1、九江銀行國際業務培訓九江銀行國際業務培訓 引言引言 怎樣學習國際業務？怎樣學習國際業務？ 1 1、了解國際業務是指哪些業務？、了解國際業務是指哪些業務？ 2 2、了解我國的國際業務與國際上有什么不、了解我國的國際業務與國際上有什么不同？同？ 3 3、了解有關國際業務的法律法規及我行的、了解有關國際業務的法律法規及我行的規章制度。規章制度。 1 1、只要與跨境收付結算有關的業務都可歸、只要與跨境收付結算有關的業務都可歸類為國際業務。類為國際業務。 2 2、我國是外匯管制國家，國際業務要嚴格、我國是外匯管制國家，國際業務要嚴格按照我國外匯管理政策執行。主要分為資按照我國外匯管理政策執行。主要分為資

2、本項目和經常項目。經常項目又分為貨物本項目和經常項目。經常項目又分為貨物貿易、服務貿易和非貿易（最常見的是貨貿易、服務貿易和非貿易（最常見的是貨物貿易）物貿易） 3 3、了解相關政策及業務流程、了解相關政策及業務流程第一篇第一篇 國際業務概述國際業務概述 一、國際業務的特點一、國際業務的特點 二、國際業務基礎知識二、國際業務基礎知識 三、我行國際業務經營范圍三、我行國際業務經營范圍 四、我行國際業務的優勢四、我行國際業務的優勢一、國際業務的特點一、國際業務的特點 1、國際業務是商業銀行重要產品線，具有國際業務是商業銀行重要產品線，具有中間業務和資產業務的特點（包括國際結中間業務和資產業務的特點

3、（包括國際結算和貿易融資）。算和貿易融資）。 2 2、國際業務的主要特點：、國際業務的主要特點： （1 1）風險相對較低）風險相對較低 （2 2）成本相對較低）成本相對較低 （3 3）綜合收益相對較高）綜合收益相對較高二二 國際業務基礎知識國際業務基礎知識 1 1、外匯、外匯 外匯具有動態和靜態兩方面的含義。外匯具有動態和靜態兩方面的含義。 外匯的動態含義外匯的動態含義是指把一國貨幣兌換成另一國貨幣的國際是指把一國貨幣兌換成另一國貨幣的國際匯兌行為和過程，即藉以清償國際債權和債務關系的一種匯兌行為和過程，即藉以清償國際債權和債務關系的一種專門性經營活動。專門性經營活動。外匯的靜態含義外匯的靜態

4、含義是指以外幣表示的可用于對外支付的金融是指以外幣表示的可用于對外支付的金融資產。包括：資產。包括： （一）外國貨幣，包括紙幣、鑄幣；（二）外幣支付憑證，（一）外國貨幣，包括紙幣、鑄幣；（二）外幣支付憑證，包括票據、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等；（三）外幣包括票據、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等；（三）外幣有價證券，包括政府債券、公司債券、股票等；（四）特有價證券，包括政府債券、公司債券、股票等；（四）特別提款權；（五）其他外匯資產。別提款權；（五）其他外匯資產。 2 2、現鈔和現匯、現鈔和現匯（一）現鈔是具體的、實在的外國紙幣、硬幣。（一）現鈔是具體的、實在的外國紙幣、硬幣。 （二）現匯是帳面

5、上的外匯。它的轉移出境，不存在實物形（二）現匯是帳面上的外匯。它的轉移出境，不存在實物形式的轉移，可以直接匯出，只是帳面上的劃轉。式的轉移，可以直接匯出，只是帳面上的劃轉。3 3、人民幣外匯匯率、人民幣外匯匯率 是指人民幣對可兌換外幣的價格。我國人民幣匯率由中國是指人民幣對可兌換外幣的價格。我國人民幣匯率由中國人民銀行授權國家外匯管理局和中國外匯交易中心每天公人民銀行授權國家外匯管理局和中國外匯交易中心每天公布主要幣種中間價，各外匯指定銀行根據中間價在人民銀布主要幣種中間價，各外匯指定銀行根據中間價在人民銀行規定的幅度內確定對客戶的掛牌價。行規定的幅度內確定對客戶的掛牌價。 4 4、外匯交易敞

6、口頭寸、外匯交易敞口頭寸 是指銀行在辦理外匯買賣業務及結售匯業務過程中超買或是指銀行在辦理外匯買賣業務及結售匯業務過程中超買或超賣某個幣種的資金凈頭寸。外匯買賣敞口是暴露在外匯超賣某個幣種的資金凈頭寸。外匯買賣敞口是暴露在外匯匯率風險下的外匯買賣余額。匯率風險下的外匯買賣余額。 我行外匯交易敞口頭寸由總行國際業務部根據外匯局核定我行外匯交易敞口頭寸由總行國際業務部根據外匯局核定的限額統一管理。的限額統一管理。5 5、外匯賬戶、外匯賬戶 境內機構、駐華機構、個人按照有關賬戶管理規境內機構、駐華機構、個人按照有關賬戶管理規定在經批準經營外匯存款業務的銀行和非銀行金定在經批準經營外匯存款業務的銀行和

