1、信用社銀行防范案件難點和對策近兩年來，農村信用社頻頻發(fā)生案件，新案、大案、要案、發(fā)案率、發(fā)案范圍存在居高不下和擴大的趨勢，風險狀況日益凸顯，嚴重影響和制約了農村信用社的健康發(fā)展。如何解決制約農村信用社案件防范中的瓶頸問題，是當前監(jiān)管部門和農信系統(tǒng)共同關注和亟待解決的問題。 一、農村信用社案件防范現(xiàn)狀 （一）基層案件防范意識不到位。對于做好案件防范工作，有些信用社領導和員工在思想認識上存在偏差，把案件防范工作片面地理解為案件防范工作主要是指大案要案，只要不出現(xiàn)大案要案，就不會出現(xiàn)大的問題。重業(yè)務、輕防范的思想在部分領導和員工中頗有市場。受這種思想的影響，導致部分農村信用社及其網點的案件防范工作往

2、往滯后于業(yè)務工作，案件防范工作未能全面貫徹和深入開展，對轄內基層社及網點存在的安全隱患未能及時發(fā)現(xiàn)和排除。 （二）思想安全教育乏力，防范效果不盡人意。農村信用社對基層網點員工從事業(yè)務技能操作方面比較重視。而對員工的思想教育比較乏力，特別是對案件防范方面，沒有實質性的突破與創(chuàng)新。員工也難以有時間和機會接受安全防范方面的培訓，對一些必需的安全防范知識只能依靠文件和相應的制度來紙上談兵，人事調動的頻繁，崗位不固定，任務的巨大，使員工難以靜下心去鉆研安全防范知識。因此，對安全防防范知識缺乏了解，了解的渠道也比較單一，缺少實際安全防范演練機會，造成對案件防范工作缺乏主動性、創(chuàng)造性。 （三）有章不循，操作

3、不規(guī)范。盡管農村信用社的內控制度比較完善，但是在執(zhí)行和落實上卻缺乏有效的監(jiān)督機制。員工對案件防范的認識和意識不到位，缺乏全局觀念，過分相信自己、相信他人，在操作中，沒有嚴格按照操作規(guī)程進行操作，形成“大錯不犯，小錯不斷”，久而久之，形成風險漏洞越來越多、越積越大，最終釀成大案。 （四）案件防范缺乏手段創(chuàng)新。目前，農村信用社在案件防范上，一是領導會上強調，而忽視了員工對案件防范的關心程度、理解程度、執(zhí)行程度。二是案件防范手段方面，只注重硬件環(huán)境的改善，而忽視了員工的思想變化、情緒變化、家庭變化、環(huán)境變化，防范手段仍然是以硬件和制度為主，缺乏對案件防范措施的創(chuàng)新性、有效性。 二、農村信用社案件防范

4、存在的問題 （一）內控制度執(zhí)行落實漏洞頗多 1柜臺業(yè)務操作不規(guī)范。目前，農村信用社都建立了內控制度，但是，許多內控制度在落實和執(zhí)行上是為應付檢查或流于形式。例如：崗位設置不合理，人員分工不明確。有些信用社在人員安排上未按信用社規(guī)定合理安排，存在業(yè)務發(fā)展與人員配置不協(xié)調，缺崗缺員，協(xié)儲人員、臨時工頂崗現(xiàn)象時有發(fā)生；在業(yè)務操作上，會計出納人員短期交接手續(xù)不全，不是缺少監(jiān)交人簽章，就是保險柜鑰匙、賬簿、憑證未登記移交，存在交接不清，責任不明；款項交接登記簿存在建而未用或登記款項填寫不明晰；大額提現(xiàn)不登記或漏登、內勤工作日志內容記錄不完整，印章分管、憑證銷號流于形式，未按操作規(guī)程辦理業(yè)務，而是隨心所欲

5、，會計傳票、賬簿章印不全，臨柜業(yè)務未換人復核，事后補章現(xiàn)象；傳票、憑證、對帳單亂放、亂丟，事后造成帳務對不上的現(xiàn)象屢屢發(fā)生。挪用現(xiàn)金上繳貸款利息、白條頂庫、庫存現(xiàn)金量嚴重超限額等等現(xiàn)象時有發(fā)生 2信貸管理比較粗放。突出為貸款“三查”制度執(zhí)行流于形式，貸前調查走馬觀花，調查報告簡單，調查資料缺失。貸時審查把關不嚴，大額貸款審批往往不是以信貸人員的調查為基礎，而是由領導好惡說了算,“鼓肚貸款”、“一支筆”貸款現(xiàn)象較為普遍。貸后檢查流于形式，沒有按照規(guī)定對大額貸款實施跟蹤檢查和填寫跟蹤檢查檔案，對到逾期貸款未及時發(fā)出貸款到期通知書，貸款風險難以掌握。超權限貸款、跨區(qū)域貸款、冒名貸款、一戶多頭貸款以及

