1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上 安康巴山絲絹有限責任公司會計報表附注目 錄一、本公司簡介二、不符合會計核算前提的說明三、本公司采用的主要會計政策和會計估計四、重要會計政策和會計估計變更以及重大會計差錯更正的說明五、或有事項六、資產(chǎn)負債表日后事項七、關聯(lián)方關系及其交易八、重要資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及其出售的說明九、企業(yè)合并、分立等重組事項說明十、合并會計報表的編制方法十一、會計報表項目注釋十二、母公司主要會計報表項目注釋十三、非貨幣性交易和債務重組事項十四、會計報表之批準十五、會計報表附注補充資料附注模版使用說明1、在編寫報表附注時，對公司所沒有的經(jīng)濟業(yè)務或事項，除非標明“如果沒有，也請明確說明”，請刪除相應的附

2、注內(nèi)容。2、附注中加括號的內(nèi)容為編寫說明，在正式的附注中請刪除；標注【】的內(nèi)容為適用于特定行業(yè)或者特定企業(yè)的內(nèi)容，如不適用也請刪去。3、附注中部分加黑的或者加下畫線的部分，應根據(jù)公司的實際情況選擇。安康巴山絲絹有限責任公司會 計 報 表 附 注（金額單位：人民幣元）2006年度一、本公司簡介安康巴山絲絹有限責任公司（以下簡稱“本公司”）系經(jīng)安康市工商行政管理局漢濱分局批準，于1998年5月18日成立，領取84號企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。2006年經(jīng)國家農(nóng)發(fā)辦評審評估后核準實施農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股經(jīng)營?，F(xiàn)有陳開奮等8個自然人股東和西安國際信托投資有限公司一個法人股東?，F(xiàn)法定代表人為陳開奮?，F(xiàn)注冊資本為3

3、339.478萬元，其中陳開奮2483.305萬元、西安國際信托投資有限公司738萬元、張成69.145萬元、張世聰15.232萬元、毛明芝11.977萬元、李德寶6.603萬元、古樹英2.641萬元、董濤1.575萬元、張志強11.00萬元。公司辦公地址為安康市江北大街10號。本公司實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制。根據(jù)中華人民共和國公司法和本公司章程的規(guī)定，股東會為本公司最高權力機構，各股東按照出資比例行使表決權；董事會由5 名董事組成其中獨立董事2 人，設董事長1人，副董事長1人；監(jiān)事會由3名監(jiān)事組成，其中股東代表擔任的監(jiān)事 3人。公司設總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理3人。下設以下部門：辦公室、財務

4、部、項目部、經(jīng)營部、人力資源部；有非獨立核算的分支機構三個：制絲分公司、蠶繭分公司、嘉興分公司。本公司屬于紡織行業(yè)，自1998年5月起開始生產(chǎn)經(jīng)營，主要經(jīng)營范圍為：絲絹紡織產(chǎn)品及原料、農(nóng)副產(chǎn)品、輕紡材料、化工、燃料、建材等，主要產(chǎn)品有：白廠絲、蠶繭等。二、不符合會計核算前提的說明本公司無不符合會計核算前提的情況。三、主要會計政策、會計估計的說明1、 公司目前執(zhí)行的會計準則和會計制度本公司（或及子公司）執(zhí)行國家頒布的企業(yè)會計準則、 工業(yè)企業(yè)會計制度及其補充規(guī)定。2、會計年度自公歷1月1日至12月31日。3、 記賬本位幣人民幣。4、記賬基礎和計價原則以權責發(fā)生制為計賬基礎，資產(chǎn)的計價遵循歷史成本原

5、則。5、外幣業(yè)務核算方法及折算方法本公司無外幣業(yè)務。6、現(xiàn)金等價物的確定標準本公司無現(xiàn)金等價物。7、短期投資核算方法本公司無短期投資8、應收款項壞賬損失核算方法（1）壞帳的確認標準： 因債務人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后，仍然不能收回的應收帳款； 因債務單位破產(chǎn)、資不抵債、現(xiàn)金流量嚴重不足、發(fā)生嚴重的自然災害等導致停產(chǎn)而在短時間無法支付債務的，確認為壞帳。 因債務人逾期未履行償債義務超過三年且確實不能收回的應收帳款。（2）壞帳損失的核算方法：采用直接轉(zhuǎn)銷法。（3）本公司年底對應收款項進行了核對確認，無潛在壞帳損失，未提取壞帳準備。（4）對有證據(jù)表明確實無法收回的應收款項，根據(jù)公司的管

