1、金水支行2013年承兌、貼現業務資格認證測試題一、單項選擇題（共30題，每題1分，總分30分。每題有一個正確答案，請在答題卡上填明答案，答案正確得分，多選、錯選或不選不得分，不倒扣分。）1、商業匯票貼現期限自貼現之日起至匯票到期日止，最長不超過（ D ）。A、3個月 B、4個月 C、 5個月 D、6個月2、（ A ）是指建設銀行接受承兌申請人的付款委托，承諾在匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據行為。A、票據承兌 B、票據貼現 C、委托收款 D、匯兌3、單位保證金存款賬戶開立時,要經相關（ B ）的書面通知方可辦理。A、會計部門 B、業務部門 C、上級部門 D、主管行長4、結算專

2、用章的使用范圍，以下不正確的是（ B ）。A、用于辦理票據貼現、轉貼現、再貼現業務提示付款 B、辦理商業匯票轉貼現和再貼現時的背書 C、發出、收到托收憑證 D、發出信匯結算憑證及結算業務的查詢查復5、商業匯票的提示付款期為（ A ）。A、到期日起10日 B、到期日起1個月C、出票日起10日 D、出票日起1個月6、銀行承兌匯票到期如客戶存款賬戶、保證金賬戶不足支付，則系統自動將不足支付的差額掛入（ D ）。A、B、C、27309900800004其他應付款項戶D、7、銀行承兌匯票防偽：匯票正面“銀行承兌匯票”字樣的下劃線是由（ A ）的字樣組成，匯票中間是由（ ）字樣的縮微文字組成的右斜線，橫貫

3、整個票面的寬帶區域。A、大寫漢語拼音，大寫漢語拼音 B、大寫漢語拼音，小寫漢語拼音C、小寫漢語拼音，大寫漢語拼音 D、小寫漢語拼音，小寫漢語拼音8、辦理商業匯票的再貼現和轉貼現時，應將匯票作成（ B ）。A、委托收款背書 B、轉讓背書 C、質押背書 D、再貼現背書9、銀行承兌匯票到期收款時，設“A存款賬戶、B保證金存款賬、C墊款”，則正確的扣款順序為（ A ）。A、ABC B、ABD C、BAD D、BAC10、銀行承兌匯票銀行按承兌金額的（ C ）向承兌申請人收取承兌手續費。A、萬分之一B、萬分之三C、萬分之五D、萬分之八11、2010版銀行票據號碼調整為（ D ）位，分為上下兩排，（ ）相

4、對固定，（ ）為流水號。A、15 下排 上排 B、15 上排 下排C、16 下排 上排 D、16 上排 下排12、柜員收到持票人開戶行寄來的委托收款憑證及銀行承兌匯票后，啟動相關交易，對收到的委托收款業務有關信息進行登記，同時應抽出專夾保管的匯票第一聯和（ D ）。 A、承兌協議正本 B、協議書 C、合同書 D、承兌協議副本13、所有的（ B ）均由真票涂改而成，防偽功能齊全，欺騙性很大，金融風險極大。A、偽造票 B、變造票 C、克隆票14、2010年版匯票的主題圖案為（ C ）。 A、梅花 B、竹 C、蘭花 D、菊花15、已結清的銀行承兌匯票“單據狀態”，應為（ D ）A、出票 B、已使用

5、C、到期收款 D、作廢16、4122銀行承兌匯票直接付款交易（ C ）。A、不需授權 B、A級柜員授權 C、B級柜員授權 D、A級+B級柜員授權17、持票人開戶行受理銀行承兌匯票，柜員按規定審查無誤后，啟動（ B ）交易 A、7002傳票錄入 B、4150發出委托收款 C、4151收到委托收款 D、4152委托收款到期付款18、銀行承兌匯票票號的第一排前三位為（ A ） A、銀行機構代碼 B、省別地區代碼 C、預留號 D、票據種類19、持票人開戶行受理銀行承兌匯票，柜員按規定審查無誤后，將委托收款憑證第一聯加蓋“業務用公章”后退持票人，其余各聯加蓋（ A ）。A、“銀行承兌匯票”戳記 B、辦汔

6、章 C、結算專用章 D、匯票專用章 20、承兌前發現銀行承兌匯票要素填寫有誤時，啟動（ D ） “客戶繳回處理”交易，進行作廢處理。A、3421 B、4231 C、4123 D、432121、作廢銀行承兌匯票應在（ B ）欄處加蓋“作廢”戳記。A、票面任意處 B、大寫金額 C、小寫金額 D、用途22、銀行承兌匯票到期收款預處理清單出錯信息中，出現“E1257 出票人賬戶無可用余額”的原因是（ C ）A、出票賬戶和保證金賬戶總額低于票面金額B、出票人賬戶可用余額為零，可能該賬戶狀態為凍結C、保證金賬戶控制狀態不為正常D、保證金凍結序號可能不正確或凍結狀態不正確23、4123 銀行承兌匯票注銷，主

