1、 第二章第二章 中國對外貿易宏觀管理中國對外貿易宏觀管理體制改革體制改革考核要求 通過本章學習，了解改革開放前中國通過本章學習，了解改革開放前中國對外貿易體制特點及歷史性作用的基礎上，對外貿易體制特點及歷史性作用的基礎上，把握改革開放以來對外貿易體制改革的路把握改革開放以來對外貿易體制改革的路徑與成效，并進一步掌握入世后中國對外徑與成效，并進一步掌握入世后中國對外貿易體制改革的成果與方向。貿易體制改革的成果與方向。內容 一、對外貿易體制的建立與發展一、對外貿易體制的建立與發展 二、改革開放與對外貿易體制的關系二、改革開放與對外貿易體制的關系 三、對外貿易體制的改革進程與效果三、對外貿易體制的改

2、革進程與效果 四、加入世貿組織與對外貿易體制改革四、加入世貿組織與對外貿易體制改革第一節對外貿易宏觀管理體制的建立和發展對外貿易宏觀管理體制的建立和發展內容提要：一、對外貿易體制概述二、改革開放前，我國對外貿易體制的特征三、對改革開放前我國對外貿易體制的評價一、對外貿易體制概述（一）對外貿易體制的含義（一）對外貿易體制的含義(識記識記) 對外貿易宏觀管理體制是指對外貿易對外貿易宏觀管理體制是指對外貿易的的組織形式、機構設置、管理權限、經營組織形式、機構設置、管理權限、經營分工和利益分配分工和利益分配等方面的制度，是經濟體等方面的制度，是經濟體制的重要組成部分。制的重要組成部分。（二）對外貿易體

3、制的性質（領會） 外貿體制和其他經濟體制一樣，屬于外貿體制和其他經濟體制一樣，屬于上層建筑的范疇，是由上層建筑的范疇，是由經濟基礎決定經濟基礎決定并為并為經濟基礎服務的。因此，隨著經濟基礎的經濟基礎服務的。因此，隨著經濟基礎的發展變化，應相應地變革對外貿易體制，發展變化，應相應地變革對外貿易體制，使其更好地適應國民經濟與對外貿易發展使其更好地適應國民經濟與對外貿易發展的需要。的需要。二、改革開放前，我國對外貿易體制的特征（識記）（一）（一）單一的公有制單一的公有制（二）（二）實行對外貿易統制實行對外貿易統制 對外貿易對外貿易國家壟斷經營國家壟斷經營；高度集中的；高度集中的計劃管理計劃管理（三）

4、（三）統負盈虧的財務管理統負盈虧的財務管理（四）（四）實行貿易保護政策實行貿易保護政策三、對改革開放前我國對外貿易體制的評價（綜合應用）（一）積極作用（一）積極作用1、有利于集中調度資源，提高產品國際競爭力，擴大出口。2、有利于統一安排進口，保證國家重點建設需要。3、有利于集中統一對外，捍衛國家的政治和經濟獨立。（二）嚴重弊端（二）嚴重弊端1、獨家經營，產銷脫節2、高度集中，統得過死3、統包盈虧，缺乏利益激勵機制第二節第二節改革開放與對外貿易體制改革改革開放與對外貿易體制改革內容提要：一、經濟體制改革與對外貿易體制改革一、經濟體制改革與對外貿易體制改革二、對外開放與對外貿易體制改革二、對外開放

5、與對外貿易體制改革一、經濟體制改革與對外貿易體制改革（領會）（一）對外貿易是國民經濟的重要組成部分（一）對外貿易是國民經濟的重要組成部分（二）對外貿易體制改革是經濟體制改革的（二）對外貿易體制改革是經濟體制改革的 一部分一部分二、對外開放與對外貿易體制改革（一）對外貿易體制改革是（一）對外貿易體制改革是“改革改革”與與“開開放放”的交匯點（的交匯點（領會領會）1、無論是“改革”還是“開放”，其目標都是要解放生產力，發展生產力，要提高經濟活動效率、加快經濟發展。2、“改革”和“開放”的合力對我國對外貿易體制改革市場取向的牽引力比對其它領域改革的牽引力更強，因為對外開放的前沿陣地就是商品市場的開放

