繼續進行收購的， 應當向該上市公司所有股東發出收購上市公司全部或者部分股份的要約。但是經國務院證券監督管理機構免除發出要約的除外。

34、A 二十 B 三十 C 四十D 五十答案： B二、多項選擇題：1、下列各項中，可以收購上市公司股份的情形是（ ）。A 收購人甲公司當年凈利潤比上一個年度下降 30%B 收購人乙公司在過去 1 年中因有重大違法行為被中國證監會給予行政處罰C 收購人丙公司已經擁有被收購公司20%的股份，打算繼續收購D 收購人丁某曾經擔任某股份有限公司董事長，因不可抗力原因，該股份有限公司已在4年前破產【答案】 ACD2、收購人以要約收購方式收購上市公司，在依照規定報送有關收購報告書并公告收購要約 后，即可在收購要約的期限內實施收購。 根據證券法律制度的規定， 該收購要約的期限不正 確的是：A 不得少于 15 日，

35、并不得超過 30 日B 不得少于 15 日，并不得超過 60 日C 不得少于 30 日，并不得超過 60 日D 不得少于 30 日，并不得超過 90 日【答案】 ABD三、判斷題1、收購人以現金支付價款的，應當將不少于收購價款總額的10%作為履約保證金存入證券登記結算機構指定的銀行答案：錯2、收購人以在證券交易所上市的債券支付價款的，該債券的可上市交易時間應當不少于3個月。答案：錯證券監督管理機構（共 2 題，2 道單選）一、單選題1、國務院證券監督管理機構有權對有關單位進行監督檢查或者調查，以下敘述中，哪項是 錯誤的？A 可以由一名工作人員進行監督檢查、調查B 應當出示合法證件和監督檢查、調

36、查通知書C被檢查、調查的單位和個人應當配合，如實提供有關文件和資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞D 不得泄露所知悉的有關單位和個人的商業秘密答案： A2、 國務院證券監督管理機構在調查操縱證券市場、內幕交易等重大證券違法行為時所 采取以下措施中，哪項需經國務院證券監督管理機構主要負責人批準？A 查詢當事人的資金帳戶、證券帳戶和銀行帳戶B 現場檢查C 限制被調查事件當事人的證券買賣，但限制的期限不得超過十五個交易日D 查閱、復制及被調查事件有關的財產權登記、通訊記錄等資料答案： C法律責任（共 2 題， 2 道單選）、單選題1、 未經法定機關核準，公司擅自公開發行或者變相公開發行證券的，對其實施的以下

37、處罰中，哪項是錯誤的？A 責令停止發行，退還所募資金并加算銀行同期存款利息B 處以非法所募資金金額百分之五以上百分之十以下的罰款C 對擅自公開或者變相公開發行證券設立的公司， 由依法履行監督管理職責的機構或者部 門會同縣級以上地方人民政府予以取締D 對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告， 并處以三萬元以上三十萬元以下 的罰款答案： B2、證券公司承銷或者代理買賣未經核準擅自公開發行的證券的，對其實施的下列處罰中，哪項錯誤的？A 責令停止承銷或者代理買賣， 沒收違法所得， 并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款B 沒有違法所得或者違法所得不足三十萬元的，處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款

38、C給投資者造成損失的，應當及發行人承擔按份賠償責任D 對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，撤銷任職資格或者證券從業資 格，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款答案： C關于提高上市公司質量的意見（國發 2005第 34號）試題 29知識點：（八）切實維護上市公司的獨立性。上市公司必須做到機構獨立、業務獨立，及股 東特別是控股股東在人員、資產、財務方面全面分開。控股股東要依法行使出資人權利， 不得侵犯上市公司享有的由全體股東出資形成的法人財產權。控股股東或實際控制人不得 利用控制權，違反上市公司規范運作程序，插手上市公司內部管理，干預上市公司經營決 策，損害上市公司和其他股東的合法權益

