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1、城北片區(qū)沿河道路工程款專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告為加強(qiáng)財(cái)政資金管理,強(qiáng)化支出責(zé)任,提高財(cái)政資金的使用效益,建立科學(xué)、合理的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系,根據(jù)財(cái)政部財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法(財(cái)預(yù)2011285號(hào))、湖南省人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的意見(湘政發(fā)201233號(hào))、湘西自治州財(cái)政局關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的意見(州財(cái)績(jī)20122號(hào))、保靖縣財(cái)政局關(guān)于開展2017年度財(cái)政性資金績(jī)效評(píng)價(jià)的通知(保財(cái)績(jī)20182號(hào))文件精神,遵循“科學(xué)規(guī)范、公正公開、分類管理、績(jī)效相關(guān)”的原則,運(yùn)用科學(xué)、合理的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法,本單位在組織力量收集、整理、匯總、分析項(xiàng)目和相關(guān)資料的基礎(chǔ)上,結(jié)合實(shí)地
2、調(diào)查、調(diào)查問卷情況,對(duì)城北片區(qū)沿河道路工程款專項(xiàng)資金城北片區(qū)沿河道路工程款專項(xiàng)資金的資金來源、使用、管理和效益情況進(jìn)行了自評(píng),現(xiàn)報(bào)告如下:一、項(xiàng)目慨況(一)項(xiàng)目單位基本情況相關(guān)職責(zé):搞好城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及新區(qū)開發(fā)和舊城改造。本單位內(nèi)設(shè)8個(gè)職能股室(另加掛2個(gè)機(jī)構(gòu)牌子):辦公室(人事股)、政策法規(guī)股(行政審批服務(wù)股)、建筑管理股、城鄉(xiāng)建設(shè)管理股、住房保障股、市政建設(shè)管理股、風(fēng)景名勝區(qū)管理股、財(cái)務(wù)股。紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)按照有關(guān)規(guī)定設(shè)置。本單位下設(shè)6個(gè)二級(jí)機(jī)構(gòu),其中全額撥款事業(yè)單位4個(gè),包括縣城鄉(xiāng)規(guī)劃管理局、縣工程質(zhì)量安全監(jiān)督站、縣建筑工程管理站、縣市政設(shè)施管理辦公室;自收自支事業(yè)單位1個(gè),即縣建筑設(shè)計(jì)院
3、。人員編制另行規(guī)定的事業(yè)單位1個(gè),即縣房地產(chǎn)管理局。(二)項(xiàng)目背景隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展,人民生活水平的快速提高,城市道路建設(shè)工作日趨重要。為滿足社會(huì)交通出行的需求,促進(jìn)保靖縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)事業(yè)的健康、快速發(fā)展,保靖縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局關(guān)于請(qǐng)示批復(fù)保靖縣城北片區(qū)沿河道路初步設(shè)計(jì)代可研的報(bào)告(保住建201525號(hào))上報(bào)有關(guān)部門,保靖縣發(fā)展和改革局下達(dá)了保靖縣發(fā)展和改革局關(guān)于保靖縣城北片區(qū)沿河道路初步設(shè)計(jì)代可研的批復(fù)(保發(fā)改投201526號(hào))。按照縣委、縣政府的安排部署,完善城市基礎(chǔ)設(shè)施,實(shí)現(xiàn)“道路平整、排水暢通”的目標(biāo),保靖縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局啟動(dòng)了城北片區(qū)沿河道路工程建設(shè)。(三)項(xiàng)目基本情況根據(jù)保
4、靖縣財(cái)政局關(guān)于對(duì)縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局2017年部門預(yù)算的批復(fù)(保住建財(cái)函201760號(hào))、保靖縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局關(guān)于解決城北片區(qū)沿河道路工程款的請(qǐng)示(保住建201719號(hào)),2017年度縣財(cái)政安排城北片區(qū)沿河道路工程款專項(xiàng)資金57萬元,用于城北片區(qū)沿河道路工程建設(shè)。(四)績(jī)效目標(biāo)完成城北片區(qū)沿河道路工程建設(shè),全長(zhǎng)0.593千米,完成路基、路面、人行道、給排水管道、強(qiáng)弱電管道建設(shè)。滿足城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民追求美好生活對(duì)城市道路的需求,促進(jìn)保靖縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)事業(yè)的健康、快速發(fā)展。(五)項(xiàng)目實(shí)施情況城北片區(qū)沿河道路工程位于保靖縣遷陵鎮(zhèn)天堂坡下,連接老209國(guó)道。項(xiàng)目概算總投資335萬元。建設(shè)內(nèi)容為完成