6、理規(guī)定，經(jīng)董事會批準予以核銷。（5）應收款項轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押、貼現(xiàn)等業(yè)務的會計處理方法本公司將按照銷售商品、提供勞務的銷售合同所產(chǎn)生的應收債權出售給銀行等金融機構（包括應收票據(jù)等應收債權的貼現(xiàn)），在進行會計核算時，按照“實質(zhì)重于形式”的原則，充分考慮交易的經(jīng)濟實質(zhì)。如有明確的證據(jù)表明有關交易事項滿足銷售確認條件，如與應收債權有關的風險、報酬實質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生轉(zhuǎn)移（即不附有追索權）等，則按照出售應收債權處理，并確認相關損益；否則作為以應收債權為質(zhì)押取得的借款進行會計處理。9、存貨核算方法（1）本公司存貨的分類存貨是指本公司在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中持有以備出售的產(chǎn)成品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程中耗用的

7、材料物料等。本公司存貨分類為：按品種及具體規(guī)格。（2）取得存貨入賬價值的確定方法各種存貨按取得時的實際成本記賬。（3）發(fā)出存貨的計價方法存貨日常核算采用實際成本核算，存貨發(fā)出采用加權平均法計價。（4）低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品按五五法攤銷；包裝物均為自制，領用原材料時一次攤銷。（5）存貨的盤存制度本公司的存貨盤存制度采用實地盤存制。（6）公司尚未執(zhí)行企業(yè)會計制度，故不計提減值準備。10、長期投資的核算方法（1）長期債權投資的核算方法本公司無長期債權投資。（2）長期股權投資 長期股權投資在取得時，按取得時的實際成本作為初始投資成本入帳。初始投資成本按以下方法確定：以現(xiàn)金購入的長期股權

8、投資，按實際支付的全部價款作為初始投資成本。長期股權投資采用權益法核算。（3）公司尚未執(zhí)行企業(yè)會計制度，故不計提減值準備。11、委托貸款核算方法本公司無長期債權投資。12、 固定資產(chǎn)計價與折舊政策及固定資產(chǎn)減值準備的計提方法（1）固定資產(chǎn)標準：使用期限在一年以上的房屋建筑物、機器設備、運輸工具、等生產(chǎn)經(jīng)營主要設備；單位價值在2,000元以上，且使用期限超過兩年的不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設備的物品。（2）固定資產(chǎn)計價方法：購入的固定資產(chǎn)，以實際支付的買價、包裝費、運輸費、安裝成本、交納的有關稅金等計價； 自行建造的固定資產(chǎn)，按建造該項資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前實際發(fā)生的全部支出計價；投資者投入的固定資產(chǎn)

9、，按投資各方確認的價值入賬；融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃開始日租賃資產(chǎn)的原賬面價值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低者入賬；在原有固定資產(chǎn)基礎上進行改建、擴建的，按原有固定資產(chǎn)的價值，加上由于改建、擴建而使該項資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前發(fā)生的支出，減改建、擴建過程中發(fā)生的變價收入計價；企業(yè)接受的債務人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務方式取得的固定資產(chǎn)，或以應收債權換入的固定資產(chǎn)，按應收債權的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值；以非貨幣性交易交易換入的固定資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應支付的相關稅費，作為入賬價值，涉及補價的，按企業(yè)會計準則非貨幣性交易的相關規(guī)定進行處理。接受捐贈的固定資產(chǎn)，按同類資產(chǎn)的