39、。一、單項選擇題1、上市公司必須做到機構獨立、業務獨立，及股東特別是控股股東在人員、資產、財務方 面全面分開，下面哪個部門 必須要和控股股東分開。A 食堂B 門衛C 財務部D 黨委辦公室答案： C2、上市公司的總經理可以在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中可以擔任如下職 務：A 董事長B 總經理C 財務總監D 銷售總監答案： A二、多項選擇題1、上市公司必須做到 。A 機構獨立B 生產場所獨立C 業務獨立D 辦公場所獨立答案： A C2、上市公司的副總經理在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中不可以擔任如下職 務：A 董事B 總經理C 財務總監D 銷售總監 答案： B C D三、判斷

40、題1、控股股東或實際控制人為了更好的管理上市公司，可以利用控制權，插手上市公司內部 管理，決定上市公司經營決策。A、對 B、錯答案： B2、發行人的副總經理不可以在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中擔任除董事、 監事以外的其他職務，但是可以在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業領薪；A、對 B、錯答案： B3、上市公司必須做到機構獨立、業務獨立，及股東特別是控股股東在人員、資產、財務方 面全面分開。 控股股東要依法行使出資人權利， 不得侵犯上市公司享有的由全體股東出資形 成的法人財產權。A、對 B、錯答案： A知識點：（九）規范募集資金的運用。上市公司要加強對募集資金的管理。對募集資金

41、投資 項目必須進行認真的可行性分析，有效防范投資風險，提高募集資金使用效益。經由股東 大會決定的投資項目，公司董事會或經理層不得隨意變更。確需變更募集資金用途的，投 資項目應符合國家產業政策和固定資產投資管理的有關規定，并經股東大會審議批準后公 開披露。一、單項選擇題1、上市公司要加強對募集資金的管理，確需變更募集資金用途的，投資項目應符合國家產 業政策和固定資產投資管理的有關規定，并經 審議批準后公開披露。A 董事會B 監事會C 董事長D 股東大會答案： D二、判斷題1、市公司要加強對募集資金的管理。對募集資金投資項目必須進行認真的可行性分析，有 效防范投資風險， 提高募集資金使用效益。 經

42、由股東大會決定的投資項目， 公司董事會或經 理層可以根據生產經營需要隨意變更。A、對B、錯答案： B知識點：（十）嚴禁侵占上市公司資金。控股股東或實際控制人不得以向上市公司借款、由 上市公司提供擔保、代償債務、代墊款項等各種名目侵占上市公司資金。對已經侵占的資 金，控股股東尤其是國有控股股東或實際控制人要針對不同情況，采取現金清償、紅利抵 債、以股抵債、以資抵債等方式，加快償還速度，務必在 2006 年底前償還完畢。一、單項選擇題1、東邪股份有限公司為上市公司，西毒有限公司為東邪股份有限公司的控股股東，西毒有 限公司可以發生哪些行為？A 東邪公司可以代西毒公司支付采購款B 東邪公司可以代西毒公

43、司收取貨款C 東邪公司可以帶西毒公司支付招待費D 東邪公司可以向西毒公司借款答案： D二、多項選擇題1、控股股東或實際控制人不得以向上市公司借款，上市公司不得有以下行為（） 提供擔保、代償債務、代墊款項等各種名目侵占上市公司資金。A 提供擔保B 代償債務C 代墊款項D 接受擔保答案： ABC三、判斷題1、控股股東或實際控制人不得以向上市公司借款、由上市公司提供擔保、代償債務、代墊 款項等各種名目侵占上市公司資金。A、對B、錯答案： A知識點：（十一）堅決遏制違規對外擔保。上市公司要根據有關法規明確對外擔保的審批權 限，嚴格執行對外擔保審議程序。上市公司任何人員不得違背公司章程規定，未經董事會

44、或股東大會批準或授權，以上市公司名義對外提供擔保。上市公司要認真履行對外擔保情 況的信息披露義務，嚴格控制對外擔保風險，采取有效措施化解已形成的違規擔保、連環 擔保風險。一、單項選擇題1、上市公司任何人員不得違背公司章程規定，未經 批準或授權以上市公司名義對外提供擔保？A 監事會B 董事會或監事會C總經理辦公會或監事會D 董事會或股東大會答案： D 2、控股股東或實際控制人不得以向上市公司借款，但是上市公司可以有以下行為 A 提供擔保B 代償債務C 代墊款項D 接受擔保答案： D二、多項選擇題1、控股股東或實際控制人不得以向上市公司借款，上市公司不得有以下行為（） A 提供擔保B 代償債務C