7、非銀行金融機構以可自由兌換貨幣開立的賬戶。融機構以可自由兌換貨幣開立的賬戶。6 6、經常項目、經常項目 是指實質資源的流動，包括進出口貨物、輸入輸出的服是指實質資源的流動，包括進出口貨物、輸入輸出的服務、對外應收及應付的收益，以及在無同等回報的情況下，務、對外應收及應付的收益，以及在無同等回報的情況下，與其他國家或地區之間發生的提供或接受經濟價值的經常與其他國家或地區之間發生的提供或接受經濟價值的經常轉移。轉移。 經常項目外匯收支包括貿易收支、勞務收支和單方面轉經常項目外匯收支包括貿易收支、勞務收支和單方面轉移等。移等。7 7、資本和金融項目、資本和金融項目 是指資本轉移、非生產或者非金融資產

8、的交易，以及其是指資本轉移、非生產或者非金融資產的交易，以及其他引起國家對外資產和負債水平發生變化的所有交易項目他引起國家對外資產和負債水平發生變化的所有交易項目。 國家對資本與金融項目交易實行批準、登記制度。國家對資本與金融項目交易實行批準、登記制度。 資本項目外匯收支包括：資本項目外匯收支包括：1 1）直接投資，如居民向境外投）直接投資，如居民向境外投資或者轉移資本和非居民向境內直接投資。資或者轉移資本和非居民向境內直接投資。2 2）各類貸款，）各類貸款，如國際組織貸款、外國政府貸款、國際商業貸款等所形成如國際組織貸款、外國政府貸款、國際商業貸款等所形成的外債。的外債。3 3）證券投資，如

9、債券、股票、票據形式的國際）證券投資，如債券、股票、票據形式的國際間的投資。間的投資。8 8、國際結算、國際結算 國際結算是辦理國際間的貨幣收付，清償國與國之間的國際結算是辦理國際間的貨幣收付，清償國與國之間的債權債務而進行的活動。債權債務而進行的活動。 國際結算方式主要有：國際結算方式主要有： 匯款、托收、信用證匯款、托收、信用證9 9、UCPUCP UCP UCP，Uniform Customs and Practice For Uniform Customs and Practice For Documentary Credits Documentary Credits 跟單信用證統一慣

10、例。跟單信用證統一慣例。 UCPUCP是信用證業務唯一成文的國際慣例，具有任意法的是信用證業務唯一成文的國際慣例，具有任意法的效率，適用于所有在信用證正文中注明按本慣例辦理的跟效率，適用于所有在信用證正文中注明按本慣例辦理的跟單信用證。單信用證。( (共有三十九條共有三十九條) ) UCP600 UCP600于于20062006年年1010月在巴黎經月在巴黎經ICCICC銀行委員會通過，已銀行委員會通過，已于于20072007年年7 7月月1 1日開始實施。日開始實施。1010、銀行間的通訊系統、銀行間的通訊系統-SWIFT-SWIFT SWIFTSWIFT是是Society For Worl

11、dwide Interbank Society For Worldwide Interbank Financial Telecommunication S.CFinancial Telecommunication S.C的縮寫，中文為環球的縮寫，中文為環球同業銀行金融電信組織同業銀行金融電信組織 SWIFTSWIFT成立之宗旨在于提供一項科技化的服務，經由所成立之宗旨在于提供一項科技化的服務，經由所有會員銀行連接全世界各個金融市場來達到下列目標有會員銀行連接全世界各個金融市場來達到下列目標 我行我行20092009年年5 5月加入該協會月加入該協會SWIFT BIC SWIFT BIC 為為B

12、OJJCNBJ BOJJCNBJ 1111、外匯指定銀行、外匯指定銀行 指經國家外匯管理局批準經營結匯和售匯業務的銀行。指經國家外匯管理局批準經營結匯和售匯業務的銀行。1212、代理行、代理行 代理行是相互委托代理業務或提供金融服務的銀行，即代理行是相互委托代理業務或提供金融服務的銀行，即兩家銀行之間簽訂代理行協議或交換控制文件（密押、費兩家銀行之間簽訂代理行協議或交換控制文件（密押、費率表、印簽或簽字樣本及其他有關文件），彼此建立起代率表、印簽或簽字樣本及其他有關文件），彼此建立起代理行關系，使得兩家銀行都能在互惠互利的基礎上相互提理行關系，使得兩家銀行都能在互惠互利的基礎上相互提供相當的便

13、利。供相當的便利。1313、保稅區、保稅區 是經國務院批準設立的、海關實施特殊監管的經濟區域，是經國務院批準設立的、海關實施特殊監管的經濟區域，是我國目前開放度和自由度最大的經濟區域。是我國目前開放度和自由度最大的經濟區域。 1414、出口加工區、出口加工區 指在我國境內經國務院批準設立、海關實行封閉管理的指在我國境內經國務院批準設立、海關實行封閉管理的專門從事出口加工業務的特殊經濟區域。專門從事出口加工業務的特殊經濟區域。三、我行國際業務經營范圍三、我行國際業務經營范圍 20092009年年1 1月月2121日，獲銀監局批準，日，獲銀監局批準，20092009年年4 4月月2424日，日，獲