6、對外開放的前沿陣地就是商品市場的開放，實行對外開放，傳統對外貿易體制的改革必然首當其沖。3、對外貿易體制改革的推進在許多方面(諸如價格價格改革、匯率改革改革、匯率改革)推動了傳統經濟體制向以市場為取向的新體制的蛻變，對對外開放向縱深發展起巨大的促進作用。（二）對外貿易體制改革是對外開放的基礎（二）對外貿易體制改革是對外開放的基礎與先驅與先驅1、對外貿易是對外經濟交流活動的主渠道，也是其它各項經濟交流活動的基礎，對外貿易的發展決定著對外開對外貿易的發展決定著對外開放的深度與廣度。放的深度與廣度。2、對外貿易體制改革的成效不僅作用于對外貿易活動本身，而且對其它以貿易為基礎、與貿易密切相關的各項對外

7、交流活動（諸如：利用外資，引進技術，利用外資，引進技術，對外經濟合作對外經濟合作等等）都勢必產生重大影響。外貿體制改革對利用外資的影響（簡單應用簡單應用） 利用外資是以出口創匯為基礎的，借款利用外資是以出口創匯為基礎的，借款（借用國外貸款）的還本付息以及投資（借用國外貸款）的還本付息以及投資（對外直接投資）利潤的兌現，歸根結底（對外直接投資）利潤的兌現，歸根結底都需要由都需要由出口貿易獲取的外匯償付出口貿易獲取的外匯償付。 擴大利用外資就必須采取一系列措施，消擴大利用外資就必須采取一系列措施，消除，除，糾正原有貿易體制糾正原有貿易體制中的反出口傾銷。中的反出口傾銷。 大量貿易活動也要求解除原有

8、計劃經濟體大量貿易活動也要求解除原有計劃經濟體制下行政管理的約束制下行政管理的約束外貿體制改革對引進技術的影響（簡單應用簡單應用） 引進技術渠道：引進技術渠道：購買軟件技術，機器設備購買軟件技術，機器設備和和通過外商直接投資轉移技術通過外商直接投資轉移技術 購買軟件技術，機器設備是對外進口貿易購買軟件技術，機器設備是對外進口貿易中的組成部分，因而對外貿易體制改革對中的組成部分，因而對外貿易體制改革對這部分技術引進的影響是這部分技術引進的影響是直接直接的；的； 貿易體制中反出口傾向消除，使出口創匯貿易體制中反出口傾向消除，使出口創匯規模擴大，從而引進技術的規模擴大，從而引進技術的規模得以擴大規模

9、得以擴大；對進口限制的減少對進口限制的減少，賦予企業越來越大的，賦予企業越來越大的引進技術的自主權引進技術的自主權（三）改革開放與對外貿易體制改革的目標1、經濟體制改革目標黨的十四大正式提出了建立社會主義市場經濟體制是我國經濟體制改革的目標，要使市場在國家宏觀調控下對資源配置起基礎性作用。2、對外貿易體制改革目標在社會主義基本經濟制度下，建立高效率的對外貿易活動運行機制是對外貿易體制改革的目標。第三節對外貿易體制改革的進程與效果一、中國對外貿易體制改革路徑的特點（一）國際上對外貿易體制改革的路徑及次序1 1、國際上討論對外貿易體制改革主要是指、國際上討論對外貿易體制改革主要是指貿易自貿易自由化

10、過程由化過程，即由保護型對外貿易體制向自由、開放，即由保護型對外貿易體制向自由、開放的對外貿易體制轉變，其體制基礎是市場經濟體制，的對外貿易體制轉變，其體制基礎是市場經濟體制，改革的是政府干預對外貿易的方式與力度改革的是政府干預對外貿易的方式與力度。2 2、關于對外貿易體制改革的次序，國際上一般認、關于對外貿易體制改革的次序，國際上一般認為：第一步應將配額、外匯控制等非關稅手段關稅為：第一步應將配額、外匯控制等非關稅手段關稅化；第二步再將關稅水平降低，進而實現貿易自由化；第二步再將關稅水平降低，進而實現貿易自由化。化。取消數量限制是進行貿易自由化改革的不可逾取消數量限制是進行貿易自由化改革的不

11、可逾越的步越的步驟。驟。（二）中國對外貿易體制改革的路徑和次序（領會）1、中國的對外貿易體制改革基本上是、中國的對外貿易體制改革基本上是貿易自由化貿易自由化的的過程。過程。2、由于中國原先保護對外貿易體制的基礎是計劃經、由于中國原先保護對外貿易體制的基礎是計劃經濟體制，對外貿易自由化過程必須在經濟體制從濟體制，對外貿易自由化過程必須在經濟體制從計劃經濟體制向市場經濟體制的轉變過程中完成。計劃經濟體制向市場經濟體制的轉變過程中完成。3、中國對外貿易體制改革的次序：首先，、中國對外貿易體制改革的次序：首先，逐步松弛逐步松弛對外貿易計劃對外貿易計劃，代之以許可證、配額及其他行政，代之以許可證、配額及