5、路基、路面、人行道、給排水管道、強(qiáng)弱電管道建設(shè)。該道路起于朦朧溪橋頭,止于獅子庵,道路長(zhǎng)0.593千米,路寬10米;其路幅構(gòu)成為:1.5米人行道+7米車行道+1.5米人行道,道路等級(jí)屬于城市支路。機(jī)動(dòng)車道包括15厚級(jí)配碎石墊層,20厚6水泥穩(wěn)定碎石基層,0.8厚透層、同步碎石封層,5厚AC-16c中粒式瀝青混凝土下面層,粘油層,4厚AC-13c細(xì)粒式瀝青混凝土上面層;人行道為:中砂干鋪5×30×60麻石,C15砼基層厚6.排水工程采用開槽施工,熬設(shè)500、300混凝土管;弱電管工程采用開槽施工,預(yù)埋110pvc管等。該項(xiàng)目建設(shè)分二期進(jìn)行,一期為道路路基土石方及擋土墻工程,二
6、期為道路兩側(cè)排水溝、路面及人行道工程。本單位為項(xiàng)目建設(shè)法人,單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)保靖縣城北片區(qū)沿河道路建設(shè)項(xiàng)目高度重視,為加快工程建設(shè)步伐,營(yíng)造良好的工程建設(shè)環(huán)境,成立了項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。為加強(qiáng)對(duì)該項(xiàng)目工程的建設(shè)管理,本單位制定和完善工程建設(shè)管理的各項(xiàng)規(guī)章制度。在項(xiàng)目實(shí)施過程中嚴(yán)格落實(shí)項(xiàng)目法人制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、合同管理制,項(xiàng)目管理按程序逐項(xiàng)進(jìn)行落實(shí),確保工程建設(shè)管理規(guī)范、有序。嚴(yán)格按照基本建設(shè)程序進(jìn)行管理,依法依規(guī)做好招投標(biāo)工作。保靖縣城北片區(qū)沿河道路建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位為保靖縣建筑設(shè)計(jì)院,監(jiān)理單位為湘西州鑫誠(chéng)建設(shè)工程監(jiān)理有限公司。依據(jù)保靖縣發(fā)展和改革局關(guān)于核準(zhǔn)保靖縣城北片區(qū)沿河道路工程招標(biāo)方案的批
7、復(fù)(保發(fā)改投2015136號(hào))文件,項(xiàng)目工程施工招標(biāo)采用委托公開招標(biāo)方式進(jìn)行。經(jīng)公開招標(biāo),確定保靖縣城北片區(qū)沿河道路土石方及堡坎工程(一期)中標(biāo)單位為保靖縣第三建筑工程公司,保靖縣城北片區(qū)沿河道路兩側(cè)排水溝、路面及人行道工程(二期)中標(biāo)單位為保靖縣酉水建筑工程有限公司。在建設(shè)過程中,認(rèn)真貫徹落實(shí)«安全生產(chǎn)法»、«建設(shè)工程安全生產(chǎn)監(jiān)督管理?xiàng)l例»(國(guó)務(wù)院令393號(hào))等法律法規(guī),嚴(yán)格按施工技術(shù)規(guī)范要求組織施工,建立健全質(zhì)量、安全生產(chǎn)責(zé)任制。施工過程中認(rèn)真落實(shí)工程建設(shè)安全質(zhì)量管理制度,以工程質(zhì)量安全生產(chǎn)為源頭進(jìn)行控制、管理、貫徹到整個(gè)施工過程,嚴(yán)格控制工程質(zhì)量、
8、安全生產(chǎn)、工程進(jìn)度,所有分項(xiàng)工程全部合格才能進(jìn)行后續(xù)工程施工,做好施工期間環(huán)境保護(hù)和水土保持工作,確保優(yōu)質(zhì)、高效完成建設(shè)任務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行設(shè)計(jì)技術(shù)交底和設(shè)計(jì)代表制度,加強(qiáng)設(shè)計(jì)后續(xù)服務(wù),項(xiàng)目部對(duì)各工種進(jìn)行了安全技術(shù)交底及安全教育,實(shí)現(xiàn)了安全生產(chǎn)無事故。完成工程量情況。道路工程:挖溝槽基坑土方1098.7m³;瀝青混凝土路面建設(shè)面積約4800;人行道鋪設(shè)2200;路沿石安砌1102米;漿砌石擋土墻砌筑約380m³。排污管道工程:排水管熬設(shè)(混凝土管)長(zhǎng)約1201m;雨水檢查井砌筑18座,雨水篦子安裝57個(gè)。弱電管工程:弱電管預(yù)埋約691m;弱電井砌筑14座。標(biāo)志標(biāo)線工程:標(biāo)線約39