10、市場價格，或根據(jù)所提供的有關憑證計價。接受捐贈固定資產(chǎn)時發(fā)生的各項費用，計入固定資產(chǎn)價值；盤盈的固定資產(chǎn)，按同類或類似固定資產(chǎn)的市場價值減去按該項資產(chǎn)的新舊程度估計的價值損耗后的余額入賬。（3）固定資產(chǎn)折舊方法：固定資產(chǎn)折舊采用直線法平均計算，并按各類固定資產(chǎn)的原值和估計的經(jīng)濟使用年限扣除殘值（原值的_）制定其折舊率。固定資產(chǎn)各類折舊率如下： 資產(chǎn)類別 使用年限 年折舊率 預計凈殘值率房屋建筑物30年3.33機器設備15年6.67電子設備5年20運輸設備8年12.5固定資產(chǎn)裝修年經(jīng)營租入固定資產(chǎn)改良年其他設備年（4）公司尚未執(zhí)行企業(yè)會計制度，故不計提減值準備。13、在建工程核算方法（1）自建工

11、程按照實際發(fā)生的支出以及所分攤的工程管理費用等計價；（2）出包工程按照應支付的工程款計價；（3）安裝工程按照所安裝設備的價款、安裝工程費用及試運轉(zhuǎn)費用等支出計價。（4）在建工程自交付使用之日起，按照工程決算或工程成本等資料認定，并轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。 （5）委托代建工程：根據(jù)委托雙方簽定的委托代建工程合同、協(xié)議確定工程價款計價。（6）用借款進行的工程發(fā)生的借款利息，在固定資產(chǎn)交付使用前，計入在建工程成本。（7）公司尚未執(zhí)行企業(yè)會計制度，故不計提減值準備。14、無形資產(chǎn)計價及攤銷方法(1)無形資產(chǎn)的計價：無形資產(chǎn)按取得時的實際成本計價。(2)無形資產(chǎn)的攤銷方法和攤銷年限：自取得當月起按受益年限與法律規(guī)

12、定的有效年限中的較短者平均攤銷(攤銷年限最長不超過10年)。各項無形資產(chǎn)的攤銷年限如下表所示：無形資產(chǎn)類別攤銷年限專利權非專利技術商標權商譽嵐皋縣蠶繭經(jīng)營權10（3）公司尚未執(zhí)行企業(yè)會計制度，故不計提減值準備。15、長期待攤費用的攤銷方法本公司無長期待攤費用。16、應付債券的核算方法本公司無應付債券。17、借款費用的核算方法本公司無資本化的借款費用。18、預計負債的會計處理方法本公司無預計負債。19、遞延收益本公司無遞延收益。20、收入確認方法（1）銷售商品：本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉(zhuǎn)移給買方，本公司不再對該商品實施管理權和實際控制權，與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入本公司，并且相關

13、的收入和成本能夠可靠地計量時，確認營業(yè)收入的實現(xiàn)。（2）提供勞務：在同一年度內(nèi)開始并完成的，在勞務已經(jīng)提供，收到價款或取得收取價款的證據(jù)時，確認勞務收入。對于勞務的開始和完成不在同一會計年度內(nèi)的，按完工百分比法，在勞務合同的總收入、勞務的完成程度能夠可靠地確定，與交易相關的價款能夠流入，已經(jīng)發(fā)生的成本和完成勞務將要發(fā)生的成本能夠可靠地計量時，確認勞務收入。（3）讓渡資產(chǎn)使用權：利息收入按使用現(xiàn)金的時間和適用利率計算確定；發(fā)生的使用費收入按有關合同或協(xié)議規(guī)定的收費時間和方法計算確定。上述收入的確定并應同時滿足：與交易相關的經(jīng)濟利益能夠流入本公司；收入的金額能夠可靠地計量。21、建造合同本公司無建

14、造合同。22、租賃業(yè)務的會計處理本公司無租賃業(yè)務。23、所得稅的會計處理方法(1) 所得稅的會計處理方法采用應付稅款法。(2) 所得稅的匯算清繳方式本公司企業(yè)所得稅采用按年計算，年終匯算清繳的繳納方法。具體做法為：年度終了后4個月內(nèi)匯算清繳。四、會計政策、會計估計變更及會計差錯更正的說明1、會計政策變更本公司未發(fā)生會計政策變更。2、會計估計變更本公司未發(fā)生會計估計變更。3、重大會計差錯的內(nèi)容、更正金額、原因及其影響本公司未發(fā)生重大會計差錯。五、或有事項1、截至期末本公司對以下單位的貸款提供擔保：被 擔 保 人擔保事項貸款金額（萬元）漢濱區(qū)康洪工貿(mào)有限責任公司銀行借款200安康市嘉業(yè)石化有限責任

