1、工程結算管理制為了對工程結算審核工作實施有效管理，特制訂本 制度。本制度由企劃部辦理，工程部協助進行工程資料 的審查工作。一、工程結算審核的條件：1、工程竣工驗收合格；2、竣工圖繪制完畢經監理單位、工程部審核通過。二、施工單位申報工作結算的資料（一式七份）內容：1、單項工程竣工驗收報告；？2、單項工程竣工圖；3、設計 變更單、施工現場簽證單和會議紀要；甩項清單（所謂甩項工程， 是指在特殊情況下，承包方交付的工程項目雖與原施工合同規定 有出入，但甲方同意作竣工驗收， 這些與原施工合同規定有出入 部分工程，即甩項工程）；4、材料認價單和調撥單（復印件）、主要材料進場報驗單；5、材料對帳單；5、工程

2、施工合同（復印 件）；6、驗槽及隱蔽記錄；7、施工組織設計；8、招標文件、 投標文件（含招標答疑紀要）、承諾書及工程結算書；9、中標通知書；結算人員授權委托書；10、四項保費（建筑工程一切險、 第三方責任險、團體意外傷害險以及勞務人員的保險）收費單據、 文明工地證書。三、工程結算審核程序：1、工程竣工后 28 天內，施工單位將整套工程結算資料報送 監理公司， 由項目監理工程師負責對所報資料 （主要指施工現場 簽證單、變更單和會議紀要、甩項項目清單）的完整性及正確性 進行審核；2、 ?審核無誤的工程結算資料由監理公司報送工程部 審核； 3、工程結算資料經工程部初審后，由企劃部門負責復核 結算資料

3、； 4、企劃部門將工程結算資料交付被委托的工程造價 咨詢單位進行結算審核； 5、工程造價咨詢單位出具初步審核報 告；在提交初步審核報告前工程造價咨詢單位不得與施工單位私 下進行聯系； 6、工程部、企劃部負責審核過程的配合、 解釋、協調和監督工作，并對審核初稿進行審查 ;7 、工程部負責將審核 報告由施工單位認可簽章， 施工單位對審核報告提出異議的由工 程部安排施工單位與工程造價咨詢單位再次進行對帳；若對帳后 對審核報告提出更改，工程造價咨詢單位書面提出更改理由；8、 工程部、企劃部核對無誤后簽字， 報分管領導和項目總指揮復核。9、在工程竣工后至企劃部復核前，停止工程付款，以控制超付 現象。10

4、、企劃部負責結算資料收發登記。四、自審工程結算審核程序：1、施工單位在工程竣工后的 28 天內向工程監理單位報送一 套完整的結算資料。 2、監理單位在收到施工單位報送資料的7天內，由項目監理工程師和造價工程師完成初審， 初審的重點在結算資料的正確性和完整性并提供甩項項目清單。 審核完畢后在結算審核表中填寫審核意見，連同施工單位結算資料報 送工程部。3、由工程部按照竣工圖及現場經濟簽證進行工 程量審核； 企劃部按照合同約定的定額、 取費標準及有關規 定審核定額子目和取費。以上審核工作在收到結算資料后 20 天內完成。 4、工程部審定的結算經施工單位認可后填寫 “工程結算審定單”， 簽字并經施工單

5、位簽認后報企劃部門 復核。 企劃部在結算審核完成后應先與工程部、 分管領導溝 通，無誤后送施工單位簽字蓋章。 5、工程竣工后施工單位 應及時報送竣工資料， 每拖延一個月， 核減工程總價 1%。6、 工程部、分管領導 7 日內完成對工程結算審核報告或工程結 算審定單的復核，簽署意見后報項目總指揮審批。7、項目總指揮在審批當中， 對有異議的結算退回工程部， 由企劃部 組織相關人員重新審核。 8、委托工程結算審核報告在公司 主管領導審批后交由工程造價咨詢單位在審核報告上簽章。 9、扣款項目在結算封面上注明扣款單位名稱及金額后轉入 計劃財務部。五、工程結算資料的管理 1、工程結算審核報告一式七份，分別送集團公司基建 部部、計劃部、審計部存檔一份，公司企劃部、財務部留存一份，工程造價咨詢單位、施工單位各一份。2、工程部專人進行結算資料的收發登記。 3、工程部應根據結算中發現的問題不 定期提出成本控制的建議， 對變更和簽證較大的工程項目進行定 性和定量分析。對于具備成本分析條件的單項工程應在結算定案 兩月內填制 建安成本分析表。4、因歷史遺留問題施工單位在 工程竣工后長期（一年以上）不報竣工結算的，工程部應事先通 知通知施工單位限期報送竣工資料， 限期不報的， 工