9、5等。工程造價(jià)決算審計(jì)情況。湖南信達(dá)工程造價(jià)咨詢有限公司接受保靖縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局委托對(duì)保靖縣城北片區(qū)沿河道路土石方及堡坎工程的竣工造價(jià)結(jié)算進(jìn)行審核,并出具了關(guān)于保靖縣城北片區(qū)沿河道路-土石方及堡坎工程竣工造價(jià)咨詢報(bào)告(信造價(jià)字2017029號(hào)),送審金額1598304.50元,核動(dòng)金額-138709.02元,審定金額1459595.48元。湖南三湘工程管理有限公司接受保靖縣財(cái)政投資評(píng)審中心委托對(duì)保靖縣城北片區(qū)沿河道路工程結(jié)算進(jìn)行復(fù)審,并出具了關(guān)于保靖縣城北片區(qū)沿河道路工程結(jié)算復(fù)審報(bào)告,施工單位結(jié)算價(jià)款2806191.35元,工程造價(jià)咨詢單位初審造價(jià)2357211.10元,工程造價(jià)咨詢單位復(fù)審
10、造價(jià)2273669.68元,核減造價(jià)總額83841.42元。二、評(píng)價(jià)依據(jù) 1、財(cái)政部財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理實(shí)施暫行辦法(財(cái)預(yù)2011285號(hào)); 2、湖南省人民政府關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的意見(湘政發(fā)201233號(hào)); 3、財(cái)政部預(yù)算績(jī)效管理工作規(guī)劃(2012-2015)(財(cái)預(yù)2012396號(hào));4、湘西自治州財(cái)政局關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的意見(州財(cái)績(jī)20122號(hào));5、保靖縣財(cái)政局關(guān)于開展2017年度財(cái)政性資金績(jī)效評(píng)價(jià)的通知(保財(cái)績(jī)20182號(hào)) 6、縣財(cái)政局預(yù)算批復(fù)文件; 7、保靖縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局關(guān)于解決城北片區(qū)沿河道路工程款的請(qǐng)示(保住建201719號(hào)); 8、國(guó)家和省有關(guān)法律、行政法規(guī)及規(guī)
11、章制度; 9、國(guó)家關(guān)于項(xiàng)目發(fā)展的有關(guān)方針、政策,項(xiàng)目發(fā)展規(guī)劃(計(jì)劃); 10、財(cái)政部門、主管部門制定的有關(guān)專項(xiàng)資金管理的政策、規(guī)章制度、管理辦法、相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)。11、項(xiàng)目申報(bào)文件、立項(xiàng)批復(fù)、工程施工合同;項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)文件、預(yù)算執(zhí)行的決算報(bào)告、審計(jì)報(bào)告及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料;項(xiàng)目竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告;項(xiàng)目實(shí)施單位的有關(guān)制度管理規(guī)定;項(xiàng)目其他相關(guān)資料。 三、評(píng)價(jià)方法和過程 (一)績(jī)效評(píng)價(jià)目的通過開展城北片區(qū)沿河道路工程款專項(xiàng)資金的績(jī)效評(píng)價(jià),了解項(xiàng)目的立項(xiàng)情況和執(zhí)行情況,分析項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況和項(xiàng)目社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境影響、可持續(xù)影響等情況,發(fā)現(xiàn)問題,總結(jié)經(jīng)驗(yàn),提出改進(jìn)意見和建議,為加強(qiáng)財(cái)政資金管理,規(guī)范
12、財(cái)政支出行為,提高財(cái)政資金的使用效益和項(xiàng)目管理水平,更合理安排城北片區(qū)沿河道路工程款專項(xiàng)資金提供決策參考依據(jù)。(二)績(jī)效評(píng)價(jià)內(nèi)容績(jī)效評(píng)價(jià)的內(nèi)容包括:城北片區(qū)沿河道路工程款專項(xiàng)資金績(jī)效目標(biāo)的設(shè)定情況,資金投入和使用情況,為實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)制定的制度、采取的措施,績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度及效果,影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的因素,績(jī)效評(píng)價(jià)的其他內(nèi)容。 (三)績(jī)效評(píng)價(jià)方法 根據(jù)本次績(jī)效評(píng)價(jià)的目的和內(nèi)容及項(xiàng)目的具體情況,本次評(píng)價(jià)主要采用了成本效益分析法、比較法、因素分析法和公眾評(píng)判法等績(jī)效評(píng)價(jià)方法。1、成本效益分析法:將一定時(shí)期內(nèi)的支出與效益進(jìn)行對(duì)比分析,以評(píng)價(jià)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度2、比較法:通過對(duì)績(jī)效目標(biāo)與實(shí)施效果、歷史與當(dāng)期情