7、要用于處理出票人對未使用已承兌的銀行承兌匯票申請注銷的業務，主要包括（ A ）A、未使用注銷和超期追回 B、已到期承兌C、未到期注銷 D、未超期追回24、銀行承兌匯票第（ A ）聯由匯票經辦員專夾保管并登記。A、一 B、二 C、三 D、四25、出售給客戶的銀行承兌匯票應（ D ）出票。A、前一天 B、前兩天 C、前三天 D、當天26、客戶填寫錯誤的銀行承兌匯票應收回，應怎樣處理（ B ）A、錯誤處蓋章使用 B、按作廢處理 C、不處理 D、銷毀27、辦理銀行承兌匯票業務過程中，經辦機構必須根據（ A ）出具的通知書辦理保證金到期轉出手續。A、業務部門 B、會計部 C、公司業務部 D、中間業務部2

8、8、作廢的銀行承兌匯票按規定收回，切角處理后（ D ）A、等待集中銷毀 B、交上級行處理C、單獨裝訂交檔案管理部門 D、隨當日憑證裝訂29、原票在質押時應注明建設銀行為被背書人，背書記載“質押”字樣，并加蓋客戶（ C ）A、財務用公章 B、單位負責人名章 C、印鑒章 D、單位公章30、喪失銀行承兌匯票付款時，需要客戶出具（ C ）A、出票銀行出具的證明其享有票據權利的文書B、上級機構出具的證明其享有票據權利的文書C、人民法院出具的證明其享有票據權利的文書D、客戶出具的加蓋其公章的證明其享有票據權利的文書二.多選題（共20題，每題2分，總分40分。每題有二個或二個以上正確答案，請在答題卡上填明答

9、案，多選、錯選、不選不得分，也不倒扣分。）1、營業時間，會計專用印章使用必須做到 ( A、B、C、D )。A、專匣上鎖保管，固定存放 B、臨時離崗，人離章收C、不得分人用印，嚴禁個人之間私自授受會計專用印章D、非經辦人員嚴禁動用會計專用印章2、發生墊款后，會計部門應按規定將（ ABCDEF ）等情況書面通知信貸經營部門登記臺賬。A、墊款的匯票號碼 B、承兌申請人名稱 C、匯票金額 D、墊款金額 E、墊款日期 F、承兌協議編號3、客戶在申請辦理商業匯票貼現時需提供以下資料（ BCD ）。A、中國建設銀行信貸業務申請書B、有效期內并年審合格的營業執照副本、組織機構代碼證和貸款卡原件及復印件； C、

10、未到期的商業匯票D、貼現票據項下的商品、勞務交易合同原件及復印件，貼現申請人與其直接前手之間根據稅收制度有關規定開具的增值稅發票或普通發票原件及復印件。 E、若持票人為有限責任公司、股份有限公司、合資合作企業或承包企業等，應提供有權機構同意申請貼現的決議或授權文件4、簽發商業匯票的必須記載事項有（A、B、C、D），欠缺記載必須記載事項之一的商業匯票無效。A、表明“商業承兌匯票”和“銀行承兌匯票”的字樣。B、無條件支付的委托。C、確定的金額、收款人名稱、出票日期。D、付款人名稱、出票人簽章。5、下列哪些票據不得背書轉讓（ A、D ）。A、現金銀行匯票 B、轉賬支票 C、銀行承兌匯票 D、現金銀行

11、本票6、承兌前發現銀行承兌匯票要素填寫有誤時（ A、B、D ）。A、前臺柜員在承兌前發現客戶填寫的銀行承兌匯票票面要素有誤時，收回填寫錯誤的票據后，應先查驗匯票的真實性，然后啟動“4321客戶繳回處理”交易，進行作廢處理。B、作廢銀行承兌匯票應在大寫金額欄處加蓋“作廢”戳記，并在右下角進行切角處理，與系統輸出的“重要空白憑證作廢單”一起隨當日憑證裝訂保管。C、重新啟“4120銀行承兌匯票承兌”交易，貸款額度編號錄入原額度編號。D、重新簽發銀行承兌匯票時，應對銀行承兌協議中票號等變動事項做出更改，協議雙方在更改處簽章證明。7、下列哪些票據可申請掛失止付（A、B、C、D）。A、支票 B、現金銀行本