45、代墊款項D 接受擔保答案： ABC 2、上市公司下列哪些行為符合規定 A 上市公司向控股股東提供擔保 B 控股股東向上市公司提供擔保 C 上市公司向控股股東借款 D 控股股東向上市公司借款 答案： BC三、判斷題1、經上市公司董事長批準后，上市公司可以為控股股東擔保。A、對 B、錯答案： B2、經過上市公司董事會決議通過，決定向控股子公司進行擔保，該行為無需披露。A、對B、錯答案： B知識點：（十二）規范關聯交易行為。上市公司在履行關聯交易的決策程序時要嚴格執行關 聯方回避制度，并履行相應的信息披露義務，保證關聯交易的公允性和交易行為的透明度。 要充分發揮獨立董事在關聯交易決策和信息披露程序中

46、的職責和作用。公司董事、監事和 高級管理人員不得通過隱瞞甚至虛假披露關聯方信息等手段，規避關聯交易決策程序和信 息披露要求。對因非公允關聯交易造成上市公司利益損失的，上市公司有關人員應承擔責 任。一、單項選擇題1、上市公司在履行關聯交易的決策程序時要嚴格執行關聯方回避制度，并履行相應的信息 披露義務，保證關聯交易的 和交易行為的透明度。A 重要性B 公允性C 準確性D 及時性答案： B 2、上市公司在履行關聯交易的決策程序時要嚴格執行關聯方回避制度，并履行相應的信息披露義務， 保證關聯交易的公允性和交易行為的透明度。 要充分發揮 在關聯交易決策和信息披露程序中的職責和作用。A 經理辦公會B 獨

47、立董事C 董事長D 財務總監答案： B二、多項選擇題1、下列人員 不得通過隱瞞甚至虛假披露關聯方信息等手段，規避關聯交易決策程序和信息披露要求。A 董事B 監事C 財務總監D 副總經理答案： ABCD三、判斷題1、上市公司決定向控股股東采購金額約 2000 萬元的原材料， 上述交易經董事長批準后， 無 需履行信息披露義務。A、對 B、錯答案： B 2、公司董事、監事和高級管理人員不得通過隱瞞甚至虛假披露關聯方信息等手段，規避關 聯交易決策程序和信息披露要求。 對因非公允關聯交易造成上市公司利益損失的， 上市公司 有關人員無需承擔責任。A、對B、錯答案： B知識點：（十三）禁止編報虛假財務會計信

48、息。上市公司應嚴格執行有關會計法規、會計準 則和會計制度，加強會計核算和會計監督，真實、公允地反映公司的財務狀況、經營成果 及現金流量。不得偽造會計憑證等會計資料、提供虛假財務報表；不得利用會計政策、會 計估計變更和會計差錯更正等手段粉飾資產、收入、成本、利潤等財務指標；不得阻礙審 計機構正常開展工作，限制其審計范圍；不得要求審計機構出具失真或不當的審計報告。 上市公司董事會及其董事、總經理、財務負責人對公司財務報告的真實性、完整性承擔主 要責任。一、單選題1、上市公司應嚴格執行有關會計法規、會計準則和會計制度， 上市公司在編制財務報表時，可以有以下行為 ：A 利用會計政策調節利潤B 利用會計

49、估計變更調節利潤C 根據擬定的會計政策確認收入D 偽造會計憑證調節利潤答案： C2、上市公司應嚴格執行有關會計法規、會計準則和會計制度，加強會計核算和會計監督， 真實、公允地反映公司 。A 財務狀況B 經營成果C 現金流量D 財務狀況、經營成果和現金流量答案： D、多項選擇題1、上市公司的 對公司財務報告的真實性、完整性承擔主要責任。A 董事B 總經理C 財務負責人D 監事答案： ABC2、發行人不得偽造會計憑證等會計資料、提供虛假財務報表；不得利用以下 手段調節利潤；A 利用會計政策調節利潤B 利用會計估計變更調節利潤C 利用會計差錯調節利潤D 利用虛假交易調節利潤答案： ABCD三、判斷題