12、其他行政控制手段。之后，隨著國內市場化改革的深入，控制手段。之后，隨著國內市場化改革的深入，市場扭曲的程度逐步減少，市場扭曲的程度逐步減少，對外貿易數量控制也對外貿易數量控制也隨之減少隨之減少，對外貿易制度朝著，對外貿易制度朝著“中性中性”演化。演化。二、中國對外貿易體制改革的進程及成效（一）中國外貿體制改革的進程1、外貿體制的初步改革（、外貿體制的初步改革（1979-1987年年）（1）下放外貿經營權）下放外貿經營權（2）下放商品經營權）下放商品經營權（3）開展工貿結合試點）開展工貿結合試點（4）建立海外貿易機構）建立海外貿易機構（5）實行政企分開）實行政企分開（6）簡化外貿計劃內容）簡化外

13、貿計劃內容（7）改革外貿財務制度）改革外貿財務制度（8）實行出口承包責任制）實行出口承包責任制（一）中國外貿體制改革的進程2、外貿體制的深化改革（、外貿體制的深化改革（19881993年年）（1）1988-1990年全面推行外貿承包經營責任制。具體措施有：放寬外匯管制、實行徹底的出口退稅政策、中央政府部門下放部分權力、加強宏觀調控機制等。（2）19911993年完善外貿承包經營責任制具體措施有：取消出口貿易的財政補貼，建立自負盈虧機制；改變外匯留成比例，加強出口收匯管理；保持政策的連續性和穩定性。表44中國出口退稅稅情3、1994年以后至入世前年以后至入世前的外貿體制改革的外貿體制改革（1）外

14、貿體制的改革方向）外貿體制的改革方向盡快建立適應社會主義市場經濟發展的、符合國際貿易規范的新型外貿體制。1）深化外貿宏觀管理體制的改革）深化外貿宏觀管理體制的改革強化經濟手段強化經濟手段 包括進行匯率并軌包括進行匯率并軌,實行以市場供求為基礎的、單一的、有管理實行以市場供求為基礎的、單一的、有管理的浮動匯率制度；降低進口關稅水平，取消部分進口減免稅；改革的浮動匯率制度；降低進口關稅水平，取消部分進口減免稅；改革所得稅制，由包干制改為分稅制；完善出口退稅制度，出口退稅全所得稅制，由包干制改為分稅制；完善出口退稅制度，出口退稅全部由中央財政承擔；實行鼓勵出口的信貸政策等。部由中央財政承擔；實行鼓勵

15、出口的信貸政策等。加強立法手段加強立法手段 1994年年5月月12日出臺對外貿易基本法日出臺對外貿易基本法中華人民共和國對中華人民共和國對外貿易法外貿易法，并制定了與之相配套的，并制定了與之相配套的反傾銷和反補貼條例反傾銷和反補貼條例等等法規，標志著我國對外貿易的發展進入法制化軌道。法規，標志著我國對外貿易的發展進入法制化軌道。改革外貿行政管理手段改革外貿行政管理手段 放寬生產企業經營外貿審批標準；逐步放開商品經營的范放寬生產企業經營外貿審批標準；逐步放開商品經營的范圍；改革進出口商品管理體制；按國際經濟通行規則完善配額、圍；改革進出口商品管理體制；按國際經濟通行規則完善配額、許可證等行政管理

16、手段，使其做到規范化和制度化。許可證等行政管理手段，使其做到規范化和制度化。（2）外貿體制改革的主要措施）外貿體制改革的主要措施2）深化外貿經營體制改革）深化外貿經營體制改革進行企業制度改革進行企業制度改革通過建立現代企業制度；實行企業股份制改革通過建立現代企業制度；實行企業股份制改革進行經營制度改革進行經營制度改革 轉換企業經營機制：從單純追求創匯數額，轉轉換企業經營機制：從單純追求創匯數額，轉向重視效益；從商品經營轉向資產經營；從單一經向重視效益；從商品經營轉向資產經營；從單一經營轉向一業為主、多種經營；從傳統的收購制度轉營轉向一業為主、多種經營；從傳統的收購制度轉向服務型的代理制；從分散