12、票 C、現金銀行匯票 D、已承兌的商業匯票8、異常情況下銀行承兌匯票的票據狀態調整，下面說法正確的是（ B、C、）。A、通過“4311-2-銀行承兌匯票信息維護”可以對銀行承兌匯票的到期日及狀態進行修改，本交易權限為二級分行營運管理部。B、修改“承兌狀態”時，到期日期小于等于當前營業日期時，“承兌”可修改為“到期收款”；到期日期大于等于當前營業日期時，“承兌”可修改為“未用退回”；到期日期小于當前營業日期時，“到期收款”可修改為“結清”或“超期退款”。C、修改“到期日期”時，銀行承兌匯票的到期日期必須大于等于系統當前營業日期，且票據狀態為“承兌”。9、收到他行銀行承兌匯票查詢時，查復信息應完整

13、規范，明確列示（ ABCD ）。A、銀行承兌匯票票號B、銀行承兌匯票金額C、是否我行簽發D、有無掛失、止付、他行查詢等信息。10、承兌銀行辦理匯票承兌的風險環節及風險點有（ ABCDE ）。A、承兌匯票的申請內容應與承兌協議中約定的保持一致B、出票時嚴格按照承兌協議中記載的事項出具承兌匯票，雙人經辦，認真復核C、會計部門在接到業務部門關于擔保事項已落實的證明材料后，才能開始辦理匯票承兌業務；避免因擔保條件未落實或未足額到位，形成信貸風險D、申請人偽造、變造印鑒辦理銀行承兌匯票業務，造成我行資金風險E、對銀行承兌匯票上客戶印鑒嚴格審核，大額支付時采取雙人驗印，與付款方查詢等方式確保交易真實有效1

14、1、銀行承兌匯票的審核內容有（ ABCDEF ）。A、銀行承兌匯票是本行出售的憑證B、出票人是在本行或轄屬行開立存款賬戶C、承兌匯票按協議規定收妥保證金D、不存在有一筆保證金循環保證多筆銀行承兌匯票的現象E、銀行承兌協議有本行和承兌申請人簽章F、“審批材料”有有權審批人審批“同意”的意見G、單筆承兌金額不超過規定金額，承兌期限最長不超過1年12、收到銀行承兌匯票委托收款時，銀行承兌匯票審核內容有（ ABCD ）。A、銀行承兌匯票是否在提示付款期內，第一聯與第二聯記載內容是否一致。B、背書轉讓的銀行承兌匯票其背書是否連續。C、背書轉讓的銀行承兌匯票其背書使用粘單的是否按規定在粘接處簽章。D、背書

15、轉讓的銀行承兌匯票其簽章是否合規，是否作成“委托收款”形式背書。13、申請全額承兌業務應具備的條件 （ABC ）。A、在承兌銀行開立存款賬戶；B、以真實合法的商品、勞務交易為基礎，并在交易合同中注明以銀行承兌匯票作為結算工具和方式；C、出票人以往與建設銀行的信用業務往來信譽良好14、商業匯票分幾種？（ AB ）A、商業承兌匯票 B、銀行承兌匯票 C、銀行匯票15、未到期未使用銀行承兌匯票的注銷，柜員應（ AB ）。A、啟動“4123銀行承兌匯票注銷”交易 B、輸入匯票號碼、出票金額C、在退款原因欄選擇“2-超期退款”系統自動將保證金賬戶余額轉入出票人存款戶D、同時銷記表內銀行承兌匯票戶16、客

16、戶辦理銀行承兌匯票掛失的掛失手續時，必須首先審查下列事項無誤后方可受理。 （ ABCD ）A、銀行承兌匯票是本行承兌 B、銀行承兌匯票款項未被支付C、掛失止付申請書填寫內容齊全D、掛失止付申請書簽章合規17、收到他行查詢銀行承兌匯票信息時，回復信息應完整規范，明確列示銀行承兌匯票（ ABCD ）等信息。A、票號 B、是否我行簽發C、金額 D、有無掛失、止付、他行查詢18、會計部門辦理銀行承兌匯票，業務部門需提供的資料有（ ABCD ）。A、合同通知書 B、放款通知書 C、額度登錄信息表 D、銀行承兌協議19、經辦機構(具備辦理銀行承兌匯票業務資格的營業機構,下同)，向二級分行領用空白銀行承兌匯

