1、鄭鄭 州州 大大 學學孫孫 玉玉 福福 2012年年11月月06日日高新技術企業認定評審要點高新技術企業認定評審要點主要內容主要內容領域選取領域選取評審的主要內容及分值情況評審的主要內容及分值情況自主知識產權及評審要點自主知識產權及評審要點科技成果轉化能力（科技成果轉化能力（RD）研究開發組織管理水平評審要點研究開發組織管理水平評審要點成長性指標成長性指標高新技術產品（服務）認定（高新技術產品（服務）認定（PS）及評審要點）及評審要點企業科技人員和研究開發人員企業科技人員和研究開發人員一、一、 領域選取領域選取 企業選取的領域應符合國家重點支持的高新技術領域，國家重點支持的高新技術領域主要指以

2、下八大領域： （一）（一）電子信息技術 （二）（二）生物與新醫藥技術（三）（三）航空航天技術 （四）（四）新材料技術（五）（五）高技術服務業 （六）（六）新能源及節能技術（七）（七）資源與環境技術（八）（八）高新技術改造傳統產業一、一、 領域選取領域選取 企業對所屬領域進行選取時，應依據以下三點：1. 1. 依據主營產品（PS）選取所屬領域；2. 2. 依據科技成果轉化項目（RD）選取所屬領域；3. 3. 依據企業核心自主知識產權選取所屬領域，主營產品及產品的生產工藝技術、設備等與該領域密切相關。 高新技術主營產品和科技成果轉化項目與選取的領域有對應關系，PS、RD項目所屬領域應具體到三級目錄

3、。二、二、 評審的主要內容及分值情況評審的主要內容及分值情況1. 評審主要內容評審主要內容（1）知識產權； （2）科技成果轉化能力；（3）研究開發的組織管理水平；（4）成長性指標。 這四項指標主要用于評價企業利用科技資源進行創新、經營創新和取得創新成果等方面的情況。二、二、 評審的主要內容及分值情況評審的主要內容及分值情況 該四項指標采取加權記分加權記分方式，須達到70分以上（不含70分）。四項指標權重結構如下表：序號序號指指 標標賦值賦值1核心自主知識產權302科技成果轉化能力303研究開發的組織管理水平204成長性指標20合計100二、二、 評審的主要內容及分值情況評審的主要內容及分值情況

4、2. 指標計算與賦值說明指標計算與賦值說明（1） 四項指標賦予不同的數值（簡稱“賦值”）；企業不擁有核心自主知識產權的賦值為零。（2） 每項指標分數比例分為六個檔次(A,B,C,D,E,F)，分別是：0.80-1.0、0.60-0.79、0.40-0.59、0.20-0.39、0.01-0.19、0；如下表：檔次檔次A AB BC CD DE EF F分數比例0.80-1.00.60-0.79 0.40-0.590.20-0.390.01-0.190二、二、 評審的主要內容及分值情況評審的主要內容及分值情況（3） 各項指標實際得分本指標賦值分數比例；例某指標賦值20，指標評價檔次為“B”，分數

5、比例評為0.7，則：實際得分20分0.7=14分 （4）評價指標以申報之日前3個年度的數據為準。如企業創辦期不足3年，以實際經營年限為準。三、三、 自主知識產權自主知識產權1. 自主知識產權自主知識產權 自主知識產權自主知識產權，是指我國的權利人具有獨立支配權或相對控制權的知識產權，即我國的公民、法人或非法人單位，所依法擁有的、可以獨立地行使知識產權各項權能的知識產權，或雖然不擁有所有權，但在一個較長的時期內可以獨立行使知識產權各項權能，并能不受他人制約地進行集成創新和引進消化吸收再創新的知識產權。三、三、 自主知識產權自主知識產權 核心自主知識產權包括核心自主知識產權包括發明、實用新型、以及

6、非簡單改變產品圖案和形狀的外觀設計（主要指：運用科學和工程技術的方法，經過研究與開發過程得到的外觀設計）、軟件著作權、集成電路布圖設計專有權、植物新品種六類。自主知識產權的來源方式來源方式主要包括：自主研發或設計；受讓或受贈；企業并購或重組；獲得5年以上的獨占許可。三、三、 自主知識產權自主知識產權 許可屬于技術轉讓的范疇，技術轉讓的主要形式是許可證貿易。它是技術供應方把專利技術、專有技術等出售給技術接受方，從而獲取利益的一種技術交易形式。許可證貿易可進一步細分為以下五種五種：三、三、 自主知識產權自主知識產權（1） 獨占許可。獨占許可。它是指在一定地區內技術接受方對所購的技術享有獨占的使用權