15、公司銀行借款240合 計2、截至期末本公司已貼現(xiàn)尚未到期的商業(yè)承兌匯票如下：出 票 人出票日到期日票據(jù)金額（元）浙江百業(yè)貿(mào)易有限責任公司2006年11月23日2007年2月23日.34 杭州萬谷紡織研究所2006年11月23日2007年2月22日.16 浙江百業(yè)貿(mào)易有限責任公司2006年12月7日2007年3月7日.60 合 計.103、未決訴訟、本年度涉及起訴案件情況：無4、其他或有負債：無5、或有事項產(chǎn)生的財務影響及獲得補償?shù)目赡苄裕簾o六、資產(chǎn)負債表日后事項（無）七、關聯(lián)方關系及其交易（一）存在控制關系的關聯(lián)方情況1、存在控制關系的關聯(lián)方情況企業(yè)名稱注冊地址主營業(yè)務與本公司關系經(jīng)濟性質(zhì)或類

16、型法 定代表人嵐皋縣巴山繭絲有限責任公司嵐皋縣城關鎮(zhèn)后街絲絹紡織產(chǎn)品及原料、農(nóng)副產(chǎn)品、蠶藥、蠶具、機電產(chǎn)品購銷。子公司個人李德寶2、存在控制關系的關聯(lián)方的注冊資本及其變化情況企業(yè)名稱年初數(shù)本年增加數(shù)本年減少數(shù)年末數(shù)嵐皋縣巴山繭絲有限責任公司1000萬元1000萬元3、存在控制關系的關聯(lián)方所持股份或權益及其變化情況企業(yè)名稱年初數(shù)本年增加本年減少年末數(shù)金額金額金額金額嵐皋縣巴山繭絲有限責任公司1000萬元1001000萬元100（三）關聯(lián)方交易1、采購貨物本公司2005年度及2006年度向關聯(lián)方采購貨物的有關明細資料如下（單位：元）：企業(yè)名稱2005年2006年金額占年度購貨百分比(%)計價標準金

17、額占年度購貨百分比(%)計價標準嵐皋縣巴山繭絲有限責任公司.548.44市場價格本公司向關聯(lián)方采購貨物的價格由雙方協(xié)商決定。2005年度和2006年度本公司向關聯(lián)方采購貨物的價格與非關聯(lián)方的交易價格相一致。2、銷售貨物無3、本公司與關聯(lián)方應收應付款項余額2005年末和2006年末與關聯(lián)方應收應付款項余額 （單位：元）項 目年末數(shù)(金額)占全部應收(付)款項余額的百分比(%)2005年2006年2005年2006年應收賬款：嵐皋縣巴山繭絲有限責任公司.209.854、本公司與關聯(lián)方其他應收款、其他應付款余額無5、其他應披露事項無八、重要資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及其出售的說明無九、企業(yè)合并、分立等重組事項說明無十

18、、合并會計報表的編制方法1、 合并會計報表的編制方法合并范圍的確定原則和合并報表所采用的會計方法：根據(jù)財政部財會字(1995)11號關于印發(fā)合并會計報表暫行規(guī)定的通知和財會二字(96)2號關于合并報表合并范圍請示的復函等文件的規(guī)定，以本公司本部和納入合并范圍的子公司本年度的財務報表以及其他有關資料為依據(jù)，合并各項目數(shù)額編制而成。合并時，公司間的重大內(nèi)部交易和資金往來均相互抵消。2、本年度納入合并范圍的子企業(yè)基本情況序號企業(yè)名稱持股比例(%)注冊資本投資額級次企業(yè)類型審計意見類型備注1嵐皋縣巴山繭絲有限責任公司1001000萬元1000萬元境內(nèi)非金融子企業(yè)未經(jīng)審計3、本年合并范圍的變更及理由無4

