1、會(huì)計(jì)電算化教學(xué)課件張 偉第一章 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)概述 一、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的基本概念 二、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)總體結(jié)構(gòu) 三、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的發(fā)展 四、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的管理 五、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的實(shí)施過程一、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的基本概念 （一）信息 A、數(shù)據(jù)和信息 B、會(huì)計(jì)信息 （二）系統(tǒng) a、系統(tǒng) b、特點(diǎn) （三）會(huì)計(jì)信息系統(tǒng) c、信息系統(tǒng) d、信息系統(tǒng)的功能 e、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng) （四）會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的特點(diǎn) A、手工與計(jì)算機(jī)方式下會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的特點(diǎn)二、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)總體結(jié)構(gòu) （一）財(cái)務(wù)系統(tǒng) 包括總賬、工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收、應(yīng)付、成本、報(bào)表、資金管理等8個(gè)子系統(tǒng) （二）購銷存子系統(tǒng) 包括采購、存貨、銷售、商業(yè)進(jìn)銷存4個(gè)子系統(tǒng) （三

2、）管理分析系統(tǒng) 包括財(cái)務(wù)分析、領(lǐng)導(dǎo)查詢、決策支持3個(gè)子系統(tǒng)三、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的發(fā)展 （一）國(guó)外會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的發(fā)展 （二）我國(guó)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的發(fā)展 （三）會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的發(fā)展趨勢(shì)四、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的管理 （一）宏觀管理 （二）微觀管理 a、建立內(nèi)部控制制度 b、建立崗位責(zé)任制 c、操作管理 d、維護(hù)管理 e、機(jī)房管理 f、檔案管理 g、病毒防護(hù)五、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的實(shí)施過程 （一）計(jì)劃與組織 （二）配備計(jì)算機(jī)硬件和系統(tǒng)軟件 （三）人員培訓(xùn) （四）建立會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)管理制度 （五）計(jì)算機(jī)代替手工記賬本章小結(jié) 本章對(duì)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的基本概念和會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的發(fā)展情況作一概括的介紹，并重點(diǎn)介紹會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的管理和會(huì)計(jì)信

3、息系統(tǒng)建設(shè)的方法。要求掌握手工與計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的基本區(qū)別。第二章 系統(tǒng)服務(wù) 一、財(cái)務(wù)軟件的安裝 二、系統(tǒng)管理 三、設(shè)置用戶與賬套管理 四、設(shè)置操作員 五、系統(tǒng)安全管理 六、幫助與總賬工具一、財(cái)務(wù)軟件的安裝 （一）財(cái)務(wù)軟件的運(yùn)行環(huán)境 （二）財(cái)務(wù)軟件安裝 （三）3層結(jié)構(gòu)互聯(lián)二、系統(tǒng)管理 （一）內(nèi)容 （二）啟動(dòng)系統(tǒng)管理并注冊(cè)三、設(shè)置用戶與賬套管理 （一）角色管理與用戶管理 （二）賬套管理 a、建立賬套 b、修改賬套 c、輸出賬套 d、引入賬套四、設(shè)置操作員權(quán)限 （一）增加操作員 （二）修改操作員 a、設(shè)定或取消賬套主管 b、刪除操作員權(quán)限五、系統(tǒng)安全管理 （一）系統(tǒng)運(yùn)行監(jiān)控 （二）設(shè)置自動(dòng)備份計(jì)

4、劃 （三）升級(jí)數(shù)據(jù) （四）注銷當(dāng)前操作員 （五）操作系統(tǒng)運(yùn)行異常 （六）上機(jī)日志六、幫助與總賬工具 （一）調(diào)用幫助系統(tǒng) （二）查找?guī)椭畔?（三）總賬工具 a、確定數(shù)據(jù)及目的數(shù)據(jù) b、復(fù)制數(shù)據(jù)源信息實(shí)驗(yàn)一、系統(tǒng)管理 要求： 1、設(shè)置操作員 2、建立賬套 3、設(shè)置操作員權(quán)限 4、賬套備份本章小結(jié) 本章系統(tǒng)學(xué)習(xí)了軟件安裝與卸載、系統(tǒng)管理、總賬工具等功能的基本知識(shí)和操作方法。應(yīng)掌握系統(tǒng)管理中設(shè)置操作員、建立賬套和設(shè)置操作員權(quán)限的方法。第三章 基礎(chǔ)設(shè)置 一、企業(yè)門戶概述 二、基本信息 三、基礎(chǔ)檔案 四、數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置一、企業(yè)門戶概述 （一）功能簡(jiǎn)介 a、控制臺(tái) b、我的工作 c、工作流程 d、配置 e、