13、況、不同部門和地區(qū)同類支出的比較,綜合分析績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。3、因素分析法:通過綜合分析影響績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、實(shí)施效果的內(nèi)外因素,評(píng)價(jià)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。 4、公眾評(píng)判法:通過專家評(píng)估、公眾問卷及抽樣調(diào)查等對(duì)財(cái)政支出效果進(jìn)行評(píng)判,評(píng)價(jià)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。(四)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系根據(jù)保靖縣財(cái)政局關(guān)于開展2017年度財(cái)政性資金績(jī)效評(píng)價(jià)的通知(保財(cái)績(jī)20182號(hào))等相關(guān)文件要求,為了客觀反映城北片區(qū)沿河道路工程款專項(xiàng)資金的績(jī)效情況,本次績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系由項(xiàng)目投入、過程、產(chǎn)出和效果四大類指標(biāo)構(gòu)成,具體細(xì)化為一級(jí)指標(biāo)、二級(jí)指標(biāo)和三級(jí)指標(biāo),二級(jí)指標(biāo)由項(xiàng)目立項(xiàng)、資金落實(shí)、業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益六類指標(biāo)
14、組成,三級(jí)指標(biāo)作為最終的量化考核對(duì)象,共二十項(xiàng)。評(píng)價(jià)指標(biāo)總分為100分,其中項(xiàng)目投入指標(biāo)共20分,項(xiàng)目過程指標(biāo)共25分,項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)共15分,項(xiàng)目效果指標(biāo)共40分。(五)績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程1、根據(jù)保靖縣財(cái)政局關(guān)于開展2017年度財(cái)政性資金績(jī)效評(píng)價(jià)的通知(保財(cái)績(jī)20182號(hào))文件要求,成立了績(jī)效評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組及績(jī)效評(píng)價(jià)工作組,制定了項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,組織召開了現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)工作安排部署會(huì),部署項(xiàng)目單位及時(shí)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行總結(jié)自評(píng)。2、收集績(jī)效評(píng)價(jià)基礎(chǔ)資料。根據(jù)評(píng)價(jià)工作要求,收集項(xiàng)目從立項(xiàng)到竣工驗(yàn)收各種技術(shù)資料,財(cái)務(wù)資料,管理制度,項(xiàng)目總結(jié)等資料。3、審核資料。績(jī)效評(píng)價(jià)工作組在項(xiàng)目單位自
15、評(píng)的基礎(chǔ)上,對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行分類整理、審查和分析。4.現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)。績(jī)效評(píng)價(jià)工作組深入項(xiàng)目單位及工作現(xiàn)場(chǎng),通過聽取情況介紹、實(shí)地進(jìn)行考察、發(fā)放調(diào)查問卷、廣泛座談詢問、對(duì)照查證復(fù)核等方式,對(duì)項(xiàng)目有關(guān)情況和基礎(chǔ)材料進(jìn)行復(fù)核。5、綜合分析評(píng)價(jià)。績(jī)效評(píng)價(jià)工作組對(duì)評(píng)價(jià)對(duì)象的績(jī)效情況進(jìn)行全面的定量、定性分析和綜合評(píng)價(jià);發(fā)現(xiàn)的重大問題及時(shí)反饋績(jī)效評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組,由其進(jìn)行集體研究后形成績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論。