1、中小金融機構案件風險防控實務 2011-07-26 22:19貸款、代理與擔保業務練習題（答案）（第六章、第九章指導老師：）（一）單項選擇題1、對內部人員介紹的，特別是領導介紹（授意）受理的貸款應當（B）A、報相關主管領導指示B、登記留存記錄C、不予辦理 D、高于一般貸款辦理標準辦理2、不得受理貸款情形不包括（C）A、提供虛假或者不全的貸款資料B、貸款用途不合法C、領導介紹（授意）的貸款D、具有不良信用記錄3、信貸調查人員應當對貸前調查的（C）負責A、完整性 B、合法性 C、真實性 D、合理性4、合同中未選擇和填充的空白欄應當選擇的處理方式是（A）A、用斜線劃去 B、重復填寫 D、注明“空白”

2、或“無內容” C不用作處理5、貸審會要堅持（C）原則嚴格貸款審批。A、程序簡化 B、秉公無私 C、集體審批 D、責任落實6、信用類貸款要嚴格按照合同約定（B）發放。A、現金 B、轉賬 C、依客戶要求 D、方便客戶7、以下對辦理抵押登記說法正確的是（A）A、貸款機構派員與抵押人共同前往辦理B、交與合法的中介結構辦理C、辦理抵押登記后可不再查詢抵押登記信息D、由借款人全程辦理抵押登記8、抵押登記注銷的前提是（B）A、借款人申請注銷B、償還所有的貸款的本息及應付款項C、借款期限已滿D、借款本息已大部分償清9、個人客戶證件信息真偽識別通過（B）進行A、上門實地調查B、查詢公民身份證系統C、到相關行政機

3、關核實D、信貸人員的溝通了解10、對領導違規授意辦理的貸款抵制無效或行為可疑的，應當（D）A、申請回避B、借故拖延C、拒絕辦理 D、及時向上級或監管部門報告11、關于信用社代理與擔保業務的說法，下列選項中正確的是（D）A、客戶提交未通過加密的電子數據 B、經辦人員未與客戶簽訂授權協議C、客戶無證件開立代收代付業務賬戶D、對公司客戶身份、資料的真實性查詢可通過上門調查和向工商行政部門核實的方式進行12、保證金必須及時、足額存入保證金專戶，實行（C）管理A、專人B、動態C、封閉D、有效13、被列入存款證明書有效期內的存款應進行（A）A、凍結B、扣劃C、登記D、支用14、辦理存款類資信業務要通過（C

4、）A、授權B、登記C、授權并登記D、存款人必須親自到場15、對內部評估的質押貸款（B）A、嚴格控制B、嚴格限制C、不予辦理D、從嚴掌握16、權利質押要辦理（D）A、支付B、登記C、過戶D、支付并登記17、貴重質押物要實現（B）交接A、當面B、無縫C、委托D、專人18、對于按揭貸款，必須在樓盤（D）后辦理正式抵押手續A、主體工程完工B、售罄C、銷售達80 D、竣工19、在貸款發放環節，信用社要設立專門的（B），與貸款調查、審查審批崗分開A、放款崗 B、出賬審核崗位 C、管理部 D、風險管理崗20、辦理貸款業務的第一流程是（B）A、統一授信 B、信用等級評定 C、貸前調查 D貸款審查與受理（二）多

5、項選擇題1、目前，中小金融機構貸款業務領域的主要案件風險是（ACD） A、冒名貸款 B、頂名貸款 C、收貸不入賬 D、帳外經營 2、客戶信用等級評定和統一授信中存在的主要風險點是（ACD）A、客戶評級資料不真實 B、評級授信結果不合理 C、違規授信 D、評級結果隨意調整3、貸前調查的主要風險點是（ABCD）A、借款人及擔保人的主體資格不適格 B、貸款缺乏真實用途C、借款人缺乏還款來源及還款能力 D、中介機構等出具的相關文件資料弄虛作假4、貸款申請與受理過程中存在的主要風險點是（BC）A、借款人和擔保人主體不適格 B、客戶身份不清C、貸款申請資料不實或不全 D、貸款用途不真實5、信貸審查人員應當

6、對審查內容的（BC）負責。A、合理性 B、合法合規 C、真實性 D、完整性6、以下哪些情形符合貸款審批的相關規定和要求（CD）。A、貸審會成員審議意見不明確 B、越權審批貸款C、貸審會成員非現場審議貸款 D、審批發放有反對意見的貸款7、以下哪些情形屬于風險業務行為（ABCD）A、合同簽訂的當事人非實際借款人和擔保人 B、各類合同或文本使用不規范或有明顯瑕疵C、合同未執行面簽 D、合同文本簽字、簽章不合法8、貸款支付過程中存在的主要風險是（ABCD）A、借款人與信貸資金的實際使用人不一致B、未通過結算賬戶將信貸資金以現金的方式提出或轉入其他賬戶C、未對借款資金的使用進行監控D、未要求借款人提供相