7、，技術供應方和任何第三方都不能在該地區使用該項技術進行生產和銷售活動。（2） 排他許可。排他許可。它是指技術接受方在一定區域內享有對所授權技術獨占的使用權，第三方無權使用該項技術生產和銷售活動，但技術供應方仍保留在該地區生產和銷售運用此項技術的權利。三、三、 自主知識產權自主知識產權（3） 普通許可。普通許可。技術接受方有權在某地區使用被購得的技術，但同時供應方仍保留在該地區使用該技術或將其再轉讓給第三方的權利。（4） 分許可。分許可。技術接受方有權在規定地區內將購得的技術使用權再轉讓給第三方。（5） 交叉許可。交叉許可。這是一種雙方相互授予價值相當的互惠的技術使用權，雙方的權利可以是獨占的，

8、也可以是非獨占的。三、三、 自主知識產權自主知識產權 通過以上介紹可以看出，獨占許可具有依法獨占許可具有依法擁有和不受他人制約的特征擁有和不受他人制約的特征，因此，可將視為自主知識產權。 認定辦法所說的5年以上獨占許可是指在全球范圍內技術接受方對協議約定的知識產權（專利、軟件著作權、集成電路布圖設計專有權、植物新品種等）享有五年以上排他的使用權，在此期間內技術供應方和任何第三方都不得使用該項技術。三、三、 自主知識產權自主知識產權2. 自主知識產權評分自主知識產權評分 依據企業擁有的專利、軟件著作權、集成電路布圖設計專有權、植物新品種等核心自主知識產權的數量（不含商標）進行分檔評分。A. 6項

9、，或項發明專利 B. 5項 C. 4項，D. 3項 E. 12項 F. 0項三、三、 自主知識產權自主知識產權3.評審要點評審要點對專利權進行評審專利權進行評審時，應注意以下幾點：（1）專利申請受理通知書只能表示已經申報，不等于專利授權證書，必須是專利授權證書才表示獲得專利；（2）同一知識產權在國內外的申請、登記只記為一項；三、三、 自主知識產權自主知識產權（3）授權公告日應在近三年內，若申報企業提供了在申報之日前正式授權的專利證書，也視同認為其擁有核心自主知識產權；（4）對于申報企業通過獨占許可形式或轉讓形式獲得的自主知識產權，在自主知識產權評分時，選取所處檔次的較低系數；三、三、 自主知識

10、產權自主知識產權（5）申報企業近三年內獲得的專利權屬人應為申報企業本身；若申報企業以獨占許可的方式獲得專利，申報企業簽訂的五年以上獨占許可協議須在省級以上知識產權局進行備案，申報材料中應同時提供“專利實施許可合同”備案證明；專利權人的變更（即轉讓：受讓、受贈、并購）必須有國家知識產權局備案，出具專利“轉移”手續合格通知書等備案證明；如企業僅簽訂五年以上獨占許可協議而未提供備案證明，不予認可；三、三、 自主知識產權自主知識產權（6）在審查專利時，審查企業的專利和主營業務的關聯程度，關聯度不高的不予認可；（7）技術密集、技術訣竅、成果鑒定、新藥證書、查新報告、科技計劃項目等均不作為核心自主知識產權

11、范疇；（8）企業不具備核心自主知識產權的不能認定為高新技術企業。 軟件著作權、集成電路布圖設計專有權、職務新品種等判定參考“專利判定依據”。四、科技成果轉化能力（四、科技成果轉化能力（RD）1研究開發活動定義研究開發活動定義 研究開發活動是為獲得科學與技術（不包括人文、社會科學）新知識，創造性運用科學技術新知識，或實質性改進技術、產品（服務）而持續進行的具有明確目標的活動。 研究開發活動不包括企業從事的常規性升級或對某項科研成果直接應用等活動（如直接采用新的工藝、材料、裝置、產品、服務或知識等）。四、科技成果轉化能力（四、科技成果轉化能力（RD）2.研究開發活動的判定方法研究開發活動的判定方法

12、 研究開發活動可采用行業標準判斷行業標準判斷、領域專領域專家判斷家判斷、目標結果判定目標結果判定相結合的方法進行判定。四、科技成果轉化能力（四、科技成果轉化能力（RD）（1）行業標準判斷法）行業標準判斷法 若國家有關部門、全國（世界）性行業協會具備相應資質的機構提供了測定科技“新知識”、“創造性運用科學技術新知識”或“實質性改進技術、產品和服務”等技術參數（標準）,則按此參數（標準）來判斷企業所進行的項目是否為研究開發活動。四、科技成果轉化能力（四、科技成果轉化能力（RD）（2） 領域專家判斷法領域專家判斷法 如果企業所在行業中沒有發布公認的研發活動測度標準，則通過本行業專家進行判斷。判斷的原

