1、成本管理體系糾正措施控制工作程序源自于建筑資料成本管理體系訂正措施掌握程序1、目的為消退成本領件和不符合的緣由，實行有效的訂正措施，以防止不符合的再發生，促進成本管理體系的持續改進和不斷完善。2、范圍本程序適用于本公司對成本領件、成本水平不符合和成本管理體系不符合所實行的訂正措施。3、職責3.1體系負責人負責領導本公司訂正措施工作，并對全公司訂正措施的實施效果負責。3.2成本部是訂正措施掌握的歸口管理部門，負責對訂正措施的實施和效果進行跟蹤和驗證。3.3各責任部門和單位負責對成本領件和不符合產生的緣由進行分析，實行相應的訂正措施并實施。4、工作程序4.1訂正措施的掌握原則4.1.1對本公司消失

2、的成本領件、成本水平不符合和成本管理體系的不符合，責任部門和單位必需制定訂正措施。4.1.2訂正措施掌握的重點是分析大事和不符合產生的緣由，并針對緣由制定消退這些緣由的訂正措施。4.1.3所制定的訂正措施必需與所遇到的大事和不符合的影響程度相適應。必需權衡風險、利益和成本，確保訂正措施是相宜的。4.1.4必需在規定的時限內完成訂正措施的制定與實施。4.2評審不符合4.2.1各部門和單位應留意不斷識別和發覺不符合，確定不符合的信息來源，并通過成本管理體系各過程輸出的各種信息，來識別、確定和評審不符合。4.2.2訂正措施的信息來源有：a）不符合報告（包括成本水平不符合和成本管理體系不符合）；b）內

3、部審核報告；c）核算的結果；d）管理評審的輸出；e）數據分析的結果；f）成本發生過程的監視和測量的結果。（不限于此）4.3確定不符合的緣由4.3.1對已識別和確認的大事和不符合，責任部門和單位應組織調查分析產生大事和不符合的緣由，并確定大事和不符合的緣由，做好記錄，對重大大事和不符合的緣由，應由體系負責人或成本部組織進行調查和分析。4.3.2調查和分析緣由的方法可以是：a）散發調查表；b）召開專題分析會、成本分析會；c）課題討論；d）頭腦風暴法；e）因果圖。（不限于此）4.4評價確保大事和不符合不再發生的措施的需求。4.5訂正措施的制定4.5.1在確定大事和不符合緣由的基礎上，由責任部門和單位

4、制定訂正措施，報體系負責人批準后實施。4.5.2制定訂正措施的一般要求：a）針對不符合的緣由制定；b）討論不符合能否再發生？c）確定相關責任部門、單位和活動接口；d）方向明確，方法得當；e）按規定的時限完成。4.6訂正措施的實施4.6.1訂正措施由責任部門和單位組織相關部門進行實施，并確保按規定的時限完成。4.6.2訂正措施在實施過程中遇有問題時，應由成本部組織協調，重大問題應由體系負責人進行協調。4.6.3成本部負.責對訂正措施的實施狀況和結果進行跟蹤和驗證，評價其有效性，并做好相應記錄。4.6.4內部審核中的訂正措施的實施，按內部審核掌握程序執行。4.7訂正措施的評審4.7.1訂正措施的實施完成后，責任部門和單位應提出書面總結，經成本部或體系負責人組織評審、認可后報總經理，作為管理評審輸入的一部分。4.7.2對富有成效的訂正措施，可能導致有關文件的永久性更改，應由文件的歸口管理部門組織有關部門按文件掌握程序進行更改。對效果不明顯的訂正措施應進一步分析和改進。4.8訂正措施的匯總分析成本部對全年全部的訂正措施，年底前全面匯總一次，并計算出全年訂正措施完成狀況相對數(%)，報總經理，作為管理評審輸入的一部分。4.9由訂正措施所引起的任何記錄，成本部和