17、票時，須持（ ABCD ）辦理。A、債項審批批復及附件B、承兌協議C、出庫單D、介紹信或身份證明20、質票承兌業務辦理流程中包含（ ABCD ）等。A、簽訂協議B、保證金賬戶開立C、承兌D、監督檢查三.判斷題（共20題，每題1分，總分20分。要求對試題的正確與錯誤作出判斷，請在答題卡上填明答案，正確的填上“A”，錯誤的填上“B”，判斷正確得1分，判斷錯誤和不作判斷不得分，也不倒扣分。）1、客戶當場填寫錯誤的銀行承兌匯票應當即收回，按作廢處理；柜員打印失誤等原因造成單張作廢的銀行承兌匯票同樣按作廢處理；客戶銷戶交回的未用銀行承兌匯票應切角后加蓋作廢戳記，作當日記賬憑證的附件。（ A ）2、經辦行

18、向客戶出售的空白銀行承兌匯票必須與承兌協議、審批單相匹配，必要時可在承兌協議簽訂前向客戶出售空白銀行承兌匯票。（ B ）3、法院依法可以對銀行承兌匯票保證金采取凍結和扣劃措施。 （ ）4、單位開立人民幣保證金存款賬戶，需要填寫“存款賬戶開戶申請書”，并提交業務部門簽發的保證金存款開戶通知書。( A )5、銀行承兌匯票保證金戶由系統自動扣劃的，可不須經業務部門書面授權簽字。( A ) 6、全額銀行承兌匯票是指承兌申請人繳存100%保證金或以建設銀行認可的存單、票據做質押，建設銀行作為付款人，承諾在匯票到期日向收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據行為。( A )7、承兌銀行應在匯票到期日或到期日

19、后的見票當日支付票款。（ B ）8、承兌銀行匯票喪失，失票人可以及時通知承兌銀行掛失止付。（ B ）9、同一承兌申請人申請簽發多筆銀行承兌匯票時可簽訂一份銀行承兌協議。（ B ）10、開立活期保證金賬戶原則上必須一筆承兌匯票對應一個賬戶，出票日和到期日為同一日的多筆100%保證金承兌匯票可以共用一個賬戶。 （ A ）11、原則上承兌申請人必須在柜臺完成出票手續。如因特殊原因不能在柜臺進行出票簽章，申請人應在柜臺填寫完票面要素后，由客戶經理陪同一起前往企業完成出票簽章手續，并于次日前送回經辦機構辦理承兌。（ B ）12、辦理銀行承兌匯票貼現業務應嚴格執行國家有關法律法規，以真實的商品、勞務交易為

20、基礎，嚴禁對無合法交易的銀行承兌匯票辦理貼現。（ A ）13若貼現申請人賬戶存款不足以收回貼現資金，不足部分轉為貼現申請人在我行的逾期貸款，按約定利率計收利息。（ A ）14、所有的變造票據均由真票涂改而成，防偽功能齊全，欺騙性很大，金融風險極大。（ A ）15、我行在辦理承兌時，應重點發展AA級重點優質客戶承兌業務，逐步壓縮A級（含）以下客戶非100%保證金銀行承兌業務。（ B ）16、對已開出的銀行承兌匯票，應將表外“9230銀行承兌匯票”賬與專夾保管的承兌匯票底卡聯及業務部門臺賬進行核對，確保賬實、賬賬相符。（ A ）17、經辦機構必須根據業務部門出具的保證金開戶通知書及時開立保證金賬戶

21、。（ A ）18、經辦機構在辦理銀行承兌業務操作時，必須嚴格按照操作流程及時辦理，對于作廢和換票等情況應按照DCC操作規程執行，確保DCC系統登記的作廢銀行承兌匯票與實物一一對應相符。（ A ）19、出票日期不同的商業匯票可以在同一承兌協議項下辦理。（ B ）20、辦理質票承兌業務，原票和新票均須以真實合法的商品、勞務交易為基礎，并在交易合同中注明以銀行承兌匯票作為結算工具和方式。（ A ）四、操作試題考試規則：上機操作考試采取模擬操作環境筆試的方式進行，柜員可根據試題給出的已知條件，在模擬上機操作界面的相應位置填入答案。上機操作部分共2道題，每小題5分，共計10分。其中交易代碼欄填錯、漏填的，本題不得分；其它欄位每錯填或漏填一個答案的，扣0.5分，本題分值扣完為止。一、2013年3月21日，單位客戶光明電子設備有限公司（法人代表：張明）申請簽發銀行承兌匯票，信貸部門同意承兌并已建立了客戶信息，該承兌匯票于2013年9月21日1.柜員應輸入交易碼： 4120 。2. 請輸入交