6、以貸收貸、以貸收息等違規(guī)現(xiàn)象時有發(fā)生，不但給日后貸款管理埋下了風險隱患，而且也容易誘發(fā)職務犯罪。 3票據貼現(xiàn)業(yè)務不規(guī)范。有些信用社開展此項業(yè)務時一是先斬后奏，未經批準便開展業(yè)務。二是缺乏對貼現(xiàn)業(yè)務的專業(yè)人員，識別能力差，匆匆上馬，難免出現(xiàn)風險。三是監(jiān)督力度偏弱。對票據業(yè)務的監(jiān)督偏弱，往往只看從中獲利多少，而對票據業(yè)務的風險判斷不能有效識別與監(jiān)督，從而引發(fā)風險。 （二）面上強調多，基層執(zhí)行效果差。突出表現(xiàn)在領導往往是以念文件、口頭的形式將上級要求傳達到基層，便完成任務。不能認真地針對本轄區(qū)信用社實際狀況、防范漏洞、風險大小去具體制定案件防范措施和對策，而是例行公事、機械地布置案件防范工作，造成了

7、基層信用社員工對案件防范的認識偏差，認為案件防范是領導的事，與自己關系不大，導致在基層在案件防范工作中，風險意識不強，執(zhí)行效果差的局面。 （三）分工不明、權責不清、制度形同虛設。我們發(fā)現(xiàn)，農村信用社雖然普遍制訂了員工崗位職責，明確了員工的權利和義務，但是在某些細節(jié)問題上仍然不夠具體化，相互不科學、不細致、不流暢，每個崗位的責任和義務沒有做出具體規(guī)定，往往銜接上出現(xiàn)漏洞和問題，在一定的程度上存在混崗、混業(yè)操作的現(xiàn)象。例如：出納、會計不按規(guī)定相互替換、替代；輪崗制度、強制休假制度流于形式；協(xié)儲人員、臨時工頂替重要崗位，造成責任不明確，風險隱患頻頻出現(xiàn)。 （四）目標任務大，績效考核不合理，員工怨氣大

8、。目前，許多信用社為了加強競爭力，不是從內部去最大限度地解放員工的思想，去搞機制創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、業(yè)務創(chuàng)新，而是加大攬儲任務、放貸有任務、收貸有責任，完不成任務者一是離崗攬儲、下崗收貸。二是扣發(fā)工資、獎金等。而相對聯(lián)社機關、領導則存在任務小或無任務的局面。導致員工因完不成攬儲任務而工資收入急劇下降。加之存在基層信用社人少事多的現(xiàn)象，領導與員工之間收入差別較大和思想工作不到位，考核機制不合理等因素，造成員工的不理解，存在怨氣大、嘮噪多、抵觸心理增強，繼而影響工作。 （五）企業(yè)文化教育缺失，導致員工理念支撐缺失。對于企業(yè)文化，許多信用社領導和員工簡單地認為只不過是娛樂活動，面子工程，應付上級檢查，無

9、關大局。為此，有些信用社在建設自己的企業(yè)文化時，對企業(yè)文化建設工作的重要性認識不足和存在模糊認識，沒有將企業(yè)文化建設視為一項長期性、系統(tǒng)性的工程來做，缺少統(tǒng)一規(guī)劃，沒有深入進行企業(yè)文化教育，對企業(yè)文化的理解過于片面，往往只注重廣告、環(huán)境文明、儀表裝飾等外表形象，而不注重內在本質的建設。不是從尊重人、愛護人、理解人、關心人方面入手，把信用社經營管理的全部工作和整個過程都納入以人本的軌道上來，也沒有堅持人是信用社的主體和財富的主人翁地位，使員工不能在一種和諧愉快而又富有朝氣的環(huán)境中進行工作和經營。導致信用社企業(yè)文化建設與建設初衷出現(xiàn)南轅北轍現(xiàn)象。 （六）主動性防范少，被動性防范多。由于案件防范工作

