1、精選優質文檔-傾情為你奉上風險控制制度第一章 總則第一條：為了建立健全*投資管理有限公司(以下簡稱“公司”)風險控制體系，指導、規范風險控制活動，確保各項業務穩健發展、持續經營，實現公司的經營目標和經營戰略，制定本制度。第二條：本制度依據證券公司直接投資業務試點指引等法規政策，以及*投資管理有限公司公司章程、*投資管理有限公司直接投資業務管理辦法等有關規定，結合國際通行的風險控制和風險管理理念，以及公司實際業務需要制定。第三條：風險控制是指公司圍繞經營目標和經營戰略，確定風險控制制度、措施和執行流程，建立健全風險控制體系，培育良好的風險管理文化，從而實現公司風險控制總體目標的一系列行為。第四條

2、：公司風險控制的總體目標：(一)有效防范、控制、化解公司面臨的各種風險，將風險程度和風險損失降低到公司可以承受的范圍之內，為公司持續經營提供安全保障；(二)逐步采用科學統一的風險量化方法，建立完整的風險控制體系和流程，實現對風險的科學管理；(三)提高公司經營效率和效果，維護公司聲譽和品牌。第五條：公司風險控制應遵循以下原則：(一)全面性原則：風險控制應做到事前、事中、事后控制相統一，覆蓋公司的所有業務、部門和人員，滲透到決策、執行、監督、反饋等各個流程和環節；公司所有部門、所有員工都是風險控制的責任主體，根據部門、崗位職責的要求承擔相應的風險控制責任與義務；(二)持續性原則：風險控制不是靜態的

3、制度，而是一個由目標設定、風險識評、風險應對和監督反饋等流程組成的動態的、循環的管理過程。(三)獨立性原則：公司設立獨立于其他職能部門的風險控制部，專職對各種風險履行日常檢查、監控、評估等風險控制工作；(四) 有效性原則：公司風險控制應與公司經營規模、業務范圍、風險狀況及公司所處的環境相適應，追求效率與效果統一，利用最經濟的成本實現公司風險控制總體目標；(五) 制衡性原則：公司合理設置內部組織結構，科學規劃業務流程，實現決策部門、執行部門與監督檢查部門以及各崗位的權責分明和相互牽制。第二章 主要風險類別及定義第六條：根據業務特點，公司面臨的主要風險有投資風險、管理風險、市場風險、政策風險、道德

4、風險、信譽風險等六大類風險。第七條：投資風險，是指公司實施股權投資的過程中，可能導致投資損失或無法達到預期回報率的各種風險。該風險存在于項目篩選、盡職調查、投資決策、組織實施、后續管理和退出安排等各個投資流程與環節中，具體包括目標企業風險、投資分析風險、投資決策風險、項目管理風險、項目退出風險等。(一)目標企業風險：指中小企業成長和發展過程中本身具有的不確定性，包括技術風險、經營風險、財務風險等。(二)投資分析風險：指項目篩選及盡職調查過程中，由于盡職調查不徹底、評估方法不合理等原因，不能全面識別、正確評估項目潛在問題的風險； (三) 投資決策風險：指項目投資決策過程中，由于決策流程不完善、投

5、資決策者個人偏好、知識結構不全面等原因，造成決策失誤的風險；(四) 項目管理風險：指項目投資后，在組織實施及后續管理的過程中，由于跟蹤管理不善，無法及時發現項目不良跡象并進行控制的風險；(五)項目退出風險：指由于各種原因造成的項目無法退出或者虧損退出的風險。第八條：管理風險，是指公司由于經營戰略、治理結構、管理制度、組織架構設置等不完善、不科學，從而給公司經營管理、業務運作帶來的風險。第九條：市場風險，是指由于投資行業競爭加劇，或者宏觀經濟狀況發生變化(如利率變化、經濟周期變化等)導致公司發生損失或者投資回報率下降的風險。第十條：政策風險，是指由于相關法律法規及監管政策發生變化，給公司經營帶來