7、關商務合同或交易對手證明資料9、以下哪些情形屬于風險業務行為（ABCD）。A、未按合同約定使用借款 B、信貸檔案管理不規范C、在柜面以外辦理貸款收回業務 D、擅自對損失類貸款通過減免利息的方式收回10、對信用貸款風險防控的主要措施有（ACD）。A、堅持雙人實地調查 B、嚴格限制信用貸款C、建立完善的農戶經濟檔案 D、嚴格準入對象和準入條件11、保證責任按保證方式分為（AB）A、一般保證責任 B、連帶保證責任 C、交叉保證責任 D、補充保證責任12、抵押貸款風險防控的主要措施是（ABC）A、嚴格審查抵押物性質 B、確保抵押物的評估結果真實有效C、合理確定抵押物的抵押率標準D、辦理抵押登記后將抵押

8、登記證書交借款人或抵押人持有13、權利質押主要包括（ABD）A、債權 B、股東權 C、不動產物權 D、知識產權中的財產權14、代收代付業務中重點防控的3個重點環節是（ABD）A、業務受理審核 B、數據錄入及賬務處理 C、業務準入 D、資金對賬15、融資類保函主要分為（AC）A、借款保函 B、投標保函 C、融資租賃保函 D、預付款保函16、存款類資信證明主要分為（AB）A、企事業單位類存款證明 B、個人存款證明 C、行政機關存款證明 D、社會組織存款證明17、信用社應重點審查評估公司評估結果的（ABD）A、合法性 B、合理性 C、公平性 D、公正性18、以下說法正確的是（BCD）A、資產評估報告

9、書可作為抵押資產估價取值的唯一依據B、抵押人是企業的必須出具股東會決議C、抵押人是自然人的必須出具共有人同意抵押承諾書D、抵押登記證書必須由信貸人員親自在登記窗口領取19、以下說法正確的有（ABCD）A、以在建工程作抵押的，必須要求承包人出具放棄優先受償權的承諾B、通過“公安部身份證核查系統”對借款人身份進行核查C、辦理抵押貸款應堅持雙人實地調查或交叉核實D、對貸前調查報告實行分級管理原則20、信用貸款的主要風險表現形式為（ABCD）A、收貸利息不入賬 B、截留挪用信貸資金 C、擅自減免貸款利息D、違規辦理展期、借新還舊、以貸收息三、判斷題1、承兌、貼現、信用證可不納入授信范圍。（錯）2、對轄

10、內同一法人客戶的授信，由法人客戶所在地分支機構一家辦理。（對）3、保函是銀行無條件地承擔一定經濟責任的契約文件。（錯）4、存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內的存款應進行凍結。（對）5、在辦理抵押登記時，可由抵押人獨自前往登記部門辦理。四、簡答題1、簡述貸款業務的一般流程答：貸款業務的一般流程為：信用等級評定統一授信貸款申請與受理貸前調查貸款審查貸款審批簽訂貸款合同審核提款條件貸款發放與支付貸后管理貸款收回。2、合同文本的填寫應當符合哪些要求：答：統一設計編號規則，避免編號重復或混亂，確保借款合同和擔保憑證、展期協議和借款合同之間的對應。合同各方當事人必須使用法定稱謂，

11、不得使用簡稱、綽號和化名等。合同內容填寫必須嚴謹、周密，當事人協商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應以斜線劃去，不得留有空白，避免產生歧義。合同內容應當使用鋼筆、簽字筆填寫或使用打印機打印，不得使用鉛筆填寫。3、貸款業務領域的主要案件風險表現在哪些方面？答：虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發放貸款、收貸不人賬、賬外經營。4、辦理抵押登記環節的風險防范措施有哪些？答：（1）在辦理抵押登記時，貸款機構必須派專人共同與抵押人前往登記部門辦理抵押登記手續，不得由抵押人獨自辦理，抵押登記證書必須由貸款機構人員親自在登記窗口領取。（2）不得將借款人資質審核、辦理抵押登記、簽訂合同等重要操作環

12、節外包給中介機構辦理。（3）辦理抵押登記后，信貸人員應當在登記部門查詢，并進行信息核對，確保與登記簿信息一致，需要更正登記簿信息的，應當與抵押人和權利人共同申請變更登記。（4）抵押登記證書從簽發之日起至注銷止，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人或借款人持有。5、中間業務案件風險的表現形式有哪些？答：挪用、侵占代收代付資金，違規出具保函或存款類資金證明等6、貸款收回環節的風險表現形式主要有哪些？答：一是收貸收息不入賬，截留挪用信貸資金。二是擅自減免貸款利息。三是違規辦理借款展期或借新還舊，以貸收息，導致信貸風險后移。五、案例分析題Z縣農村信用聯社K分社員工冒名貸款案案件基本情況2006

13、年，Z縣農村信用聯社在開展案件專項治理自查工作中，發現所轄K分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內外勾結，在2002年1月至2005年9月，通過假冒名方式發放農戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。（注：K分社處于偏僻地區，長期以來一直是3人社）請結合法律法規及省聯社相關制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作點評。案件形成原因：（一）人員配備不足，缺乏制約。K分社處于偏僻地區，長期以來一直是3人社，內控制度無法落實，監督制約功能完全喪失。 （二）法制意識淡薄，相互包庇。本案中，信貸人員法制意識淡薄，與他人內外勾結，非法辦理大量冒名貸款。（三）管理監督不力。本案中