5、支持 （二）企業(yè)門戶與其他子系統(tǒng)的主要關(guān)系 二、基本信息 （一）系統(tǒng)應(yīng)用 （二）編碼方案 （三）數(shù)據(jù)精度 三、基礎(chǔ)檔案 （一）部門檔案 （二）職員檔案 （三）客戶及供應(yīng)商分類 （四）客戶檔案 （五）供應(yīng)商檔案 四、數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置 （一）數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置 （二）數(shù)據(jù)權(quán)限的設(shè)置 （三）金額權(quán)限的設(shè)置 實(shí)驗(yàn)二、基礎(chǔ)設(shè)置 1、設(shè)置部門檔案 2、設(shè)置職員檔案 3、設(shè)置客戶分類 4、設(shè)置客戶檔案 5、設(shè)置供應(yīng)商檔案 6、備份本章小結(jié) 本章系統(tǒng)學(xué)習(xí)了基礎(chǔ)的憑證信息的內(nèi)容和設(shè)置方法。要求掌握系統(tǒng)啟用的方法與建立各種分類檔案的作用和方法。第四章 總賬 一、總賬系統(tǒng)初始化 二、日常業(yè)務(wù)處理 三、出納管理 四、期末處

6、理一、總賬系統(tǒng)初始化（1） （一）啟動(dòng) （二）設(shè)置總賬系統(tǒng)啟用參數(shù) 憑證、賬簿、會(huì)計(jì)日歷、其他等選項(xiàng)卡的設(shè)置 （三）設(shè)置會(huì)計(jì)科目 a、增加會(huì)計(jì)科目 b、修改會(huì)計(jì)科目 c、刪除會(huì)計(jì)科目 d、指定會(huì)計(jì)科目 e、設(shè)置會(huì)計(jì)科目輔助項(xiàng)目二、總賬系統(tǒng)初始化（2） （四）設(shè)置外幣及匯率 （五）設(shè)置憑證類別 （六）設(shè)置結(jié)算方式 （七）項(xiàng)目目錄 a、定義項(xiàng)目核算類會(huì)計(jì)科目 b、定義項(xiàng)目大類 c、指定核算科目 d、定義項(xiàng)目分類二、總賬系統(tǒng)初始化（3） （八）錄入期初余額 （九）分配數(shù)據(jù)操作權(quán)限 （十）設(shè)置科目備查簿 a、設(shè)置備查項(xiàng)目檔案 b、設(shè)置備查科目二、日常業(yè)務(wù)處理 （一）填制憑證 （二）審核憑證 （三）記賬

7、三、出納管理 （一）出納簽字 （二）銀行對(duì)賬 a、錄入對(duì)賬期初數(shù)據(jù) b、錄入銀行對(duì)賬單 c、自動(dòng)對(duì)賬 d、手工對(duì)賬 e、核銷已達(dá)賬 f、編制調(diào)節(jié)表四、期末處理 （一）定義轉(zhuǎn)賬憑證 （二）生成轉(zhuǎn)賬憑證 （三）月末結(jié)賬實(shí)驗(yàn)三、總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理 要求：會(huì)做以下操作 1、填制憑證 2、審核憑證 3、出納簽字 4、修改憑證 5、刪除憑證 6、設(shè)置常用憑證實(shí)驗(yàn)四、出納管理 要求：會(huì)做以下操作 1、查詢?nèi)沼涃~ 2、查詢資金日?qǐng)?bào)表 3、銀行對(duì)賬 4、賬套備份本章小結(jié) 本章主要學(xué)習(xí)了總賬系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理和期末業(yè)務(wù)處理的工作原理和操作方法。要求掌握總賬系統(tǒng)初始化中設(shè)置會(huì)計(jì)科目、錄入期初余額擴(kuò)設(shè)置各種分

8、類，檔案資料的方法。掌握總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的憑證處理和記賬方法。第五章 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)綜合查詢 一、科目賬查詢 二、日記賬查詢 三、輔助賬一、科目賬查詢 （一）總賬 （二）余額表 （三）明細(xì)賬 a、普通明細(xì)賬 b、數(shù)量金額式明細(xì)賬 c、多欄賬二、日記賬查詢 （一）查詢現(xiàn)金賬及銀行存款日記賬 （二）資金日?qǐng)?bào)表三、輔助賬 （一）部門賬 （二）個(gè)人往來賬 （三）項(xiàng)目賬 a、項(xiàng)目總賬 b、項(xiàng)目明細(xì)賬實(shí)驗(yàn)五、賬簿管理 要求會(huì)做到以下查詢 1、查詢“銀行存款”總賬 2、查詢“余額表”并聯(lián)查“專項(xiàng)資料” 3、查詢“營(yíng)業(yè)費(fèi)用”明細(xì)賬并聯(lián)查“總賬” 4、定義“應(yīng)交增值稅”多欄賬 5、查詢“個(gè)人往來賬”中“個(gè)人往來余