13、則是：獲得新知識、創造性運用新知識以及技術的實質改進應當是企業所在技術（行業）領域內可被同行業專家公認的、有價值的進步。四、科技成果轉化能力（四、科技成果轉化能力（RD）（3） 目標結果判定法目標結果判定法 檢查研發項目的立項、預算報告，重點了解進行研發活動的目的（創新性），研發活動是否形成項目成果或階段性成果，如專利等知識產權或其他科技成果。四、科技成果轉化能力（四、科技成果轉化能力（RD）3. 科技成果轉化評分科技成果轉化評分 依據企業最近3年內科技成果轉化的年平均數年平均數進行評分。A. 4項以上 B. 34項（不含3項） C. 23項（不含2項） D. 12項（不含1項）E. 1項 F

14、. 0四、科技成果轉化能力（四、科技成果轉化能力（RD）4. 評審要點評審要點（1）同一科學技術成果（專利、版權、技術使用許可證、注冊的軟件版權、集成電路布圖設計）在國內外的申請只記為一項。 （2）購入或出售技術成果以正式技術合同為準。（3）此項評價可計入技術訣竅，但價值較小的不算在內。從產品或工藝的改進表現來評價技術訣竅等的價值大小（企業可以不披露具體內容）。四、科技成果轉化能力（四、科技成果轉化能力（RD）（4）技術成果轉化的判斷依據是：企業以技術成果形成產品、服務、樣品、樣機等（產品、樣品、樣機應附有檢測報告和訂貨合同）。五、五、 研究開發組織管理水平研究開發組織管理水平 對企業研究開發

15、的組織管理水平的評審評審，主要包括五個方面：（1）企業在開展研究開發活動時，是否制定了研究開發項目立項報告；（2）企業是否建立了研發投入核算體系；（3）企業是否開展了產學研合作的研發活動（應附有與有關產學研合作單位的具體協議）；五、五、 研究開發組織管理水平研究開發組織管理水平（4）企業是否設有研發機構并具備相應的設施和設備；（5）企業是否建立了研發人員的績效考核獎勵制度。 企業研發組織管理水平賦值說明：A. 5項都符合要求 B. 4項符合要求 C. 3項符合要求 D. 2項符合要求 E .1項符合要求 F.均不符合要求六、成長性指標六、成長性指標 此項指標是對反映企業經營績效的總資產增長率和

16、銷售增長率的評價（各占10分），具體計算方法如下 ：總資產增長率總資產增長率1/2 （第二年總資產額第一年總資產額第三年總資產額第二年總資產額）1。銷售增長率銷售增長率1/2 （第二年銷售額第一年銷售額第三年銷售額第二年銷售額）1；六、成長性指標六、成長性指標 用計算所得的總資產增長率和銷售增長率分別對照下表指標評價檔次（ABCDE）評出分數比例，用分數比例乘以賦值計算出每項得分，兩項得分相加計算出總資產和銷售額成長性指標實際得分。成長性成長性指標指標(20分分)得得分分指標賦值指標賦值0.35 0.25 0.15 0.05 0.05ABCDE總資產增長率賦值（10分）銷售增長率賦值(10分)

17、六、成長性指標六、成長性指標評審要點：評審要點：1.在計算會計年度內企業未產生銷售收入或成長性指標為負的按0計算；第一年銷售收入為0的，按兩年計算；第二年銷售收入為0的，都按0計算。2.此項指標計算所依據的數據應以具有資質的中介機構鑒證的企業財務報表為準。七、七、 高新技術產品（服務）認定（高新技術產品（服務）認定（PS）及評審要點）及評審要點 認定辦法所說的高新技術產品（服務），是指企業通過技術創新、開展研發活動所形成的符合重點領域要求的產品和服務。 根據企業申報的主營產品（服務）情況，對照“國家重點支持的高新技術領域”，判斷其是否屬于領域范圍內，若屬于應對應到三級領域，如“一、電子信息技術

18、，1.軟件，（1）系統軟件”。八、企業科技人員和研究開發人員八、企業科技人員和研究開發人員1企業科技人員企業科技人員 企業科技人員是指在企業從事研發活動和其他技術活動的，累計實際工作時間在183天以上的人員。包括：直接科技人員及科技輔助人員。2企業研究開發人員企業研究開發人員 企業研究開發人員主要包括研究人員、技術人員和輔助人員三類。八、企業科技人員和研究開發人員八、企業科技人員和研究開發人員（1）研究人員）研究人員 研究人員是指企業內主要從事研究開發項目的專業人員。（2）技術人員）技術人員 技術人員具有工程技術、自然科學和生命科學中一個或一個以上領域的技術知識和經驗，在研究人員指導下參與下述工作下述工作