1、增值稅發票系統升級版新增改進功能增值稅發票系統升級版新增改進功能培訓老師：邱丹華培訓老師：邱丹華 20152015年年4 4月月背景知識背景知識1企業端新增改進功能企業端新增改進功能2 為適應稅收現代化建設需要，著眼于稅制改革的長遠規劃，滿足增值稅一體化管理要求，切實減輕基層稅務機關和納稅人負擔，稅務總局對現行增值稅發票系統進行了整合升級,建立電子底賬,打造增值稅發票系統升級版，將增值稅防偽稅控系統、貨運專票稅控系統、機動車發票稅控系統以及稽核系統整合升級為增值稅發票系統。 根據國家稅務總局關于全面推行增值稅發票系統升級版工作有關問題的通知、（稅總發201542號）和江西省國家稅務局關于印發的

2、通知（贛國稅發201535號）文件精神及有關要求，自2015年4月1日起，在全國范圍分步全面開展增值稅發票系統升級版（以下簡稱升級版）推行工作。為認真做好此項工作，結合我市實際，特制定本實施方案。一、目的意義推行增值稅發票系統升級版，是總局稅收管理改革的一項重要舉措，是國稅部門的一次核心業務變革，是發票管理的一次歷史性改革。推行增值稅發票系統升級版，將大幅提升辦稅效率，減輕納稅人辦稅負擔，并為國稅部門數據分析利用提供有力支撐，為有效治理虛假發票奠定堅實基礎，同時，為“營改增”擴圍改革順利實施保駕護航。各級國稅部門務必統一思想認識，引起高度重視，切實做好有關工作，確保升級版推行到位。二、指導原則

3、 總的原則是全面覆蓋、分步實施、強化監督。（一）全面覆蓋。升級版將覆蓋所有增值稅納稅人， 覆蓋所 有發票。（二）分步實施。按照先增值稅一般納稅人和小規模納稅人，后起征點以下小規模納稅人的順序，分步分批推行升級版。全省要求在2015年7月31日前推行到位，市局要求分三步實施，在2015年7月20日前完成全市存量納稅人的升級版推行任務。三、推行范圍 符合下列情形之一，且目前尚未使用增值稅發票系統升級版的增值稅納稅人，必須于2015年7月31日推行到位：（一）增值稅一般納稅人；（二）使用網絡發票系統的納稅人；（三）起征點以上的小規模納稅人。項目背景項目背景1企業端新增改進功能企業端新增改進功能2硬件

4、設備硬件設備安裝啟動安裝啟動系統設置系統設置發票管理發票管理報稅處理報稅處理系統維護系統維護硬件設備（1 1）金稅設備 （2 2）兩盤合一：既可以單金稅盤使用，也可以配報稅盤使用 （3 3）驅動： 金稅盤和報稅盤均不需要安裝驅動。連接在計算機的USB口，是防偽稅控系統的核心部件，用于開具、存貯發票等。連接在計算機的USB口，主要用于抄報稅和購退票。三、存量用戶納人升級期間根據國家稅務總局文件、稅總發201542號金稅盤價格：增值稅發票系統升級版服務單位按照優惠價格（報稅盤價格230元）對原金稅盤（卡）、稅控盤進行置換。一、 根據（財稅201215號）文件規定：納稅人首次購置稅控系統專用設備支付

5、的費用(含技術服務費)，可在增值稅應納稅額中全額抵減。二、技術維護費應按照國家發展改革委關于完善增值稅稅控系統收費政策的通知（發改價格20122155號）規定的標準收取。：金稅盤：490元、報稅盤230元、技術服務費330元 注：注：1、報稅盤可根據實際需要購買；、報稅盤可根據實際需要購買； 2、技術服務費每年交納一次。、技術服務費每年交納一次。硬件設備硬件設備安裝啟動安裝啟動系統設置系統設置發票管理發票管理報稅處理報稅處理系統維護系統維護增值稅發票系統升級版。（一）操作系統：安裝開票軟件的計算機操作系統必須是Wwin7及以上版本 （二）軟件安裝：必須安裝Microsoft或以上版本。 （三）