17、經營轉向規模經營。大向服務型的代理制；從分散經營轉向規模經營。大型外貿企業走實體化、集團化、國際化道路。型外貿企業走實體化、集團化、國際化道路。3）深化外貿協調體制改革）深化外貿協調體制改革 充分發揮充分發揮進出口商會進出口商會的協調、服務、紐帶職能；發的協調、服務、紐帶職能；發揮研究咨詢機構和學會、協會的信息指導和服務功能；揮研究咨詢機構和學會、協會的信息指導和服務功能；完善金融、保險、運輸等配套體系。完善金融、保險、運輸等配套體系。二）中國外貿體制改革效果的評價二）中國外貿體制改革效果的評價（簡單應用簡單應用）1、下放對外貿易經營權，擴大地方政府對外、下放對外貿易經營權，擴大地方政府對外貿

18、易自主權；貿易自主權； 同時擴大地方政府對引進技術、進口商品同時擴大地方政府對引進技術、進口商品的審批權，給地方政府一定比例的外匯留成等，的審批權，給地方政府一定比例的外匯留成等，在一定程度上改變了對外貿易的中央高度集權，在一定程度上改變了對外貿易的中央高度集權，加速了我國對外貿易的發展。加速了我國對外貿易的發展。2、擴大對外貿易經營渠道，打破壟斷經營擴大對外貿易經營渠道，打破壟斷經營（1）行業集中度大幅下降（2）形成多種所有制結構（3）仍保留對外貿易經營權的許可、審批制度。我國政府承諾，在入世后的3年內完全實行進出口權自動登記制度。表41：十大外貿公司在我國進出口貿易中的比重注：10大外貿公

19、司為：機械、五礦、化工、技術、糧油食品、紡織、土畜、輕工、工藝、儀器進出口總公司。資料來源：商務部，轉引自林桂軍人民幣匯率問題研究，對外經濟貿易大學出版社，1997年。表42：國有、外資企業進出口額占貿易總額的比重（%）資料來源：中華人民共和國商務部網站及中國統計年鑒圖41：2003各類企業進出口額占貿易總額的比重（%）資料來源：根據中國海關統計編制。3、工貿結合，推行代理制，密切產銷關系、工貿結合，推行代理制，密切產銷關系 工貿多種形式的結合，密切了產銷關系，使國內部分生產企業能直接面向國際市場，經受激烈國際競爭的考驗，這對提高我國出口商品質量、增強產品的國際市場競爭力有十分積極的作用。對外

20、貿易專業進出口公司也逐步將部分產品的出口收購制改為出口代理制，并開始開展代理進口業務。4、逐步縮小外貿計劃控制范圍逐步縮小外貿計劃控制范圍，啟用關稅與非關稅手段啟用關稅與非關稅手段（1）1988年以后，實行指令性計劃、指導性計劃和市場調節三種管理形式。到1994年，對外貿易領域全部取消了指令性計劃，只有少數極重要商品由指定外貿公司經營。（2）逐步降低關稅水平，調整關稅結構（3）啟用和規范非關稅壁壘5、改革外匯管理體制，發揮匯率杠桿、改革外匯管理體制，發揮匯率杠桿對外貿的調控作用對外貿的調控作用 改革開放以后，我國匯率在逐步糾正匯率高估的進程中，改革開放以后，我國匯率在逐步糾正匯率高估的進程中，

21、走過了從走過了從單一匯率單一匯率雙重匯率雙重匯率單一匯率單一匯率的螺旋式發展的螺旋式發展過程。但中國匯率制度改革的過程并不是簡單的循環往復，過程。但中國匯率制度改革的過程并不是簡單的循環往復，而是從單一的官方匯率制演化為單一的市場匯率，二者存而是從單一的官方匯率制演化為單一的市場匯率，二者存在質的區別。在以市場供求為基礎的、有管理的、單一的在質的區別。在以市場供求為基礎的、有管理的、單一的浮動匯率制度下，國家對匯率的調控要借助間接調控手段，浮動匯率制度下，國家對匯率的調控要借助間接調控手段，與官方匯率的決定機制是截然不同的。與官方匯率的決定機制是截然不同的。外匯體制改革的路徑（外匯體制改革的路

22、徑（綜合應用綜合應用） 19851985年，我國形成年，我國形成“雙軌制雙軌制”價格體系，所謂價格體系，所謂“雙軌制雙軌制”價格，即計劃內價格和計劃外價格合法并存。價格，即計劃內價格和計劃外價格合法并存。 19851985年擴大年擴大外匯留成比例外匯留成比例，發展外匯調劑中心，由此形成，發展外匯調劑中心，由此形成“雙軌制雙軌制”匯率，企業的出口收匯被分成兩部分，一部分匯率，企業的出口收匯被分成兩部分，一部分必須按較低的官方匯率上繳國家，余下部分可按調劑市場必須按較低的官方匯率上繳國家，余下部分可按調劑市場匯率售出或可自行根據市場供求信號進口盈利商品匯率售出或可自行根據市場供求信號進口盈利商品

