1、公司財務管理制度第十六條：為建立健全公司內部財務管理，做好財務基礎工作，如實反映公司經營成果和財務狀況，依法計算和繳納國家稅費，保證投資者合法權益，特制定本制度。第十七條公司財務管理機構為公司財務部，在總經理領導卜負貨公司財務管理和會計核算工作，執行中國注冊會計師協會頒布的會計師事務所會計核算辦法和會計師事務所財務管理若干問題的暫行規定。第十八條財務部門職貴：一、貫徹執行國家統一的財政制度、財務制度和統計法規，運用現代化管理方法，加強財務管理，健全財務稽核制度。二、搞好經濟核算，按時編制計劃，上報會計、統計報表。三、嚴格進行會計核算：1、嚴格審查原始憑證，填制記賬憑證。2、正確使用會計科目，認

2、真登記會計賬簿。3、及時、準確、完整地編制會計報表。4、嚴格控制成本費用計劃，及時進行分析，做到既滿足經營性支出，又不鋪張浪費。5、做好會計稽核與會計檢查工作，使賬賬、賬款、賬物相符。6、按上級規定的比例，提取和使用各項資金。7、按國家稅收制度規定，正確計算繳納稅金。四、固定資產管理：1、及時辦理公司固定資產的增減、轉移、報廢等財務手續。2、對公司的固定資產每年組織一次全面清查，做到賬、卡、物相符，手續齊備，交接清楚，資產完好。第十九條財務部主任職責一、遵守國家的法律法規、財務制度。二、嚴格按照財經政策及公司財務制度控制費用開支范圍，分清資金渠道，合理使用資金。三、認真貫徹執行公司股東會、景事

3、長辦公會議做出的決議。四、組織財務部人員業務學習，貫徹執行公司茶事長辦公會會議精神。五、審核公司會計報表，經常檢查會計賬簿、憑證記錄制作的準確性、完整性、真實性。六、每季度給公司笊事長辦公會會議提供財務浴詢報告作決策參考。七、督促公司各部完成收入。八、嚴格掌握費用開支標準，審核公司財芬支出，力爭資金使用達到安全、高效、合理。第二十條財務部會計職員一、 嚴格按照國家財經政策和公司財務管理制度編制審核會計記賬憑證和原始憑證， 確保會計資料的合規、介法、真實準確，未經審核簽批或審核不合規定的憑證，不得作為財務款項的收付和記賬憑證。二、 對經過審核合格的原始憑證， 按照業務內容和國家制定的相關會計制度

4、填制會計記賬憑證，不得將不同的業務內容和并記賬，對違反財經法規及公司財務管理制度的行為應予抵制。三、按照國家有關部門的要求，足額提取繳納各項稅費并報送相關會計資料，按時辦理各項稅費的申報繳納，做到及時準確。四、記賬及時準確，檢查認真，做到賬實、賬賬、賬表相符，按照權貴發生制及公司財務管理制度要求及時結算本公司的收入支出，完整準面地反映本公司的財務成果及資金狀況。第二十一條財務部出納職責一、熱悉各項費用開支標準，依照中國人民銀行現金管理條例嚴格控制現金開支范圍及手續，嚴禁白條頂庫。二、 嚴格審核現金及銀行收付的原始憑證， 對合規的收付憑證及時辦理款項收付和銀行存款的結算手續并填制相關收付記賬憑證

5、。三、及時準確地對現金的收入、付出和結余進行詳細的紀錄，及時對庫存現金與現金口記賬的余額進行核對，做到口清月結、賬款相符。四、 收付款項時， 必須進行復核、 當面點清， 收付后在憑證上加蓋“現金收訖”或“現金付訖”戳記。五、按照銀行規定填寫支票，填清口期、收款單位、用途、限額等，嚴禁簽發空白、空頭支票。六、 嚴格按照公司財務制度規定的手續辦理現金及支票的借支。 借支票填寫登記清楚支票號碼、借出口期、用途、經手人簽名。及時催收各單位及個人借款。七、及時和銀行對賬并做出銀行存款調節表，做到賬實、賬賬相符。八、做好安全防范工作，填寫保管好各種票據、印鑒，并做到支票與印鑒分存，保險柜做到人離柜鎖，大額