14、外匯管理局批準；獲外匯管理局批準；20092009年年8 8月月2828日，我行正式開日，我行正式開辦外匯業務。辦外匯業務。 業務范圍：外匯存款、外匯貸款、外幣兌換、國業務范圍：外匯存款、外匯貸款、外幣兌換、國際結算、同業外匯拆借、外匯票據的承兌及貼現、際結算、同業外匯拆借、外匯票據的承兌及貼現、外匯擔保、資信調查、咨詢和見證、結售匯業務。外匯擔保、資信調查、咨詢和見證、結售匯業務。四、我行國際業務的優勢四、我行國際業務的優勢 突出一個突出一個“快快”：我行是：我行是SWIFTSWIFT一級會員單一級會員單位，直接與世界排名前列的清算銀行建立位，直接與世界排名前列的清算銀行建立帳戶關系（紐約銀

15、行、法國興業銀行等），帳戶關系（紐約銀行、法國興業銀行等），單據傳遞迅速，收付匯快捷。單據傳遞迅速，收付匯快捷。 彰顯一個彰顯一個“活活”：決策鏈條短，市場反應：決策鏈條短，市場反應敏銳，服務靈活、全面。敏銳，服務靈活、全面。第二篇第二篇 我國現行外匯管理框架我國現行外匯管理框架一、經常項目外匯管理一、經常項目外匯管理 二、資本項目外匯管理二、資本項目外匯管理 三、金融機構外匯業務管理三、金融機構外匯業務管理四、國際收支統計與監測四、國際收支統計與監測五、外匯儲備管理五、外匯儲備管理 六、人民幣匯率和外匯市場管理六、人民幣匯率和外匯市場管理七、外匯管理檢查與處罰七、外匯管理檢查與處罰。一、經常

16、項目外匯管理一、經常項目外匯管理1 1、我國已于、我國已于19961996年實現人民幣經常項目可兌換年實現人民幣經常項目可兌換2 2、管理的核心目標和原則即為真實性審核、管理的核心目標和原則即為真實性審核3 3、實現手段主要是通過核對資金流與物流對應情況、規范、實現手段主要是通過核對資金流與物流對應情況、規范銀行審核外匯收支單證、構建外匯流動非現場監測監管體銀行審核外匯收支單證、構建外匯流動非現場監測監管體系等系等 。 二、資本項目外匯管理二、資本項目外匯管理 1 1、資本項目外匯管理主要是通過外匯管理部門進行事前、資本項目外匯管理主要是通過外匯管理部門進行事前審批和事后備案審批和事后備案 2

17、 2、在管理原則上不完全是真實性審核，一些風險較大、在管理原則上不完全是真實性審核，一些風險較大、管制較多的項目，如證券投資等，即使確實是真實投資證管制較多的項目，如證券投資等，即使確實是真實投資證券市場，也可能不被允許券市場，也可能不被允許 。三、金融機構外匯業務管理三、金融機構外匯業務管理1 1、我國對金融機構外匯業務的監管由外匯管理、銀行業監、我國對金融機構外匯業務的監管由外匯管理、銀行業監督管理等部門分別負責督管理等部門分別負責 2 2、人民銀行履行銀行結售匯業務的市場準入管理職責，具、人民銀行履行銀行結售匯業務的市場準入管理職責，具體由外匯管理部門負責。商業銀行其他外匯業務，如外匯體

18、由外匯管理部門負責。商業銀行其他外匯業務，如外匯與外匯間的買賣等，由銀行業監督管理部門負責與外匯間的買賣等，由銀行業監督管理部門負責 3 3、對金融機構監管的另一類重要內容是其為客戶辦理外匯、對金融機構監管的另一類重要內容是其為客戶辦理外匯收支業務的合規性考核制度收支業務的合規性考核制度四、國際收支統計與監測四、國際收支統計與監測1 1、境內企業或個人向境外匯款或者從境外收款，都有義務、境內企業或個人向境外匯款或者從境外收款，都有義務依法向外匯管理部門申報依法向外匯管理部門申報 2 2、目前企業和個人的申報基本上由銀行代申報完成、目前企業和個人的申報基本上由銀行代申報完成五、外匯儲備管理五、外

19、匯儲備管理1 1、外匯儲備管理是我國外匯管理部門的重要職責，持有、外匯儲備管理是我國外匯管理部門的重要職責，持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備2 2、遵循的原則為安全、流動、增值、遵循的原則為安全、流動、增值六、人民幣匯率和外匯市場管理六、人民幣匯率和外匯市場管理1 1、19941994年年1 1月月1 1日，我國開始實行以市場供求為基礎的、有日，我國開始實行以市場供求為基礎的、有管理的浮動匯率制度管理的浮動匯率制度 2 2、20052005年年7 7月月2121日，我國開始實行以市場供求為基礎、參考日，我國開始實行以市場供求為基礎、參考一籃子貨幣進行調節、