6、發票上傳：打印發票時開票數據實時上傳到稅局服務器 （四）網絡要求：必須能正常的接入Internet互聯網軟件安裝要求（四）軟件啟動 運行桌面小蜜蜂圖標，打開江西航天信息企業應用平臺。 銷項發票管家 稅控開票軟件網上自助繳費系統在線遠程協助 小規模納稅人遠程申報 企業財務軟件 網上認證系統 一般納稅人遠程申報專業工程師在線解決故障、在線遠程協助登錄用戶名：企業稅號，密碼：1111113.1 啟動和登錄 運行開票軟件后，系統彈出登錄界面。選中開票員名字、密運行開票軟件后，系統彈出登錄界面。選中開票員名字、密碼和證書口令（密碼為碼和證書口令（密碼為1111111111111111；證書口令默認為；證

7、書口令默認為1111111111111111，點擊點擊“登錄登錄”按鈕便可登錄系統進行業務處理。按鈕便可登錄系統進行業務處理。增值稅發票系統升級版。（五）軟件啟動 運行開票軟件后，系統首先出現下載更新文件界面，系統自動進行在線升級。安裝啟動必須能正常的接入Internet互聯網硬件設備硬件設備安裝啟動安裝啟動系統設置系統設置發票管理發票管理報稅處理報稅處理系統維護系統維護系統設置 登錄后根據向導進行系統參數設置。系統設置系統設置增值稅發票系統升級版。系統設置（一）系統設置l“報稅盤注冊”和“郵件服務器設置”功能菜單位置調整；l系統參數設置下增加“公告屬性配置”和“數據備份選項設置”菜單；l系統

8、參數設置下的“基本參數設置”功能增加了上傳設置項；系統設置（1 1）公告屬性配置 用于設置公告服務器地址、端口、最大連接等待時間、本地端口和自動登錄設置，設置后可查看公告信息。系統設置（2 2）數據備份選項設置 用于設置數據備份頻次和備份文件存放路徑信息。系統設置（3 3）基本參數設置 用于設置安全接入服務器地址： s:/117.40.128.137:7001s:/117.40.128.137:7001。發票上傳方式中的參數取自金稅盤中的授權信息，不可更改。按照設置的上傳時間間隔定時上傳未上傳發票。系統設置（二）編碼管理l編碼管理中增加了“購貨單位編碼”、“費用項目編碼”、“收發貨人編碼”、“

9、車輛編碼”的設置和維護。系統設置（1 1）費用項目編碼 新增編碼信息設置方法和客戶編碼相同，不再一一介紹，以下是費用項目編碼設置界面，增加模糊匹配功能。硬件設備硬件設備安裝啟動安裝啟動系統設置系統設置發票管理發票管理報稅處理報稅處理系統維護系統維護發票管理（一）發票領用管理 發票讀入、退回、分配等功能操作中均增加了介質選擇。發票管理（二）發票開具管理l聯網狀態下開票實現即開即傳；l系統支持開具增值稅專用發票、增值稅普通發票（含農產品收購發票和農產品銷售發票）、貨物運輸業增值稅專用發票、機動車銷售統一發票；l紅字專用發票和紅字貨運發票增加了通過導入網絡下載的紅字發票信息表填開紅字發票的方法；l在

10、已開發票查詢中增加了銷項抵扣導出的功能；l增加抵扣發票下載導出功能。 發票管理（1 1）即開即傳 登錄開票軟件后，系統自動檢測網絡狀態，如果聯網則同步稅務端參數與系統狀態，開票實現即開即傳。發票可以有四種報稅狀態：未報送，報送中，已報送，報送失敗。正數發票填開點擊“發票管理/發票填開/增值稅專用發票填開”菜單項或導航圖中的發票填開快捷圖標。 正數發票填開系統自動按順序調出帶開具的專用發票號碼確認窗口。正數發票填開點擊 “確認”按鈕，系統彈出專用發票填開窗口。正數發票填開票面信息構成購方信息密文區商品信息銷方信息備注1 1、常規正數發票（不帶清單、折扣）、常規正數發票（不帶清單、折扣）第一步：填