19、、股權比例超過50%的子企業(yè)未納入合并范圍的原因無5、境外子企業(yè)、金融子企業(yè)、基建單位和事業(yè)單位納入合并范圍的情況及合并方法無6、子公司及合營企業(yè)的特殊會計政策無十一、會計報表項目注釋（資產(chǎn)、負債、所有者權益項目中，如兩個期間的數(shù)據(jù)變動幅度達30%(含30%)以上，且占報表日資產(chǎn)總額5%（含5%）以上的，應明確說明原因；利潤表項目中，如兩個期間的數(shù)據(jù)變動幅度達30%(含30%)以上，且占報告期利潤總額10%（含10%）以上的，應明確說明原因）（一）貨幣資金項 目年 初 數(shù)年 末 數(shù)原幣金額折算匯率折合人民幣原幣金額折算匯率折合人民幣現(xiàn)金.98.63其中：人民幣.98.63 美元銀行存款.87.

20、61其中：人民幣.87.61 美元其他貨幣資金合 計.85.24注：抵押、凍結(jié)貨幣資金0元，境外存放的貨幣資金0元、有潛在回收風險的貨幣資金0元。（二）短期投資項 目年 初 數(shù)年 末 數(shù)投資余額跌價準備投資余額跌價準備股權投資其中：股票投資債券投資（1）國債投資（2）其他債券投資基金投資其他短期投資合 計（注：按投資總體計提跌價準備的，可不分三類投資列示跌價準備數(shù)額）注：投資變現(xiàn)有（無）重大限制，投資收益匯回有（無）重大限制。（三）應收票據(jù)票據(jù)種類年 初 數(shù)年 末 數(shù)銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票合 計（四）應收款項1、帳齡分析賬 齡年 初 數(shù)年 末 數(shù)年初數(shù)壞賬準備年初數(shù)壞賬準備一、應收帳款1年以

21、內(nèi)7,428,107.19 12年-1,370,671.29 23年27,733.24 34年45年5年以上合 計6,085,169.14 二、其他應收款1年以內(nèi)-1,524,618.09 12年 580,473.47 23年 -68,462.96 34年45年5年以上合 計-1,012,607.58 （五）預付賬款1、帳齡分析賬 齡年 初 數(shù)年 末 數(shù)金 額占總額比例（%）金 額占總額比例（%）1年以內(nèi)12年23年3年以上合 計2、截止期末賬齡超過一年的預付賬款明細單 位 名 稱預付金額預付時間未收回的原因合 計（六）存貨項 目年 初 數(shù)本年增加數(shù)本年減少數(shù)年 末 數(shù)原材料.62.22.19

22、.65包裝物低值易耗品.3619947.60.96自知半成品及在制品（在研品）.06.91.01.96庫存商品.32.88.02.18其他存貨合 計.36.61.22.75（七）長期投資項 目年初數(shù)本年增加本年減少年末數(shù)長期股權投資其中：對子公司投資.00.00對其他企業(yè)投資長期債權投資其中：國債投資 可轉(zhuǎn)換公司債券投資其他長期投資合 計.00.00（八）固定資產(chǎn)1、固定資產(chǎn)原值項 目年初數(shù)本年增加本年減少年末數(shù)土地資產(chǎn).00.00房屋、建筑物.35.97.32機器設備.66.01.67運輸設備.20.47.67其他合 計.21.45.662、 累計折舊項 目年初數(shù)本年增加本年減少年末數(shù)土地資

23、產(chǎn)房屋、建筑物.28.32.60機器設備.37.08.45運輸設備.00.00.00其他合 計.65.40.053、 固定資產(chǎn)凈值項 目年初數(shù)本年增加本年減少年末數(shù)土地資產(chǎn).00.00房屋、建筑物.07.65.72機器設備.29.93.22運輸設備.20.47.67其他合 計.56.05.61（九）在建工程工程名稱預算數(shù)工程投入占預算比例(%)年初數(shù)本年增加利息資本化金額本年減少本年轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)年末數(shù)資金來源余額其中：利息資本化金額減值準備余額其中：利息資本化金額減值準備合計.00.55.551、 關廟繭站.00.45.45自籌2、繅絲擴建.00.26.263、五里繭站0.00.84.84（十