6、形成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。四、項(xiàng)目主要績(jī)效情況分析 1、資金到位和使用情況(1)資金撥入情況。根據(jù)保靖縣財(cái)政局關(guān)于對(duì)縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局2017年部門預(yù)算的批復(fù)(保住建財(cái)函201760號(hào))、保靖縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局關(guān)于解決城北片區(qū)
16、沿河道路工程款的請(qǐng)示(保住建201719號(hào)),2017年度縣財(cái)政安排城北片區(qū)沿河道路工程款專項(xiàng)資金57萬元。2017年本單位實(shí)際共收到縣財(cái)政撥入的城北片區(qū)沿河道路工程款專項(xiàng)資金57萬元。款項(xiàng)均通過財(cái)政集中支付管理局納入集中支付,資金到位率100%,到位及時(shí)率100%。(2)資金使用情況。2017年度本單位實(shí)際使用城北片區(qū)沿河道路工程款專項(xiàng)資金57萬元,專門用于支付城北片區(qū)沿河道路工程款,資金撥付均通過財(cái)政國(guó)庫集中支付。2、財(cái)務(wù)管理情況。 為加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理,合理、有效、規(guī)范使用專項(xiàng)資金,最大限度的發(fā)揮項(xiàng)目資金效益,本單位建立健全了專項(xiàng)資金管理制度,完善了專項(xiàng)資金管理流程,遵循專人負(fù)責(zé)、專款專用
17、、專賬核算,嚴(yán)格按照相關(guān)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)處理,做到財(cái)務(wù)處理及時(shí)、會(huì)計(jì)核算規(guī)范。項(xiàng)目資金納入國(guó)庫集中支付管理,項(xiàng)目單位嚴(yán)把審批關(guān),杜絕了弄虛作假、截留、擠占、挪用專項(xiàng)資金的情況發(fā)生,確保項(xiàng)目資金安全有效。3、項(xiàng)目管理制度及執(zhí)行情況。根據(jù)城北片區(qū)沿河道路工程款專項(xiàng)資金項(xiàng)目的特點(diǎn)和本單位的實(shí)際,本單位建立健全了項(xiàng)目管理制度。在項(xiàng)目實(shí)施過程中嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目管理制度,并定期進(jìn)行檢查,促進(jìn)了城北片區(qū)沿河道路工程款專項(xiàng)資金項(xiàng)目實(shí)施,取得了很好的效果。管理制度建立健全、完整,并得到有效執(zhí)行。4、項(xiàng)目產(chǎn)出完成城北片區(qū)沿河道路工程建設(shè),道路長(zhǎng)593.57米,路寬10米,其路幅構(gòu)成為:1.5米人行道+7米車
18、行道+1.5米人行道,道路等級(jí)屬于城市支路。完成工程量:道路工程:挖溝槽基坑土方1098.7m³;瀝青混凝土路面建設(shè)面積約4800;人行道鋪設(shè)2200;路沿石安砌1102米;漿砌石擋土墻砌筑約380m³。排污管道工程:排水管熬設(shè)(混凝土管)長(zhǎng)約1201m;雨水檢查井砌筑18座,雨水篦子安裝57個(gè)。弱電管工程:弱電管預(yù)埋約691m;弱電井砌筑14座。標(biāo)志標(biāo)線工程:標(biāo)線約395等。5、項(xiàng)目效益情況(1)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益通過項(xiàng)目實(shí)施,完善城市道路交通體系,改善及提高城市道路的通行能力及通行質(zhì)量,緩解交通壓力,方便群眾出行,達(dá)到了節(jié)約運(yùn)輸時(shí)間、降低運(yùn)輸成本、減少交通事故和貨運(yùn)損失,提高了經(jīng)濟(jì)效益,帶動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益好。(2)項(xiàng)目社會(huì)效益通過項(xiàng)目實(shí)施,完善城市道路交通體系,改善及提高城市道路的通行能力及通行質(zhì)量,緩解交通壓力,方便群眾出行,促進(jìn)社會(huì)和諧,增強(qiáng)城市道路沿線群眾商品意識(shí),發(fā)展機(jī)遇增多,促使群眾收入增加,生活改善。同時(shí)為我縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供了必要的硬件基礎(chǔ)設(shè)施,促進(jìn)了我縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。該項(xiàng)目社會(huì)效益顯著。(3)項(xiàng)目的生態(tài)效益通過項(xiàng)目實(shí)施,實(shí)現(xiàn)道路平整,實(shí)現(xiàn)排水暢通,減少公路揚(yáng)塵,減少
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