6、的風險。第十一條：道德風險，是指公司員工出于自身利益，或是自律性差、責任感不強等原因，利用信息不對稱等優勢，損害公司及客戶利益的風險。第十二條：信譽風險，是指具有重大不利影響的突發事件對公司聲譽造成損害，從而使公司面臨客戶流失、人才流失、業務開拓困難等不利狀況的風險。 第三章 風險控制組織體系及職責第十三條：公司風險控制的組織體系由董事會、監事、投資決策委員會、投資評審委員會、總經理和副總經理、風險控制部、業務部門以及其他職能部門組成。第十四條：董事會是公司的常設權利機構，也是風險控制的最高決策機構，擔負公司風險控制的最終責任。其在風險控制方面的主要職責包括：(一)確定公司風險控制的總體目標、

7、風險偏好、風險承受度；(二)決定公司風險控制制度，批準各項風險控制措施和辦法；(三)了解和掌握公司面臨的各項重大風險及其風險控制現狀，對公司所有風險控制活動進行整體監督和全局指導；(四)對公司章程中規定的重大經營管理事項進行風險審核及決策；(五)決定公司風險控制組織機構的設置及職責方案；(六)決定公司危機處理方案；(七)督導公司風險管理文化的培育；(八)決定公司風險控制其他重大事項。第十五條：監事由股東委派，負責對公司的風險控制活動履行監督職能。第十六條：投資決策委員會是公司的常設投資決策機構，負責在董事會授權范圍內，監督、決定對投資風險的控制活動。第十七條：總經理就公司風險控制活動的有效性向

8、董事會負責。總經理和副總經理(以下簡稱“管理層”)在董事會的領導下，全面負責公司風險控制的日常工作。其在風險控制方面的主要職責包括：(一)制訂公司風險控制制度、各項風險控制措施和辦法，報董事會批準；(二)向董事會匯報公司面臨的各項重大風險、控制現狀以及應對措施；(三)推進風險控制制度和風險控制措施、辦法在公司各崗位以及業務流程中的整合與落實，并全面監督其執行情況；(四)對投資項目進行風險審查；(五)制訂公司風險控制組織機構的設置及職責方案；(六)對公司員工在風險控制方面的表現進行考核與評價；(七)建立公司危機處理機制，制訂危機處理方案，報董事會批準；(八)推動公司風險管理文化的培育；(九)執行

9、董事會授權的有關風險控制的其他事項。第十八條：風險控制部是公司具體負責風險控制和管理的職能部門，對公司管理層負責，專職組織實施風險控制的具體工作，其主要職責包括：(一)擬定公司的風險控制制度和各項風險控制措施、辦法，報管理層審議；(二)建立健全公司風險識別、風險評估和衡量、風險應對、風險監測、風險報告的循環處理及反饋流程，并協助管理層將其整合、落實到公司各崗位以及業務流程之中；(三)組織業務部門定期識別、分析各個崗位和流程中的風險，進行評估并提出控制措施的建議；(四)檢查、評估公司業務流程及其他職能部門對于風險控制制度和風險控制措施、辦法的執行情況，向管理層報告；(五)組織業務部門和其他職能部

10、門對風險控制的實施情況進行總結和反饋，提出完善建議并督促執行；(六)對投資項目的投資風險進行獨立核查，具體職責包括： 1.對盡職調查工作進行檢查，可以實地走訪擬投資公司、查閱工作底稿，掌握盡職調查工作開展情況； 2.參與項目立項會、投資決策會等重要會議，對擬投資項目進行風險協查，為相關決策提供風險評估意見； 3.對股權投資協議等重要法律文件進行風險評估； 4.對項目后續管理進行風險監控； 5.對項目退出方案進行風險評估。(七)傳播公司風險控制理念，培育風險管理文化；(八)研究公司危機處理機制的建立，在出現危機事件時擬定處理建議、方案，報管理層審議；(九)辦理管理層授權的風險控制其他有關工作。第

