1、財務部工作職責（一）組織制定公司的財務管理體系，規范各項財務制度、操作流程，加強對公司所有經營業務及經濟事項的財務監督，保障各項財務工作順利開展。（二）依據公司總體目標，定期編制公司財務收支計劃，并負責組織實施。（三）按照財務預算嚴格審查各項開支，合理控制成本和費用水平。（四）組織公司日常財務核算、決算工作，及時提供真實準確的財務報表。（五）依法設置會計賬簿，編制會計報表，真實、客觀反映公司的資產、負債、所有者權益、收入、費用和利潤，確保會計信息的準確、合法。（六）認真登記現金日記賬和銀行存款日記賬，定期整理裝訂銀行對賬單，妥善保管現金和各種印章、空白收據和空白支票，確保資金安全。（七）參與經

2、濟合同和經濟協議的研究、審查。（八）組織財務人員定期開展財務分析，查找經營管理中存在的問題，及時向領導提出建議，為領導決策提供依據，促進企業不斷提高管理水平，提高經濟效益。（九）加強對分支機構的財務監管，組織進行日常審計，監督分支機構財務制度的貫徹執行，及時發現存在的問題，提出解決問題的意見和建議。（十）負責公司銷售發票的購買、保管、使用、回收工作，做好會計憑證、會計帳簿、會計報表及經濟合同等財務檔案的保管工作。（十一）及時了解和掌握稅收法律法規的最新動態，定期進行納稅申報。（十二）認真執行財務保密制度，在任何情況下均不得泄露可能對公司利益造成不良影響的會計資料、信息及經濟合同。 財務科長工作

3、職責及工作標準崗位名稱：財務科科長直接上級：財務副總下屬人員：科員部門性質：建筑公司日常賬務處理，稅款的申報、繳納，工程款的收付等管理權限：受財務副總委托，組織日常賬務處理，管理本部門的工作，參與、監督經濟活動的實施，協調與稅局的關系。 管理職能：組織日常賬務處理，管理本部門的工作，參與、監督經濟活動的實施，協調與稅局的關系及憑證的審核。 （一）負責組織制定公司的財務管理體系以及各項財務制度、操作流程和規范。（二）負責建立、完善公司的內部財務控制制度，加強對公司所有經營業務及經濟事項的財務監督。（三）負責編制公司財務預算，并組織實施和完成。（四）按照財務預算嚴格審查各項開支，合理控制成本和費用

4、水平。（五）負責組織公司日常財務核算、決算工作，及時提供真實準確的財務報表。（六）參與經濟合同和經濟協議的研究、審查。（七）組織財務人員定期開展財務分析工作，分析經營管理中存在的問題，及時向領導提出建議，促進企業不斷提高管理水平，提高經濟效益。（九）加強對本部門人員的管理、檢查和指導，參與研究會計人員的任用和調配。（十）維護合作銀行和所轄稅務局的關系（十一）對公司的財務信息及經濟合同負有保密義務（十二）完成上級領導交辦的其他工作。 會計崗位工作職責及工作標準崗位名稱：財務科會計直接上級：財務科長下屬人員：無部門性質：建筑公司日常賬務處理，稅款的申報、繳納，工程款的收付等管理權限：受財務科長委托

5、，進行日常賬務處理，參與經濟活動的實施。 管理職能：進行日常賬務處理，參與經濟活動的實施，票據的審核，憑證的填制，賬本的登記。（一）熟悉掌握會計制度、嚴格執行國家財經法律法規和財務會計制度。（二）依法設置會計賬簿，并保證其真實完整。（三）遵照會計法規定進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記會計賬簿，編制會計報表。（四）負責記好總帳及各種明細帳目。做到手續完備、數字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。（五）認真審核原始單據，對違反規定或不合格的票據應拒絕入帳。（六）負責公司所得稅匯算工作。（七）負責協助財務科長與稅務機關的聯系協調工作，承辦稅務方面的事務，稅務機關檢查工作時，要負責提供資料和反映

6、情況。（八）定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。（九）嚴格遵守職業道德，做到廉潔奉公，堅持原則，實是求是，一絲不茍，熱誠服務。（十）當好財務科長參謀，發揮財務監督作用。（十）完成領導交辦的其他工作，加強學習稅收政策，不斷提高業務水平，與財務科長和出納密切合作，做到相互支持，相互督促。（十一）對公司的財務信息及合同負有保密義務 出納崗位工作職責及工作標準崗位名稱：財務科出納直接上級：財務科長下屬人員：無部門性質：建筑公司日常賬務處理，稅款的申報、繳納，工程款的收付等管理權限：受財務科長委托，進行現金收付、銀行結算的業務。 管理職能：辦理現金收付、銀行結算業務，現金、印章、空白收據、空