20、有管理的浮動匯率制度一籃子貨幣進行調節、有管理的浮動匯率制度3 3、20102010年年6 6月月1919日，啟動二次匯改，進一步推進人民幣匯率日，啟動二次匯改，進一步推進人民幣匯率形成機制改革，增強人民幣彈性匯率。形成機制改革，增強人民幣彈性匯率。 七、外匯管理檢查與處罰七、外匯管理檢查與處罰1 1、外匯查處的違規行為主要包括逃匯，非法套匯，資金非、外匯查處的違規行為主要包括逃匯，非法套匯，資金非法流入或非法結匯，違反外債管理規定，非法經營外匯業法流入或非法結匯，違反外債管理規定，非法經營外匯業務，非法買賣外匯，金融機構違反收付匯、結售匯、外匯務，非法買賣外匯，金融機構違反收付匯、結售匯、外

21、匯市場管理等規定；市場管理等規定；2 2、境內外機構、個人違反國際收支統計申報、報送報表、境內外機構、個人違反國際收支統計申報、報送報表、提交單證、外匯登記等規定提交單證、外匯登記等規定 3 3、對這些違規行為處罰的幅度、程序等依照、對這些違規行為處罰的幅度、程序等依照行政處罰行政處罰法法、外匯管理條例外匯管理條例等進行。等進行。 第三篇第三篇 國際結算業務及貿易融資產品國際結算業務及貿易融資產品一、前提條件一、前提條件二、國際結算方式二、國際結算方式三、貿易融資產品三、貿易融資產品一、前提條件一、前提條件1 1、企業必須具有進出口經營權、企業必須具有進出口經營權 企業辦理自營進出口權的相關手

22、續：企業辦理自營進出口權的相關手續： （1 1）商務局備案）商務局備案 （2 2）海關備案海關備案 （3 3）外匯管理局備案）外匯管理局備案 2 2、開立外匯賬戶：、開立外匯賬戶：（1 1）經常項目賬戶）經常項目賬戶（2 2）資本項目賬戶）資本項目賬戶 開立賬戶經常項目賬戶開立賬戶經常項目賬戶開立經常項目賬戶外匯管理局登記信息開立經常項目賬戶外匯管理局登記信息 企業首次開戶（未在他行開立過任何外匯賬戶）企業首次開戶（未在他行開立過任何外匯賬戶）, ,需需事先到外匯管理局辦理基本信息登記，提供以下材料：事先到外匯管理局辦理基本信息登記，提供以下材料： 企業備案登記申請企業備案登記申請 營業執照（

23、或社團登記證）副本，復印件營業執照（或社團登記證）副本，復印件 組織機構代碼證正本，復印件組織機構代碼證正本，復印件 海關登記證書，復印件海關登記證書，復印件 對外經營者備案表等對外經營者備案表等開立賬戶經常項目賬戶開立賬戶經常項目賬戶開立經常項目賬戶銀行開戶開立經常項目賬戶銀行開戶在在“外匯賬戶交互平臺外匯賬戶交互平臺 ” ”查詢企業相關信息查詢企業相關信息（1 1）營業執照正副本）營業執照正副本（2 2）組織機構代碼證）組織機構代碼證（3 3）稅務登記證）稅務登記證（4 4）法人身份證）法人身份證（5 5）商務主管部門出具的外匯登記備案表或外商投）商務主管部門出具的外匯登記備案表或外商投資

24、企業批準證書資企業批準證書（6 6）若法人委托他人辦理則還需提供授權書及被授）若法人委托他人辦理則還需提供授權書及被授權人身份證權人身份證開立賬戶資本項目賬戶開立賬戶資本項目賬戶 開立資本項目賬戶開立資本項目賬戶 資本項目收支資本項目收支 如三資企業增資，對外資本項目流動如三資企業增資，對外資本項目流動 外匯政策審核，材料證明，手續相對煩瑣。外匯政策審核，材料證明，手續相對煩瑣。開立賬戶資本項目賬戶開立賬戶資本項目賬戶 開立資本金賬戶外匯管理局登記信息開立資本金賬戶外匯管理局登記信息1 1、提交相關材料至外管局、提交相關材料至外管局領取外商投資企業外匯登記領取外商投資企業外匯登記ICIC卡。卡

25、。2 2、外管局在、外管局在“直接投資外匯業務信息系統直接投資外匯業務信息系統”操作后企業開操作后企業開戶信息會自動進入外匯指定銀行操作系統，即視同企業已戶信息會自動進入外匯指定銀行操作系統，即視同企業已在該銀行開戶完畢。在該銀行開戶完畢。3 3、信息有效期為、信息有效期為7 7個工作日，企業必須在此期間到銀行辦理個工作日，企業必須在此期間到銀行辦理開戶手續，銀行必須及時給外管局反饋信息，否則系統會開戶手續，銀行必須及時給外管局反饋信息，否則系統會自動將開戶信息收回作廢。自動將開戶信息收回作廢。開立賬戶資本項目賬戶開立賬戶資本項目賬戶企業開立資本金賬戶需要提供給企業開立資本金賬戶需要提供給外匯