24、）無形資產(chǎn)項 目實際成本年 初 數(shù)本年增加數(shù)本年轉(zhuǎn)出數(shù)本期攤銷數(shù)年 末 數(shù)合計.00.00.98.02其中：1、嵐皋縣蠶繭經(jīng)營權.00.00.98.02（十一）長期待攤費用種 類原始成本年初數(shù)本期增加本年減少本期攤銷年末數(shù)剩余攤銷年限合計.05.00.05.55.50保險費.00.00.00維修費.99.99.990.00財產(chǎn)保險費67391.0067391.0025000.0042391.006個月蠶?；亟ㄔO費.50.50.00.502年方格蔟.56.56.560.00（十三）短期借款借款類別年初數(shù)年末數(shù)信用借款抵押借款500萬元500萬元保證借款1300萬元3300萬元質(zhì)押借款合 計18

25、00萬元4800萬元擔保借款明細：擔 保 人年末數(shù)抵押物、質(zhì)押物名 稱金 額秦東公司1100萬元嘉業(yè)石化300萬元興科公司1500萬元安康巴山絲絹有限責任公司500萬元房11004-2#地產(chǎn)7846#1200萬元長興建筑集團公司1400萬元合計4800萬元（十四）應付賬款 賬 齡年初數(shù)年末數(shù)金 額比例（%）金 額比例（%）1年以內(nèi)9,655,286.5477.3312年2,772,722.6722.2123年57,410.600.463年以上 合 計12,485,419.81100（十五）預收賬款 賬 齡年初數(shù)年末數(shù)金 額比例（%）金 額比例（%）1年以內(nèi)1年-2年2年-3年3年以上 合 計（

26、十六）其他應付款 賬 齡年初數(shù)年末數(shù)金 額比例（%）金 額比例（%）1年以內(nèi) 310,626.8831.191年-2年 195,262.4019.602年-3年 490,190.0049.213年以上 合 計 996,079.28 100注1：期末應付金額前五名單位明細：單位名稱所欠金額欠款時間欠款性質(zhì)占其他應付款總額比例合 計注2：賬齡超過三年的其他應付賬款及未付款原因：（十七）應交稅金稅 種適用稅率年末數(shù)增值稅17%，13%。 -.86營業(yè)稅消費稅城建稅7% -1079.91所得稅33% .37個人所得稅1574.30合 計-.10（十八）預提費用費用類別計提依據(jù)年初數(shù)年末數(shù)合 計（十九）

27、預計負債項 目年 初 數(shù)年 末 數(shù)計提的原因及依據(jù)對外提供的擔保商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)未決訴訟產(chǎn)品質(zhì)量保證合 計（二十）長期借款借款類別年初數(shù)年末數(shù)信用借款抵押借款.00保證借款質(zhì)押借款合 計.00（二十一）應付債券債券名稱債券期限發(fā)行日期面值總額溢價/折價額本期應計利息總額累計應付利息總額年末數(shù)合 計其中：1、2、（二十二）長期應付款項 目期 限初始金額應計利息年末數(shù)合 計其中：1、 2、 （二十三）專項應付款項 目年初數(shù)本年增加數(shù)本年減少數(shù)年末數(shù)合 計其中：1、2、合 計（注：如企業(yè)的“其他長期負債”報表項目金額較大，應在此處增設附注項目，披露其明細內(nèi)容和年初、年末數(shù)。）（二十四）實收資本投資者名稱

28、年初數(shù)本年增加本年減少年末數(shù)投資金額所占比例(%)投資金額所占比例(%)陳開奮.0073.95.00.0074.36西安國際信托投資有限公司.00.0022.10張成.002.66.002.07張世聰.000.59.00 0.46毛明芝.000.46.000.36李德寶66030.000.2566030.000.20古樹英26410.000.1026410.000.08董濤15750.000.0615750.000.04張志強.000.42.000.33趙勇.0020.37.000.00李厚乾.000.56.000.00李道云.000.58.000.00合 計.00100.00.00.0010