11、十九條：業務部門是項目投資的具體負責部門，也是公司針對投資風險實施控制的第一道防線，其在投資風險控制方面的主要職責包括： (一)在投資決策前負責行業研究、項目篩選、盡職調查，全面識別和評估投資項目的各種潛在風險，出具投資建議報告；(二)在項目談判、組織實施、后續管理以及退出階段，勤勉盡責、密切跟蹤、積極管理，及時發現投資風險并如實報告；(三)協助、配合風險控制部對項目的投資風險履行核查、監控職責。第二十條：業務部門和其他職能部門是公司風險控制工作的最終落實部門，在風險控制方面的主要職責包括：(一)執行公司風險控制制度和各項風險控制措施、辦法；(二)協助、配合風險控制部，定期進行本部門各崗位以及

12、業務流程風險點的識別、分析以及評估；(三)定期總結本部門風險控制措施的實施情況，向管理層和風險控制部提供反饋意見；(四)協助風險控制部，在部門內倡導風險管理文化；(五)辦理風險控制其他有關工作。第四章 風險控制流程第二十一條：公司的風險控制流程如下：(一)目標設定及制度制定董事會負責設定公司風險控制的總體目標、風險偏好、風險承受度，據此決定公司基本的風險控制制度，并督促管理層及風險控制部制訂、落實各項風險控制措施。(二)風險識別、分析和評估其他職能部門應當在風險控制部的組織下，定期對部門內各個崗位以及業務流程中的風險點進行識別、分析和評估。(三)制訂并執行風險控制措施在風險識別、分析和評估的基

13、礎上，風險控制部應制訂相應的風險控制措施以及具體的實施辦法，各個部門、崗位應當嚴格執行。（四)監督與檢查風險控制的執行情況風險控制部定期或不定期檢查評估公司業務流程以及其他職能部門對于風險控制制度和風險控制措施、辦法的執行情況，及時向管理層和董事會匯報檢查評估結果。(五)反饋與完善風險控制體系業務部門及其他職能部門及時總結風險控制措施的實施情況，向管理層和風險控制部提供反饋意見；風險控制部結合監督檢查結果，提出完善建議并督促執行。每年年初，風險控制部在業務部門及其他職能部門的配合下，對上一年風險控制工作的執行情況進行總結，并提出本年度風險控制的計劃方案，向管理層提交年度風險控制工作報告。圖表

14、1 風險控制流程圖第五章 風險控制措施第二十二條：公司應針對本制度第二章所列各類風險，結合業務實際情況，采用第四章所列風險控制流程，持續不懈地研究經濟、有效的風險控制措施。第二十三條：為控制投資風險，公司應采取如下具體措施： (一)確定科學的投資策略，明確開展投資業務的方向標； (二)建立健全公司治理結構，實現投資決策、項目執行、項目監督各崗位權責分明、相互制約； (三)制定合理的投資流程和投資業務管理辦法； (四)完善投資協議的交易設計，利用法律手段保護權益； (五)對己投資項目密切跟蹤、積極管理； (六)加強研究支持，團隊經驗共享，提升公司整體投資水平；第二十四條：為控制管理風險，公司應樹立持續發展的經營戰略，建立健全治理結構、激勵機制、監督和約束機制，不斷提升企業管理能力。第二十五條：為控制市場風險，公司應通過建立優良的品牌應對行業競爭；公司應加強對宏觀經濟的跟蹤研究，及時發現外部環境的變化趨勢，為經營決策提供依據。第二十六條：為控制政策風險，公司應隨時跟蹤、深入研究相關法律法規及監管政策，及時調整經營戰略以適應政策變化。第二十七條：為控制道德風險，公司應強化道德教育和員工自律管理，并提高道德違約成本。第二十八條：為控制信譽風險，公司應通過專業的服務、良好的客戶關系管理來取得客戶信任，當發生風險事件時應做出積極和恰當的反應，以維持客戶信任，降低信譽風險的損失。第六章