10、年年提、年年講，許多農村信用社多年來也沒有出現(xiàn)案件，于是有些信用社對案件防范工作出現(xiàn)放松警惕、漠不關心、麻木不仁的現(xiàn)象。領導要求時就動一動、來檢查時就緊一緊，出現(xiàn)問題就改一改，多年來的習慣性管理對案件防范形成的痼癖、麻痹思想，沒有主動性地從根本上對案件進行重視和防范，導致安全隱患日益積累。 （七）內部檢查稽核流于形式。農村信用社進行自查或本聯(lián)社進行檢查時，許多檢查是走形式，一是檢查事先已知道，被查單位有時間做好充分準備，效果可想而知。二是都是本單位的，所以礙于情面，被查出問題大事化小、小事化了。三是害怕問題暴露影響自身利益，對檢查出的問題采取瞞報、漏報、少報。 （八）案件防范宣傳力度偏弱。案件

11、防范宣傳工作是整體安全防范工作的重要環(huán)節(jié)，有些信用社對案件防范的宣傳工作重視程度不夠，不敢大張旗鼓地進行案件防范工作的宣傳，怕影響信用社的信譽、聲譽和經營，只是在信用社內部進行宣傳、教育，開展活動。造成案件防范工作對外缺乏威懾力，對內缺乏說服力，嚴重影響了案件防范工作的開展。 三、農村信用社案件防范難點 （一）點多面廣、機構分散、管理困難。農村信用社的性質決定了其網點多、機構分散、網點偏遠的特征。相對來講，就必然多了一份不安全因素。因歷史虧損或其他原因，造成偏遠的、較小的信用社在硬件投入上比較困難，部分網點安全設施達不到要求，較容易給犯罪分子以可乘之機，發(fā)生案件的機率較大。 （二）人員相對復雜

12、，管理培訓缺失。信用社員工交流制度在執(zhí)行上存在難度，原因是信用社員工的工作安排，一般以員工居住地為原則，這就形成了大部分信用社員工本地化的局面。而有些信用社沒有本地員工或不足時，則招聘臨時工代替或以協(xié)儲員替代，在對這部分人員的管理上，往往因其不是信用社正式員工，安全教育、思想培訓等方面的培訓而無法參加，容易形成了案件防范的空白點。 (三)防范體制不完善，形成漏洞頗多。許多農村信用社在案件防范工作中，注重面上工作較多、員工日常防范教育較少；硬件建設較多、“軟件”建設滯后；照本宣科較多、開發(fā)創(chuàng)新較少；日常防范不重視、上級檢查搞突擊。往往在突擊抽查和檢查中，許多安全漏洞便表露無遺， （四）員工素質相

13、對較低，貫徹執(zhí)行時容易出現(xiàn)偏差。由于信用社員工的素質相對專業(yè)銀行還較低，在貫徹執(zhí)行案件防范工作中，不能對案件防范的重要性、意義進行深刻的理解和掌握，沒有將案件防范工作與自己的切身利益緊密相連。部分信用社員工在貫徹執(zhí)行中采取“領導講領導的，自己做自己的”，在執(zhí)行中也是走走過場、流于形式，案件防范在實際工作中形同虛設。 （五）問題長期得不到解決，影響員工隊伍穩(wěn)定。員工思想穩(wěn)與隊伍穩(wěn)定與否是關系到安全防范的問題關鍵和基礎。俗話說“冰凍三尺，非一日之寒”，有些問題涉及員工的切身利益的實際問題長期不能得到解決，必然會影響員工的思想穩(wěn)定、工作情緒，繼而影響到案件防范的效果。例如：分配到我市各縣、市信用社2

14、001屆省銀行學校信合專業(yè)畢業(yè)的30多名學生，在畢業(yè)4年后，許多成為信用社各個崗位上的骨干力量，但是在提拔、評先等方面卻沒有資格，因為不是信用社正式員工。而至今仍然成為信用社的正式員工的原因是省聯(lián)社沒有指標。而同樣的2000屆省銀行學校信合專業(yè)的30多名畢業(yè)生，在工作4個多月后，便成為信用社的正式員工。學生們幾經反映，但是音信石沉大海。巨大的對比和反差，使有些學生在工作上產生壓力，思想上產生了動蕩，失落感日益劇增，心靈上受到了傷害，朝氣不再蓬勃，信心受到打擊，對在信用社的前途產生了懷疑。不可否認，隨著時間的推移，問題得不到解決，久而久之不可避免的將成為信用社的風險隱患。 （六）監(jiān)管部門措施不能