26、管理局外匯管理局的資料有：的資料有：（1）開戶申請（注明開戶銀行）開戶申請（注明開戶銀行）（2）外商投資企業提交的統一格式的）外商投資企業提交的統一格式的外商投資企業外匯外商投資企業外匯登記申請表登記申請表（3）商務（或行業等）主管部門批準企業成立的批復文件、）商務（或行業等）主管部門批準企業成立的批復文件、頒發的批準證書頒發的批準證書（4）經批準生效的外商投資企業合同（外商獨資企業除）經批準生效的外商投資企業合同（外商獨資企業除外）、章程外）、章程（5）企業法人營業執照副本、非法人中外合作企業提供營）企業法人營業執照副本、非法人中外合作企業提供營業執照業執照（6）組織機構代碼證）組織機構代碼

27、證（7）中方投資者為境內機構的提供境內機構的組織機構代）中方投資者為境內機構的提供境內機構的組織機構代碼證及營業執照副本；中方投資者為境內自然人的提供碼證及營業執照副本；中方投資者為境內自然人的提供該自然人的身份證；外方投資者為境外個人的提供該個該自然人的身份證；外方投資者為境外個人的提供該個人的有效身份證件；外方投資者為境外機構的提供其登人的有效身份證件；外方投資者為境外機構的提供其登記注冊證明文件記注冊證明文件開立賬戶資本項目賬戶開立賬戶資本項目賬戶 提供給提供給銀行銀行的資料有：的資料有： （1 1）營業執照正副本）營業執照正副本 （2 2）組織機構代碼證）組織機構代碼證 （3 3）稅務

28、登記證）稅務登記證 （4 4）法人身份證）法人身份證 （5 5）外商投資企業批準證書）外商投資企業批準證書 （6 6）若法人委托他人辦理則還需提供授權書及被）若法人委托他人辦理則還需提供授權書及被授權人身份證授權人身份證 （7 7）ICIC卡外匯登記證卡外匯登記證二、國際結算方式二、國際結算方式（一）、（一）、電匯（電匯（T/T)T/T)前前T/T T/T 、后、后T/TT/T、賒銷（、賒銷（O/A)O/A)（二）、（二）、托收（委托銀行，代為收款）托收（委托銀行，代為收款）D/P(D/P(付款放單）、付款放單）、D/A (D/A (承兌后放單）、光票托收承兌后放單）、光票托收（三）、（三）、

29、信用證（信用證（L/CL/C）（銀行有條件的付款承諾）（銀行有條件的付款承諾）即期付款遠期付款即期付款遠期付款 交易風險：出口商貨物交易風險：出口商貨物 進口商貨款進口商貨款 國際結算方式電匯國際結算方式電匯 1.1.前前T/T T/T 先付錢，后發貨（先付錢，后發貨（完全出口商信用完全出口商信用） 2.2.后后T/T T/T 先發貨，后付錢（先發貨，后付錢（完全進口商信用完全進口商信用） 3.3.賒銷（賒銷（O/A) O/A) 先賣貨，后付款先賣貨，后付款 常見如：常見如：3030預付，貨到支付預付，貨到支付7070尾款尾款 匯出匯款業務審核的要點匯出匯款業務審核的要點: :1 1、應嚴格區

30、分貿易、非貿易和資本項目下匯款匯款、應嚴格區分貿易、非貿易和資本項目下匯款匯款2 2、貿易項下匯款時，核查匯款人是否在進口付匯名錄上、貿易項下匯款時，核查匯款人是否在進口付匯名錄上3 3、若需經外匯局審核批準的，應提交相應的批準件、若需經外匯局審核批準的，應提交相應的批準件4 4、代理進口的，還需提交代理進口協議、代理進口的，還需提交代理進口協議5 5、進口貨物屬于國家控制進口的商品，應提交相應的進口、進口貨物屬于國家控制進口的商品，應提交相應的進口批文或外匯管理部門要求的有關證明文件批文或外匯管理部門要求的有關證明文件 匯入匯款審核要點：匯入匯款審核要點：1 1、應嚴格區分貿易、非貿易和資本

31、項目下匯款、應嚴格區分貿易、非貿易和資本項目下匯款2 2、根據當前國家外匯管理關于結售付匯等相關規定審核匯、根據當前國家外匯管理關于結售付匯等相關規定審核匯入匯款的合規性入匯款的合規性3 3、應為客戶保密，非收款人、匯出行或帳戶行要求查詢的、應為客戶保密，非收款人、匯出行或帳戶行要求查詢的一律不予受理一律不予受理國際結算方式電匯國際結算方式電匯 匯款路線按幣種劃分，不按國家地區劃分匯款路線按幣種劃分，不按國家地區劃分 匯款幣種應和相應賬號對應，若該幣種未在我行開立，可匯款幣種應和相應賬號對應，若該幣種未在我行開立，可以填寫人民幣賬號（目前，進口付匯沒有強制開立外匯賬以填寫人民幣賬號（目前，進口