11、寫購方信息第一步：填寫購方信息正數發票填開填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）。用于將客戶信息直接添加保存在客戶編碼庫中1 1、常規正數發票（不帶清單、折扣）、常規正數發票（不帶清單、折扣）第一步：填寫購方信息第一步：填寫購方信息正數發票填開填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）。2、點擊名稱或稅號欄后的“ ”按鈕從客戶編碼庫 中取數據。 1 1、常規正數發票（不帶清單、折扣）、常規正數發票（不帶清單、折扣）第一步：填寫購方信息第一步：填寫購方信息正數發

12、票填開在打開的客戶編碼庫中選取一個客戶并雙擊該記錄行。對輸入的信息進行模糊匹配顯示1 1、常規正數發票（不帶清單、折扣）、常規正數發票（不帶清單、折扣）第二步：填寫商品信息第二步：填寫商品信息正數發票填開商品信息既可以從編碼庫中選擇，也可以手工填寫。2美達24X CD-ROM11800臺1600272 “數量”和“金額”兩項由用戶填寫： 若只填一項，則另一項通過與“單價”的計算自動得出。 若兩項都填，則“單價”將通過這兩項的計算自動得出。稅額項由系統自動算出，無法修改。一張票面中允許有不同稅率的商品行。1 1、常規正數發票（不帶清單、折扣）、常規正數發票（不帶清單、折扣）第二步：填寫商品信息第

13、二步：填寫商品信息正數發票填開2美達24X CD-ROM11800臺1600272 復制以前曾經開過的某張發票全部內容或部分相同內容對整張發票的價稅狀態進行含稅和“不含稅”轉換顯示用于對商品信息進行插入、刪除等編輯操作1 1、常規正數發票（不帶清單、折扣）、常規正數發票（不帶清單、折扣）第三步：打印發票，顯示票樣示意如下。第三步：打印發票，顯示票樣示意如下。正數發票填開2 2、清單正數發票、清單正數發票正數發票填開2 2、清單正數發票、清單正數發票第一步：填寫購方信息第一步：填寫購方信息正數發票填開點擊 “清單”按鈕，啟動銷貨清單填開窗口填寫商品信息。2 2、清單正數發票、清單正數發票第二步：

14、填寫清單商品信息第二步：填寫清單商品信息正數發票填開點擊 “清單”按鈕，啟動銷貨清單填開窗口填寫商品信息。清單上商品行的填寫與在發票票面中的填寫方法相同，填寫后點擊“完成”按鈕。2 2、清單正數發票、清單正數發票第二步：填寫清單商品信息第二步：填寫清單商品信息正數發票填開在發票票面的商品信息區中出現清單行。2 2、清單正數發票、清單正數發票正數發票填開說明：1、具有漢字防偽授權的企業開具的專票不允許帶清單。2、每張發票只帶一個銷貨清單; 3、票面只有清單行及折扣行,沒有其他商品行;4、在清單中可以對單行商品加折扣，也可以對連續多行商品加折扣;5、發票填開的過程中，點擊清單按鈕，系統自動把明細行

15、信息帶到清單中。6、填寫清單的過程中也可通過點擊“轉發票”按鈕，將明細行信息帶到發票明細行中。（清單明細行數不能超過發票明細行的最大行數）（3 3）填開紅字發票-導入網絡下載紅字發票信息表 第一步：選擇“紅字”按鈕下的“導入網絡下載紅字發票信息表”菜單項。 發票管理（3 3）填開紅字發票-導入網絡下載紅字發票信息表 第二步：系統彈出信息表選擇窗口，在網絡連通的狀態下點擊“下載”按鈕。 發票管理（3 3）填開紅字發票-導入網絡下載紅字發票信息表 第三步：系統彈出紅字發票信息表審核結果下載條件設置窗口，設置好查詢條件后，點擊“確定”按鈕。 發票管理（3 3）填開紅字發票-導入網絡下載紅字發票信息表