7、白支票及U盾的保存，現金和銀行存款日記賬的登記工作（一）嚴格按照公司的財務制度規定，辦理各種現金收付業務，和辦理各種費用報銷業務，銀行結算業務。（二）配合會計人員做好每月的報稅和工資的發放工作。 （三）及時準確地向相關會計人員傳遞有關憑證。（四）妥善保管現金和各種有關印章、空白收據和空白支票及網銀u盾的保存。（五）定期整理裝訂銀行對賬單。（六）認真登記現金日記賬和銀行存款日記賬，并做到日清月結。（七）每日核對庫存現金，做到賬實相符，出現差異及時匯報并查找原因。（八）完成領導交辦的其他工作,加強學習，不斷提高業務水平，與會計人員密切合作，做到相互支持，相互督促。（九）對公司的財務信息及合同負有保

8、密義務 付款流程1、資金申請規定公司資金采用計劃管理，每月25日前報下一個月的資金計劃，各部門的收支資金計劃的編制應依據需要由各部門經理負責編制，由財務部門匯總，主管領導審批，由資金管理中心匯總，報總經理審批。2、報銷、付款審批程序(1)、費用報銷審批程序：經辦人員簽章>經辦部門科長審核>主管領導審核->總經理審批->財務副總審核>出納人員付款。（2）、工程款付款審批程序：財務經辦人員計算、簽單>財務科長審核>財務副總批準->出納人員付款。（3）、原材料采購審批程序：經辦人員簽章>經辦部門科長審核>主管領導審核->總經理審批-&

9、gt;財務副總審核>出納人員付款。簽字需按以上順序進行，上一個環節未簽，下一個環節不得簽署。(3)、各環節的管理責任：經辦人員（包括：采購、驗收、營銷人員、工程管理等人員）：在批準的授權范圍內，辦理經濟事項，并取得真實、合法、合規的相關憑據。部門科長：審核經濟事項的辦理是否在授權范圍內，審核經濟事項的真實性、合理性、必要性、審核支付金額的適當性。主管領導：對經濟事項進行重點審核；包括授權范圍、合法性、真實性、合理性、必要性，審核支付金額的適當性。總經理：對經濟事項進行全面審核；包括授權范圍、合法性、合理性、適當性。財務副總：審核憑據的形式要件，符合財務報銷的憑證要求，符合合同約定。出納人

10、員：支付方式符合金融管理規定、憑據金額邏輯一致。公司所有財務支付事項，適用本規定。資金審批管理辦法利居項目借款、管理費用、工程款審批辦法（一）員工因公借款額度：執行總經理20000元，部門經理經總經理簽字5000元，科員經總經理簽字2000元。（二）行政辦公費用報銷額度：執行總經理2000元以下，2000元以上由董事長簽批后付款。（三）應酬等非正常費用事前向董事長申報，事后董事長簽字后方可付款。（四）工程及代理付款額度：經董事長簽批后付款。以上借款、報銷、支付工程款應嚴格按照財務制度要求辦理，借款單、發票、工程撥付單必須有經辦人、主管領導、董事長簽字。財務方可付款入賬。蘭考項目借款、管理費用、

11、工程款審批辦法（一）因公借款額度：執行副總經理10000元，部門經理經副總經理簽字5000元，科員經副總經理簽字2000元（二）行政辦公費用報銷額度：執行副總經理2000元以下，2000元以上由總經理（王總）簽批后付款。（三）應酬等非正常費用事前向副總經理申報，事后總經理簽字后方可付款。（四）工程及代理付款額度：執行副總經理和董事長助理根據合同20萬元以下簽批后付款，20萬元以上由總經理簽批后付款。以上借款、報銷、支付工程款應嚴格按照財務制度要求辦理，借款單、發票、工程撥付單必須有經辦人、主管領導、總經理簽字。財務方可付款入賬。安居置業（一）因公借款額度：執行總經理10000元，部門經理經總經理簽字5000元，科員經總經理簽字2000元（二）行政辦公費用報銷額度：事前向執行總經理申報， 董事長簽批后付款。（三）應酬等非正常費用事前向執行總經理申報，事后董事長簽字后方可付款。（四）工程及代理付款額度：執行總經理根據合同20萬元以下簽字后付款，20萬元以上由董事長簽批后付款。以上借款、報銷、支付工程款應嚴格按照財務制度要求辦理，借款單、發票、工程撥付單必須有經辦人、主管領導、董事長簽字。財務方可付款入賬。每周六上午會后為房地產公司簽字時間。工作流程建筑：每