32、付匯沒有強制開立外匯賬戶，但出口收匯必須開立外匯待核查賬戶）。戶，但出口收匯必須開立外匯待核查賬戶）。國際結算方式托收國際結算方式托收受人之托，代人收貨(物權憑證物權憑證）受人之托，代人收款銀行之間信用銀行之間信用商業信用危機商業信用危機貨權貨款國際結算方式托收國際結算方式托收 客戶委托銀行代之收款、收貨（物權憑證）的行為，銀行客戶委托銀行代之收款、收貨（物權憑證）的行為，銀行只按客戶的委托行事，不負其它義務和責任。只按客戶的委托行事，不負其它義務和責任。 貿易仍以客戶之間商業信用為主，客戶只不過將相應的物貿易仍以客戶之間商業信用為主，客戶只不過將相應的物權、金錢交由銀行代之交換。權、金錢交由

33、銀行代之交換。 客戶使用的是客戶使用的是銀行之間銀行之間的信用，其不能取代客戶之間的商的信用，其不能取代客戶之間的商業信用。比如遠期承兌交單（業信用。比如遠期承兌交單（D/A)國際結算方式-信用證申請開立信用證銀行信用銀行信用銀行之間信用銀行之間信用貨權貨款有條件的付款（承諾）受人之托，代人收款 國際結算方式信用證國際結算方式信用證 當事人為開證行（保兌行），受益人當事人為開證行（保兌行），受益人 商業信用完全轉換成商業信用完全轉換成銀行信用銀行信用 開證行有條件的第一付款承諾開證行有條件的第一付款承諾 若不符合信用證條款（國際標準銀行慣例），開證若不符合信用證條款（國際標準銀行慣例），開證行

34、免除付款責任，重新轉換到客戶之間的商業信用。行免除付款責任，重新轉換到客戶之間的商業信用。 遠期付款信用證，只要進口商向銀行承兌付款，開遠期付款信用證，只要進口商向銀行承兌付款，開證行仍承擔對受益人付款責任。證行仍承擔對受益人付款責任。進口開立信用證進口開立信用證 客戶需向我行提供的資料（客戶需向我行提供的資料（1818項材料為首次開證提供）項材料為首次開證提供）1 1、營業執照正、副本復印件、營業執照正、副本復印件2 2、組織機構代碼證復印件、組織機構代碼證復印件3 3、海關自理報關單位注冊登記證明書復印件、海關自理報關單位注冊登記證明書復印件4 4、中國人民銀行貸款卡（正反都需復印）、中國

35、人民銀行貸款卡（正反都需復印）5 5、對外貿易經營者備案登記表復印件、對外貿易經營者備案登記表復印件6 6、地稅、國稅證明文件正本復印件、地稅、國稅證明文件正本復印件7 7、客戶基本信息情況表、客戶基本信息情況表8 8、預留印簽、預留印簽9 9、異地付匯備案表（九江地區以外需要）、異地付匯備案表（九江地區以外需要）1010、通知行信息、通知行信息1111、開證申請書（有電子版）、開證申請書（有電子版）1212合同更改說明文件（若有）合同更改說明文件（若有）1313進口合同（如系代理進口，需附代理協議進口合同（如系代理進口，需附代理協議） 分、支行向我部提供材料：分、支行向我部提供材料：1 1、

36、承諾書（承諾客戶存單已凍結、質押合同到期未付款時、承諾書（承諾客戶存單已凍結、質押合同到期未付款時質押合同項下存單內資金不允許動用或者客戶有其他渠道質押合同項下存單內資金不允許動用或者客戶有其他渠道資金付款）資金付款）2 2、客戶征信系統查詢結果、客戶征信系統查詢結果3 3、擔保合同（質押合同、保證金協議、抵押合同等保證類、擔保合同（質押合同、保證金協議、抵押合同等保證類合同）復印件合同）復印件4 4保證金余額清單（或單位定期存單、抵押物清單）復印保證金余額清單（或單位定期存單、抵押物清單）復印件件 國際業務部需和客戶簽訂開立信用證合同國際業務部需和客戶簽訂開立信用證合同三、貿易融資三、貿易融

37、資貿易融資：貿易融資：貿易融資是指銀行向客戶提供的與進出口貿易融資是指銀行向客戶提供的與進出口貿易相關的資金融通或信用便利。貿易相關的資金融通或信用便利。 服務于國際結算服務于國際結算貿易融資特點貿易融資特點特點特點 短期性：一般為短期性：一般為9090天天 （實際天數，不能以月計量）（實際天數，不能以月計量） 安全性：易于監控物權安全性：易于監控物權 自償性自償性 ：銷售貨款即為第一還款來源：銷售貨款即為第一還款來源 特定性：只能用于與貿易有關的交易特定性：只能用于與貿易有關的交易 針對遠期收匯款項，能鎖定企業財務成本，防止因匯率波針對遠期收匯款項，能鎖定企業財務成本，防止因匯率波動而造成交