29、0（二十五）資本公積項 目年初數(shù)本年增加本年減少年末數(shù)變動原因、依據(jù)資本溢價.00.00接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準備股權投資準備撥款轉(zhuǎn)入.00.00外幣資本折算差額資產(chǎn)評估增值準備.10其他資本公積合 計.10.00.00（二十六）盈余公積項 目年初數(shù)本年增加本年減少年末數(shù)變動原因、依據(jù)法定盈余公積.19.00.19利潤分配法定公益金.08.50.58利潤分配任意盈余公積金儲備基金其他企業(yè)發(fā)展基金合 計.27.50.77（二十七）未分配利潤項 目金 額上年年末數(shù).89加：期初未分配利潤調(diào)整數(shù) 其中：執(zhí)行企業(yè)會計制度追溯調(diào)整 重大會計差錯 其他調(diào)整因素本年年初數(shù).89本年增加數(shù).98 其中：本年凈利潤

30、轉(zhuǎn)入.98 其他增加本年減少數(shù).50 其中：本年提取盈余公積數(shù).50 本年分配現(xiàn)金股利數(shù) 本年分配股票股利數(shù) 其他減少本年年末數(shù).37 其中：董事會已批準的現(xiàn)金股利數(shù)本公司本年度合并報表所示未分配利潤年末數(shù)為.87元，與母公司報表所示未分配利潤年末數(shù).37元的差異為.50元，其中差異原因分析如下：項 目金 額內(nèi)部存貨交易未實現(xiàn)損益抵銷.06內(nèi)部固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)交易未實現(xiàn)損益抵銷內(nèi)部資產(chǎn)減值準備抵銷其他內(nèi)部交易未實現(xiàn)損益抵銷子公司盈余公積恢復子公司經(jīng)營虧損.44合 計.50（二十八）未確認的投資損失子公司合營企業(yè)名稱期末股東權益余額期末未確認的投資損失余額合 計（二十九）主營業(yè)務收入與成本項

31、目主營業(yè)務收入主營業(yè)務成本本年數(shù)上年數(shù)本年數(shù)上年數(shù)白廠絲.38.76.19.07長吐.83.55.70.46汰頭.97.71.26.21下繭.58.65.94.37蛹干.14.24合 計.90.91.09.11（三十）其他業(yè)務利潤業(yè)務種類本年數(shù)上年數(shù)收入金額成本金額(含稅金)收入金額成本金額(含稅金)合 計（三十一）財務費用費用項目本年數(shù)上年數(shù)利息支出.40.07 減：利息收入83653.2420056.92匯兌損失 減：匯兌收益現(xiàn)金折扣手續(xù)費支出3801.645109.90合 計.80.05（三十二）投資收益項 目本年數(shù)上年數(shù)股票投資收益?zhèn)鶛嗤顿Y收益其中：債券收益 其他債權投資收益以成本法核

32、算的被投資單位宣告分派的利潤年末調(diào)整的被投資單位所有者權益凈增減的金額股權投資差額攤銷股權投資轉(zhuǎn)讓收益委托理財收益委托貸款收益計提的投資減值準備其他投資收益合 計（三十三）補貼收入項 目金 額來源和依據(jù)相關批準文件批準機關文件時效本年數(shù)上年數(shù)合 計（三十四）營業(yè)外收支主要項目類別本年數(shù)上年數(shù)營業(yè)外收支凈額 營業(yè)外收入小計 營業(yè)外支出小計合 計（三十七）收到或支付的其他與經(jīng)營活動有關現(xiàn)金主要項目類別本年數(shù)收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金其中：小 計支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金其中：小 計十二、母公司主要會計報表項目注釋（一）長期投資1、長期投資項 目年初數(shù)本年增加本年減少年末數(shù)長期股權投資其中：對子公司投資.00.00對其他企業(yè)投資長期債權投資其中：國債投資 可轉(zhuǎn)換公司債券投資其他長期投資合 計.00.002、長期股權投資被投資單位金額年初數(shù)本期攤銷累計攤銷年末數(shù)剩余攤銷年限A、納入合并范圍子企業(yè)的股權投資差額其中： 、 B、對其他企業(yè)的股權投資差額其中： 2、 長期股票投資被投資單位名稱股票投資股票數(shù)量占被投資單位股權的比例初始投資成本4、長期債權投資