14、，一是上級管理機構和部門嚴重失職，管理缺失。二是監督檢查部門未能及時深入到邊遠地區信用社進行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發現問題。防范措施（一）中小金融機構要按崗位制約要求，按照業務需要合理配備基層網點的工作人員，防止制約崗位混崗。（二）發放農戶小額信用貸款，必須嚴格按照操作流程，堅持由農戶本人憑“兩證一章”（身份證、貸款證、個人名章）到柜臺辦理貸款手續。柜臺人員不得辦理與借款人明顯不符的貸款發放業務。（三）認真落實重要崗位輪換和強制休假制度，解決員工長期在一個崗位隱蔽作案的問題。（四）強化業務線和監督線的管控責任，定期派人到基層網點對重要業務進行深入檢查，及時消除案件隱患。點評該案件

15、作案手段簡單，反映出信貸管理方面的薄弱，特別凸顯了偏僻地區農村信用社信貸業務工作人員崗位制約缺失、制度執行不力、業務素質低下的問題。銀行承兌匯票、會計決算業務練習題（答案）（第七章、第八章指導老師：）一、單選題：1銀行承兌匯票是由 A 簽發A、承兌申請人。B、出票人開戶銀行。C、承兌申請人委托銀行。D、承兌人2不屬于銀行承兌匯票業務應遵循的管理原則是 C A、審貸分離。B分級管理。C保證金。D、集中簽發。E、責權分明。F、穩健經營。3股金業務不包括 B A、入（擴）股。B、股金凍結。C、轉讓。D、退股。4銷毀作廢的股金證時，必須堅持 制度。A、信息披露。B、授權有限。C、對帳檢查。D、監銷。二

16、、多項選擇題：（四個答案中有多個是正確的）1會計結算業務部門風險管理職責主要在 A、B、C、D 等方面：A 、同城票據清算。B、系統內往來。C、對帳管理。D、股金管理（全選）2同城票據清算的主要風險在于 A、C、B、D A、票據要素審核。B、票據收款人信息是否真實。C、票據傳遞及時性。D、頭寸管理3會計結算領域比較突出的案件表現 A、C、B、D A、私自操作賬戶。B、虛增往來。C、虛假記賬或收不入賬。D、偽造憑證4賬務核對包括 A、C、B、D A、銀行內部賬務核對。B、銀行與銀行之間對帳。C、銀行與企業對帳。D、銀行與個人客戶對賬。5承兌匯票是： A、D A、企業融通資金的重要渠道。B、金融機

17、構向持票人融通資金的一種方式。C、金融機構間融通資金的。D、是一種支付結算方式。6柜面操作風險控制要點A、B、C、D A、核對經辦客戶身份。B、審查憑證真偽、折角核對印鑒。C、印章、柜員卡自管自用。D、離柜簽退。7票據交換的內部憑證傳遞過程應該A、C A、交接雙方簽章明確責任。B、約定交接地點。C、嚴密封包。D、操作柜員親自參與交接。8銀企對帳必須做到A、B、C、D A、約定、明確對帳方式。B、審核對帳回執。C、逐筆勾對帳務。D、妥善保管對帳資料。9銀行承兌匯票的簽發對象必須具備的條件 B、C A、開立了基本結算賬戶。B、工商行政有效登記。C、生產經營狀況正常。D、真實交易背景。10辦理銀行承

18、兌匯票條件有 A、B、C、D A、具有不超出營執照的真實貿易交易背景。 B、來源真實合理的保證金。C、在本行（社）開立基本賅戶或一般存款賬戶D、用途真實合法。11銀行承兌匯票查復中出現“他查”、“二次查詢”等現象應該 C、D A、嚴格按照審批流程，逐級上報審批。B、嚴格換人復核，并簽章明確審核責任。C、對他查行進行第二次查詢。D、根據相關條件，實地驗票。12承兌期限到期，承兌申請人未能足額交付兌付款項，應該 A、B、C A、承兌銀行向持票人無條件付款。B、對尚未能扣回的款項轉入逾期貸款，并計收利息。C、及時處理抵（質）押物或向保證人追償。D、不得再為該戶辦理銀行承兌匯票。13承兌協議必確規定 A、B、C A、匯票到期前承兌申請人存足兌付款項。B、足額存入規定比例的保證金。C、逾期不能兌付的處理辦法。D、承兌有效期和延長期。三、判斷題：1在企業資金緊張情況下銀行承兌匯票保證金可以通過向銀行申請貸款獲得。（錯誤）2企業無論是否有固定經營場所，只要開結賬戶、繳了足額保證金并有真實交易背景，均可以申請簽發銀行承兌匯票。（錯誤）3承兌匯票簽發人可以更改票據收款人。（錯誤）4對本機構簽發的承兌匯票，可以貼現。（錯誤）5銀行承兌匯票出票人和持票人不能為同一人（或法人）（正確）6承兌保證金應該專款專存，對于承兌業務量較大的可以數筆保證金一并存入