38、易風險。動而造成交易風險。進口貿易融資產品進口貿易融資產品面向進口企業的貿易融資產品：面向進口企業的貿易融資產品：進口開證進口開證進口押匯進口押匯提貨擔保提貨擔保開立備用信用證開立備用信用證開立保函（開立保函（投標、履約、預付款退款、融資性質投標、履約、預付款退款、融資性質保函）保函）出口貿易融資產品出口貿易融資產品面向出口企業的貿易融資產品：面向出口企業的貿易融資產品： 打包貸款打包貸款 出口信用保險項下貸款出口信用保險項下貸款 出口議付（出口押匯）出口議付（出口押匯） 出口托收貸款出口托收貸款 出口商業發票融資出口商業發票融資貿易融資產品貿易融資產品出口信用證打包貸款出口信用證打包貸款出口

39、信用證打包貸款出口信用證打包貸款 打包貸款（打包貸款（PACKING LOANPACKING LOAN）：是指銀行根據客戶的要求，將以其為受）：是指銀行根據客戶的要求，將以其為受益人的正本信用證益人的正本信用證留存留存，在提交單據前向其發放的用于該信用證項下，在提交單據前向其發放的用于該信用證項下備貨的專用本外幣貸款，此類貸款的償還來源是該信用證項下貨物的備貨的專用本外幣貸款，此類貸款的償還來源是該信用證項下貨物的出口收匯。出口收匯。 簽訂合同簽訂合同開立信用證開立信用證 打包貸款打包貸款生產備貨生產備貨銀行交單銀行交單收匯還款收匯還款貿易融資產品貿易融資產品出口信用證打包貸款出口信用證打包貸

40、款產品優點產品優點 ： 在貿易真實前提下，公司可以憑正本信用證向我行申請打在貿易真實前提下，公司可以憑正本信用證向我行申請打包貸款，用于緩解公司生產前期流動資金不足，增加企業包貸款，用于緩解公司生產前期流動資金不足，增加企業資金周轉速度，提高企業生產效率。資金周轉速度，提高企業生產效率。 可以辦理最長達可以辦理最長達120120天的融資期限，減短了資金流動周期，天的融資期限，減短了資金流動周期，給企業創造了更多的資金收益給企業創造了更多的資金收益。貿易融資產品貿易融資產品出口信用證打包貸款出口信用證打包貸款注意點注意點 ：信用證自身無任何價值。如果客戶之間合信用證自身無任何價值。如果客戶之間合

41、同取消，信用證則成為一紙空文。同取消，信用證則成為一紙空文。實行專款專用，按需發放，防止企業利用實行專款專用，按需發放，防止企業利用信用證來套取銀行資金或將資金挪至他用。信用證來套取銀行資金或將資金挪至他用。貿易融資產品貿易融資產品出口信用證打包貸款出口信用證打包貸款注意點注意點 ： MT700/701 ISSUE OF A DOCUMENTORY CREDIT MT700/701 ISSUE OF A DOCUMENTORY CREDIT 在信用證的在信用證的最上方最上方 31C DATE OF ISSUE 31C DATE OF ISSUE 開證日期開證日期 （100412100412）

42、31D DATE AND PLACE OF EXPIRY 31D DATE AND PLACE OF EXPIRY 信用證到期日及到期地信用證到期日及到期地點點 （100602 CHINA100602 CHINA） 59 BENEFICIARY 59 BENEFICIARY 收益人（出口商）收益人（出口商）貿易融資產品貿易融資產品出口押匯出口押匯出口押匯出口押匯 出口押匯：是指出口商發出貨物交來信用證或合同要求的出口押匯：是指出口商發出貨物交來信用證或合同要求的單據后，銀行應出口商要求向其提供的以出口單據為抵押單據后，銀行應出口商要求向其提供的以出口單據為抵押的在途資金融通，此類貸款的償還來源

43、是該信用證項下貨的在途資金融通，此類貸款的償還來源是該信用證項下貨物的出口收匯。物的出口收匯。 貿易融資產品貿易融資產品出口押匯出口押匯 產品優點產品優點 ：（對出口商）：（對出口商）加快資金周轉加快資金周轉簡化融資手續簡化融資手續改善現金流量改善現金流量節約財務費用節約財務費用貿易融資產品貿易融資產品進口押匯進口押匯進口押匯進口押匯進口押匯：是指銀行在收到信用證或進口進口押匯：是指銀行在收到信用證或進口代收項下單據時，應進口商要求向其提供代收項下單據時，應進口商要求向其提供短期資金融通。短期資金融通。貿易融資產品貿易融資產品進口押匯進口押匯 產品優點產品優點 ：（對進口商）：（對進口商）減少