50、1、上市公司在進行 2014 年年報審計過程中，由于經審計后凈利潤未達到股權激勵的條件， 若將審計調整后的凈利潤達到股權激勵條件，將向審計機構增加審計費用 50 萬元。A、對 B、錯答案： B2、上市不得偽造會計憑證等會計資料、提供虛假財務報表，但是可以利用會計政策、會計 估計變更和會計差錯更正等手段粉飾資產、收入、成本、利潤等財務指標；A、對 B、錯答案： B上市公司章程指引試題 43第三章股份（共 6題， 2道單選、 1道多選、 3道判斷）一、單選題1、上市公司董事、監事、高級管理人員在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公 司同一種類股份總數的（）A、5%B、10%C、20%D、25

51、%答案： D2、上市公司董事、監事、高級管理人員所持本公司股份自公司股票上市交易之日起（）內 不得轉讓。上述人員離職后（）內，不得轉讓其所持有的本公司股份。A、1 年，半年B、半年，半年C、1 年，1 年D、半年，1年答案： A二、多選題1 、上市公司在下列情況下，可以依照法律、行政法規、部門規章和本章程的規定，收購本 公司的股份（）A、將股份獎勵給本公司職工B、及持有本公司股票的其他公司合并C、股東因對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的D、減少公司注冊資本答案： ABCD三、判斷題1 、同次發行的同種類股票，每股的發行條件和價格應當相同；任何單位或者個人所認購的 股

52、份，每股應當支付相同價額。 （）答案：正確2、公司不得以贈及、墊資、擔保、補償或貸款等形式，對購買或者擬購買公司股份的人提供任何資助，但可以通過公司的子公司（包括公司的附屬企業）來提供。（）答案：錯誤3、上市公司收購本公司股份， 可以選擇的方式有證券交易所集中競價交易方式和要約方式。（） 答案：正確第四章股東和股東大會（共 20題， 10道單選、 5道多選、 5道判斷）一、單選題1、以下哪種行為不是上市公司股東必須承擔的義務（）A、不得濫用股東權利損害公司或者其他股東的利益B、依其所認購的股份和入股方式繳納股金C、除法律、法規規定的情形外，不得退股D、濫用股東權利，維護大股東利益 答案： D2

53、、依照規定，上市公司年度股東大會每年召開（）次A、1 B、 2C、 3 D、 4答案： A3、董事會同意召開臨時股東大會的，應當在作出董事會決議后的（）日內發出召開股東大 會的通知。A、2 B、 5C、 10D、 15答案： B4、上市公司召開股東大會，有權向公司提出提案的是（）A、 連續90日以上單獨或者合計持有公司5%以上股份的股東B、 單獨或者合計持有公司5%以上股份的股東C、 連續90日以上單獨或者合計持有公司3%以上股份的股東D、 單獨或者合計持有公司 3%以上股份的股東答案： D5、根據上市公司章程指引規定，股東大會召開時， （）應當列席會議。A、上市公司全體董事B、經理和其他高級

54、管理人員C、上市公司全體監事D、上市公司董事會秘書答案： B6、股東大會作出普通決議，應當由出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權的 （）以上通過。A、1/2B、2/3C、1/3D、3/4答案： A7、股東大會作出特別決議，應當由出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權的 （）以上通過。A、1/2B、2/3C、1/3D、3/4答案： B 8、以下不屬于上市公司股東享有的權利是（）A、獲得股利和其他形式的利益分配B、對公司的經營進行監督，提出建議或者質詢C、查閱和復制公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、 監事會會議決議、財務會計報告D、對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份 答案： C9、下列關于上市公司股東大會的主要權利描述不正確的有（）A、修改本章程B、對發行公司債券作出決議C、 審議公司在一年內購買、出售重大資產超過公司最近一期經審計總資產50%的事項D、審議