6、超限現金不留存財務室過夜，要及時送存銀行。第二十二條財務收入管理一、公司的各項收入都要全額登記入賬，開出發票即應收回賬款。二、開出發票資金因故哲時不能收回的，應按照權責發生制原則，先行登記收入，由財務部督促業務經辦人員催收欠款，確保資金盡早入賬。三、 凡開具發票無論資金是否及時入賬， 業務經辦人員都必須在公司留存發票記賬聯背面簽名。四、開具發票須經公司總經理、常務副總經理同意。第二十三條現金的管理一、所有業務收入收取的現金必須當口送存銀行，不得自行留存或坐支。二、出納人員要控制庫存現金限額（日存人民幣壹萬元）。三、公司業務往來、購買物品，超過人民幣五T元的，必須用銀行轉賬支票進行結算。四、原則

7、不準個人借支公款。五、不準將公司賬戶借給其它單位使用。第二十四條：財務支出的管理一、公司財務支出實行副總經理、常務副總經理審核，財務部復核，總經理審批制。二、總經理對公司各項財務支出具有批準權。三、公司重大同才務支出需經公司股東會或芾事長辦公會會議同意。重大財務支出為：對外投資、業務協作費、業務分成、銀行貸還款、購置固定資產、賠償費。四、公司常務副總經理對以下財務支出具有審核權：1、公司購買工作必需的辦公用品。2、招待公司業務客戶及來訪的客人。3、公司員工外出工作所發生的交通、食宿、差旅費費用。4、公司車輛所發生的費用。5、公司副總經理、部門主任、項目經理、一般人員外出辦公確要乘坐出租車時，需

8、經常務副總經理同意。五、部門主任、項目經理、一般人員的報銷單據由主管副總經理審核。六、總經理、常務副總經理、副總經理的報銷單據由本人審核。七、財務部復核內容：報銷單據的合規合法性，大小寫及數目是否相符，印鑒是否清晰，第二十五條：會計資料的管理一、會計資料是指：公司財務制度、賬簿、憑證、報表、會計人員業務學習資料。二、財務部會計負責公司財務制度、會計人員業務學習資料的保管。三、財務部會計負責公司總賬、明細賬、記賬憑證、會計報表、納稅申報資料。四、財務部出納負責公司現金口記賬、銀行口記賬的保管。第二十六條：會計物品的管理一、會計物品是指：財務印鑒、發票、發票專用章、支票、空白票據、財務部微機、保險

9、柜、會計資料、裝訂工具的保管使用。二、財務部會計負責財務專用章、個人印鑒、發票、空白票據的保管使用。三、財務部會計負責財務部微機、會計資料的保管使用，財務部微機不得進行非財務資料及文字處理，非財務部人員不得擅自操作。四、財務部出納負貨支票、發票專用章、保險柜、會計資料裝訂工具的保管使用。第二十七條：外出職業人員補助標準一、省內市外地區：每人每日補助人民幣三十元。二、省外地區：每人每口補助人民幣四十元。三、沿海開放地區及經濟特區：每人每口補助人民幣五十元。財務人員應根據辦公室提供的外出執業登記表，發放外出執業補助。第二十八條：其它有關規定一、送交及提取大量現金（人民幣兩萬元以上）時，應兩人乘車辦

10、理，以確保安全。二、任何單位和個人借閱會計資料，必須經過批準，批準人為常務副總經理、總經理。三、公司為員工辦理社會統籌養老保險、住房公積金、失業保險、社會醫療保險。四、財務支出實行副總經理、常務副總經理審核，財務部復核，總經理審批制，總經理對本所各項財務支出具右批準權。五、 本公司一切采購事項均由辦公室主辦， 各業務部門對所需的辦公用品和業務用品應及時向辦公室提出申請，辦公室應根據各部門的需要,編制采購計劃，報總經理審批后實施。六、各業務部門因公出差及其他開支（含差旅補助），在規定范圍內，由項目負友人（或指定專人）統一辦理報銷手續。七、業務招待費開支，原則上由辦公室統一安排，特殊情況，須經總經理同意后方可實施。臨時性開支，由總經理決定，交辦公室或有關人員辦理，重大的臨時性開支，由總經理提請股東會或第事長辦公會通過后方可辦理。八、個人通訊費的報銷實行每月單獨、定口報銷的辦法，即無特殊情況于每月的2025口按公司通信設備管理制度規定的標準，批報通訊費。九、外出辦公（不含市內），按實際天數計算外出補助。