44、資金占壓減少資金占壓把握市場先機把握市場先機優化資金管理優化資金管理貿易融資產品貿易融資產品提貨擔保提貨擔保提貨擔保提貨擔保提貨擔保：是指當進口貨物早于貨運單據提貨擔保：是指當進口貨物早于貨運單據抵達港口時，銀行向進口商出具的、有銀抵達港口時，銀行向進口商出具的、有銀行加簽的、用于進口商向船務公司辦理提行加簽的、用于進口商向船務公司辦理提貨手續的書面擔保。貨手續的書面擔保。貿易融資產品貿易融資產品提貨擔保提貨擔保 產品優點產品優點 ：（對進口商）：（對進口商）減少資金占壓減少資金占壓把握市場先機把握市場先機改善現金流量改善現金流量第四篇第四篇 結匯和售付匯結匯和售付匯 一、結匯一、結匯1 1、

45、定義：指外匯收入者將其外匯收入出售給外匯指定銀行，、定義：指外匯收入者將其外匯收入出售給外匯指定銀行，外匯指定銀行按一定匯率付給等值人民幣的行為外匯指定銀行按一定匯率付給等值人民幣的行為。2 2、我行結匯的原則：、我行結匯的原則：（1 1）對境內機構的外匯收入必須區分經常項目與資本項目）對境內機構的外匯收入必須區分經常項目與資本項目（2 2）經常項目下企業自主決定保留外匯或結匯）經常項目下企業自主決定保留外匯或結匯（3 3）資本項目外匯收入未提供有效單據或未經核準結匯的）資本項目外匯收入未提供有效單據或未經核準結匯的不得辦理結匯不得辦理結匯 （4 4）凡無法證明屬于經常項目的外匯收入，均應按照

46、資本）凡無法證明屬于經常項目的外匯收入，均應按照資本項目外匯結匯的有關規定辦理項目外匯結匯的有關規定辦理 3 3、經常項目結匯：、經常項目結匯：（1 1）貿易項下結匯）貿易項下結匯 對確定為貿易項下的外匯，我行可以直接為收匯企業辦對確定為貿易項下的外匯，我行可以直接為收匯企業辦理入帳或結匯，并出具出口收匯核銷專用聯。理入帳或結匯，并出具出口收匯核銷專用聯。（2 2）非貿易項下結匯）非貿易項下結匯 對于對公單位非貿易外匯收入，我行可以直接為收匯單對于對公單位非貿易外匯收入，我行可以直接為收匯單位辦理入帳或結匯手續，但不得為收匯單位出具出口收匯位辦理入帳或結匯手續，但不得為收匯單位出具出口收匯核銷

47、專用聯。核銷專用聯。 4 4、資本項目結匯：、資本項目結匯：（1 1） 我行辦理資本項目結匯應嚴格按照資本項目結匯審核我行辦理資本項目結匯應嚴格按照資本項目結匯審核程序辦理。程序辦理。（2 2）未取得外匯管理局外商投資企業外匯資本金結匯授權）未取得外匯管理局外商投資企業外匯資本金結匯授權行需憑外匯局出具的行需憑外匯局出具的資本項目結匯核準件資本項目結匯核準件辦理結匯業辦理結匯業務，取得外匯局外商投資企業外匯資本金結匯授權行，應務，取得外匯局外商投資企業外匯資本金結匯授權行，應按外匯管理有關規定及我行資本金結匯操作規程辦理資本按外匯管理有關規定及我行資本金結匯操作規程辦理資本金入賬及資本金結匯。

48、金入賬及資本金結匯。（3 3）其他應注意的事項：）其他應注意的事項：A A、單筆結匯超過、單筆結匯超過100100萬美元或單一企業當日累計結匯超過萬美元或單一企業當日累計結匯超過100100萬美元的，由經辦人員填制萬美元的，由經辦人員填制外商投資項下資本金大外商投資項下資本金大額結匯情況表額結匯情況表經復核人員復核后，在業務結束后的下一經復核人員復核后，在業務結束后的下一個工作日以傳真形式向所在地外匯局報送；個工作日以傳真形式向所在地外匯局報送；B B、每月前、每月前5 5個工作日內向外匯局報送上月個工作日內向外匯局報送上月外商投資項下外外商投資項下外匯資本金結匯統計表匯資本金結匯統計表；C.

49、C.企業結匯時需要提供給銀行的資料有：企業結匯時需要提供給銀行的資料有： 外商投資企業外匯登記外商投資企業外匯登記ICIC卡卡 資本金結匯所得人民幣資金的支付命令函資本金結匯所得人民幣資金的支付命令函 資本金結匯后的人民幣資金用途證明文件（資本金結匯后的人民幣資金用途證明文件（5 5萬美元以下萬美元以下不需）不需） 會計師事務所出具的最近一期驗資報告（須附外方出資情會計師事務所出具的最近一期驗資報告（須附外方出資情況詢證函的回函）況詢證函的回函） 前一筆資本金結匯所得人民幣資金按照支付命令函對外支前一筆資本金結匯所得人民幣資金按照支付命令函對外支付的相關憑證及其使用情況明細清單和加蓋企業公章或財付的相關憑證及其使用情況明細清單和加蓋企業公章或財務印章的發票等有關憑證的復印件。若該筆結匯為一次性務印章的發票等有關憑證的復印件。若該筆結匯為一次性或分次結匯中的最后一筆，企業應當于結匯后的或分次結匯中的最后一筆，企