15、有效貫徹。農村信用社對監(jiān)管部門下發(fā)的文件、要求、措施等，少數農村信用社不能有效貫徹，從思想上沒有給予高度重視，認為監(jiān)管部門是外部門，沒有直接影響，對自己的在約束方面、利害關系方面沒有太大的關系。因此，對監(jiān)管部門在案件治理工作布置的任務、要求、措施，不是置若罔聞、不予理睬，就是流于形式的貫徹，造成在案件治理工作實際效果大打折扣。 （七）人情大于法規(guī)。農信社人員基本上來源于農村，受傳統(tǒng)觀念影響，地域、家族、親戚、朋友相互之間關系縱橫密布、錯綜復雜，加上法制觀念淡薄，制度的執(zhí)行力往往受到上述因素影響而不能貫徹執(zhí)行。多起案件的發(fā)生無不與人情大于法規(guī)有關，這是農村信用社發(fā)展過程中，需要長期解決的問題。

16、四、農村信用社案件防范對策 （一）建立案件專項治理工作長效機制。建立案件專項治理長效機制是農村信用社防范風險的有效措施，對此，農村信用社要針對本轄區(qū)的風險狀況，結合全國合作金融機構案件專項治理電視電話會議內容，制定案件專項治理方案、治理措施、治理目標。切實將案件專項治理工作融入到日常工作中去，常抓不懈。全面建立起“查、防、堵、懲、教”有機結合的長效機制，形成制度健全、執(zhí)行有力、內控嚴密的案件查防體系，實現(xiàn)案件總數和涉案金額、單位資產案件數量、單位網點案件率的大幅下降。 （二）建立企業(yè)文化機制，增強道德觀念。企業(yè)文化的核心是要解決企業(yè)員工所共有的價值觀、道德觀問題。在當前，如何用現(xiàn)代的道德觀念來

17、教育人，用嚴謹的行為規(guī)范來約束人，是當前農村信用社迫切解決的問題。因此，一是要加強農村信用社企業(yè)文化建設，將其納入日常的經營管理中來，依靠企業(yè)文化、培養(yǎng)和增強員工的道德觀念、建立個人理想、信念為核心的自我約束機制，以增強員工的自豪感和企業(yè)凝聚力。二是堅持“以人為本”的行為管理策略。農村信用社領導要牢固樹立“企業(yè)即人、企業(yè)為人、企業(yè)靠人”的以人為本理念, 對員工的激勵作用和對后進員工的轉化作用要恰到好處。要用正反典型教育人，用敬業(yè)精神鼓舞人,用道德觀念凝聚人,用先科學機制激勵人,用優(yōu)良環(huán)境培育人、用真誠愛心關心人,從而不斷提升員工的思想境界、道德水平和行為能力。三是建立相互溝通橋梁。農村信用社許

18、多案件的發(fā)生或風險隱患是與上下級之間缺乏有效溝通有著必然的聯(lián)系。為此，農村信用社應盡快建立和疏通溝通渠道，加強部門之間、上下級之間的溝通、交流、理解和協(xié)調,以消除領導與員工之間、員工與員工之間的心理障礙。領導要知道員工在想什么、做什么、為什么，要耐心細致地做好工思想工作、疏導勸解工作，誠心誠意幫助他們解決工作、家庭、生活、學習等方面的實際困難和問題，幫助員工克服其心理障礙，消滅不良情緒，保持員工隊伍和人心的穩(wěn)定。四是調整機構結構。農村信用社要逐步改變基層社人才饋乏，一線人員少，機關機構臃腫的現(xiàn)象，盡可能地精簡機關人員機構，加強一線力量。 （三）人心穩(wěn)定是防范案件的基礎。要充分挖掘員工的個人行為潛力，一是對拔尖人才要恩威并濟，在政策上不偏不倚。對信用社的業(yè)務技術骨干，一方面要委以重任，給予他們業(yè)務技術職務方面晉升的機會，并給予相應的報酬和待遇；另一方面，對他們也要嚴格要求，對其不規(guī)范的操作和不檢點的行為要及時指出并加以糾正，不能姑息遷就，更不能縱容其成為特殊“公民”。要讓他們既能看到自己的前途和希望，能自覺自愿地為國有金融事業(yè)的發(fā)展釋放自己的能量，又感到有必要珍惜自己的這一份事業(yè)，能自覺遵守信用社的行為規(guī)范。“關愛”是留住人才的策略，“嚴格”也是留住人才的手段。只有恰到好處地施行關愛與嚴格，才