16、 第四步：系統根據查詢條件顯示查詢結果，選中一條紅字發票信息表，點擊“選擇”按鈕。 發票管理只有審核通過的信息表才可以導入（3 3）填開紅字發票-導入網絡下載紅字發票信息表 第五步：發票填開界面自動顯示出導入的紅字專用發票信息，點擊“打印按鈕。 發票管理（4 4）已開發票查詢中-銷項抵扣導出 此功能可以選擇導出已開具的增值稅專用發票和增值稅普通發票，供企業申報使用。 發票管理（4 4）已開發票查詢中-銷項抵扣導出 第一步：點擊”銷項抵扣導出“按鈕，系統彈出銷項發票導出對話框，設置好查詢時間，點擊“確定”按鈕。 發票管理（4 4）已開發票查詢中-銷項抵扣導出 第二步：系統彈出所屬期設置界面，設置

17、好后點擊“導出”按鈕。 發票管理（4 4）已開發票查詢中-銷項抵扣導出 第三步：系統彈出瀏覽文件夾對話框，選好導出路徑后點擊“確定”按鈕即可。 發票管理（5 5）抵扣發票下載導出 此功能用于下載導出本企業待抵扣或已抵扣的增值稅專用發票、貨運增值稅專用發票和新版機動車發票數據，供企業申報使用。 發票管理（5 5）抵扣發票下載導出 第一步：點擊“發票管理/抵扣發票下載導出”菜單，彈出抵扣發票下載導出界面。聯網狀態下點擊“下載”按鈕。 發票管理（5 5）抵扣發票下載導出 第二步：系統彈出抵扣發票下載窗口，用戶選擇要下載的發票種類、發票代碼、發票號碼和開票日期后，點擊“下載”按鈕。 發票管理（5 5）

18、抵扣發票下載導出 第三步：點擊“查找”按鈕，彈出查詢條件窗口，根據需要選擇查詢條件，查找符合條件的抵扣聯發票信息。 發票管理（5 5）抵扣發票下載導出 第四步：根據查詢結果，用戶可選擇需要導出的發票數據。 發票管理發票管理（三）紅字發票信息表l紅字發票“申請單”和“通知單”均更名為“信息表”；l增加紅字貨物運輸業增值稅專用發票信息表填開功能；l增加紅字貨物運輸業增值稅專用發票信息表查詢導出功能；（1 1）“申請單”和“通知單”均更名為信息表原“申請單”修改為“信息表”。原“通知單”修改為“信息表”。 發票管理（2 2）紅字貨物運輸業增值稅專用發票信息表填開 發票管理（2 2）紅字貨物運輸業增值

19、稅專用發票信息表填開 發票管理金額必須為正數硬件設備硬件設備安裝啟動安裝啟動系統設置系統設置發票管理發票管理報稅處理報稅處理系統維護系統維護報稅處理報稅處理（一）報稅管理l“報稅處理”更名為“辦稅廳抄報”，支持征期和非征期；l增加征期遠程抄報管理，不支持非征期；（1 1）辦稅廳抄報報稅處理（1 1）辦稅廳抄報報稅處理（2 2）遠程抄報 第一步：點擊“報稅管理/遠程抄報管理/遠程抄報”菜單項。報稅處理（2 2）遠程抄報 第二步：彈出“數據上傳成功”界面，點擊“確定”按鈕。報稅處理（2 2）遠程抄報 第三步：點擊“報稅管理/遠程抄報管理/遠程清卡”菜單項，系統執行清卡操作，清卡成功后，彈出“清卡成功”界面，確定后退出并重新啟動開票軟件。報稅處理（2 2）遠程抄報 注意：注意： 1、必須保證所有授權票種均未進行征期報稅。 2、遠程抄報不支持非征期抄報。 3、遠程抄報前必須確保所有離線開具的發票已上傳，否則系統給出錯誤提示。報稅處理報稅處理（二）金稅設備管理-金稅設備信息 報稅處理（二）金稅設備管理-增值稅專用發票及增值稅普通發票 硬件