9、額表”中的“個(gè)人科目余額表”本章小結(jié) 通過本章學(xué)習(xí)，要求掌握查詢總賬、明細(xì)賬、日記賬和輔助賬的一般方法，以及對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行聯(lián)查和綜合查詢的方法。第六章 UFO表 一、報(bào)表格式設(shè)計(jì) 二、報(bào)表數(shù)據(jù)處理 三、報(bào)表模板一、報(bào)表格式設(shè)計(jì) （一）UFO報(bào)表的功能 （二）啟動(dòng)UFO表 （三）設(shè)計(jì)表樣 （四）設(shè)置關(guān)鍵字 （五）編輯公式 （六）保存報(bào)表二、報(bào)表數(shù)據(jù)處理 （一）進(jìn)入報(bào)表數(shù)據(jù)狀態(tài) （二）錄入關(guān)鍵字 （三）整表重算三、報(bào)表模板 （一）調(diào)用報(bào)表模板 （二）自定義報(bào)表模實(shí)驗(yàn)六、報(bào)表格式設(shè)計(jì) 要求會(huì)做以下操作 1、設(shè)計(jì)利潤(rùn)表格式 2、設(shè)計(jì)計(jì)算公式 3、保存報(bào)表實(shí)驗(yàn)七、利用報(bào)表模板生成報(bào)表 要求會(huì)做以下操作

10、1、生成某賬套的“資產(chǎn)負(fù)債表” 2、保存到指定目錄文件夾本章小結(jié) 本章學(xué)習(xí)了UFO表的格式設(shè)計(jì)、數(shù)據(jù)處理和報(bào)表模板使用的工作原理和操作方法。要求掌握?qǐng)?bào)表格式設(shè)計(jì)的內(nèi)容和方法；掌握?qǐng)?bào)表數(shù)據(jù)處理的內(nèi)容和方法。第七章 工資 一、工資系統(tǒng)初始化 二、日常業(yè)務(wù)處理 三、統(tǒng)計(jì)分析 四、數(shù)據(jù)維護(hù)一、工資系統(tǒng)初始化 （一）啟用系統(tǒng) （二）啟動(dòng) （三）建立賬套 （四）設(shè)置工資類別 （五）設(shè)置人員附加信息 （六）設(shè)置人員類別 （七）設(shè)置工資項(xiàng)目 （八）設(shè)置銀行名稱 （九）人員檔案 a、增加人員檔案 b、修改人員檔案 （十）設(shè)置計(jì)算公式二、日常業(yè)務(wù)處理 （一）工資變動(dòng) （二）扣繳所得稅 （三）銀行代發(fā) （四）工資分

11、攤 （五）月末處理 （六）反結(jié)賬三、統(tǒng)計(jì)分析 （一）我的賬表 （二）工資表 （三）工資分析表 （四）憑證查詢四、數(shù)據(jù)維護(hù) （一）數(shù)據(jù)上報(bào) （二）采集 （三）工資類別匯總實(shí)驗(yàn)八、工資業(yè)務(wù)處理 要求會(huì)做以下操作 1、對(duì)基本人員進(jìn)行工資核算與管理 2、錄入并計(jì)算某月份工資數(shù)據(jù) 3、扣繳所得稅操作 4、銀行代發(fā) 5、分配工資并生成轉(zhuǎn)賬憑證 6、月末處理本章小結(jié) 通過本章學(xué)習(xí)，要求掌握建立工資賬套、設(shè)置各種分類、檔案資料的方法；掌握設(shè)置工資項(xiàng)目分類和計(jì)算公式的方法；掌握固定工資數(shù)據(jù)編輯及變動(dòng)工資數(shù)據(jù)方法；掌握計(jì)算個(gè)人所得稅的方法和工資數(shù)據(jù)的計(jì)算和匯總方法。第八章 固定資產(chǎn) 一、固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化 二、日常業(yè)務(wù)處理 三、期末業(yè)務(wù)處理 四、數(shù)據(jù)維護(hù)一、固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化 （一）建立子賬套 （二）基礎(chǔ)設(shè)置 包括：選項(xiàng)設(shè)置、部門檔案設(shè)置、部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置、資產(chǎn)類別設(shè)置、增減方式設(shè)置、使用狀況設(shè)置、折舊方法設(shè)置 （三）原始卡片錄入二、日常業(yè)務(wù)處理 （一）固定資產(chǎn)卡片管理 a、查詢 b、修改與刪除 （二）固定資產(chǎn)增減管理 c、增加操作 d、減少操作 （三）固定資產(chǎn)變動(dòng)管理三、期末業(yè)務(wù)處理 （一）折舊處理 （二）制單處理 （三）對(duì)賬與結(jié)賬處理 （四）賬表管