23、雙重匯率制度與外匯留成制度，在雙重匯率制度與外匯留成制度，在19941994年的體制改革中被年的體制改革中被單一的，有管理的單一的，有管理的浮動匯率浮動匯率制度和外匯結售匯制度所取代制度和外匯結售匯制度所取代 改革開放后，我國匯率在逐步糾正匯率高估的進程中，走改革開放后，我國匯率在逐步糾正匯率高估的進程中，走過了從過了從單一匯率單一匯率雙重匯率雙重匯率單一匯率單一匯率的螺旋式發展的螺旋式發展過程過程6、實行對外貿易承包經營責任制、實行對外貿易承包經營責任制（綜合應用綜合應用） 通過實行外貿通過實行外貿承包經營責任承包經營責任制，我國的外貿體制，我國的外貿體制在打破對外貿易統包盈虧的大鍋飯體制，

24、外貿制在打破對外貿易統包盈虧的大鍋飯體制，外貿企業實現自負盈虧方面邁出了重要而堅實的一步。企業實現自負盈虧方面邁出了重要而堅實的一步。 仍存在一些問題，如承包額度仍存在一些問題，如承包額度缺乏科學性缺乏科學性、外、外貿企業的經營活動仍受地方政府的行政干預、匯貿企業的經營活動仍受地方政府的行政干預、匯率調整還沒有到位等。率調整還沒有到位等。 深究其本質特征，對外貿易承包經營責任制并深究其本質特征，對外貿易承包經營責任制并不符合社會主義市場經濟的本質要求，而只是計不符合社會主義市場經濟的本質要求，而只是計劃經濟體制向社會主義市場經濟體制轉軌的過渡劃經濟體制向社會主義市場經濟體制轉軌的過渡性體制形式

25、。性體制形式。7、改革統包盈虧的對外貿易財務體制，外貿、改革統包盈虧的對外貿易財務體制，外貿企業自負盈虧企業自負盈虧 外匯留成 出口退稅第四節第四節加入世界貿易組織與對外貿易體制改革我國貿易體制與國際多邊貿易體制的兼容（領會） 2011年11月，我國正式加入世界貿易組織。經歷15年的談判，我國經濟體制改革取得了重大突破，特別是市場取向，改革目標的確定以及逐步推進，已從根本上解決了我國經貿體制與世貿組織多邊貿易體制的相容性相容性問題。 中國以世貿組織的規則為參照系，經歷了一些列改革，從降低關稅，放開物價，取消出口補貼，統一雙重匯率，公開貿易政策到放開國內市場等。 根據中國加入世貿組織談判中所堅持

26、的權利與義務平衡的原則，中國加入世界貿易組織議定書中，對中國加入世貿組織后享有的權利與義務作了規定：一、中國加入世界貿易組織的主要承諾（一、中國加入世界貿易組織的主要承諾（綜合應用綜合應用）（一）為世界貿易組織成員方提供（一）為世界貿易組織成員方提供非歧視待遇非歧視待遇（二）貿易政策（二）貿易政策統一實施統一實施（三）保持貿易政策透明度（三）保持貿易政策透明度（四）進行外貿經營權（四）進行外貿經營權改革改革（五）（五）降低關稅壁壘降低關稅壁壘（六）削減非關稅措施（六）削減非關稅措施（七）關于（七）關于出口補貼出口補貼（八）實施（八）實施與貿易有關的投資措施協定與貿易有關的投資措施協定（九）接受

27、過渡性審議機制（九）接受過渡性審議機制（十）接受特殊保障條款（十）接受特殊保障條款（十一）（十一）反傾銷反補貼反傾銷反補貼條款條款（十二）關于服務領域的開放（十二）關于服務領域的開放二、中國履行入世承諾的稅情（簡單應用）（一）對經濟貿易體制進行了適應性調整（一）對經濟貿易體制進行了適應性調整1、清理、修訂法律法規，完成法律轉換工作、清理、修訂法律法規，完成法律轉換工作2、保持外貿政策統一性和透明度、保持外貿政策統一性和透明度3、轉變政府職能，深化經濟貿易體制改革、轉變政府職能，深化經濟貿易體制改革二、中國履行入世承諾的稅情（二）履行開放市場承諾，規范貨物進出口（二）履行開放市場承諾，規范貨物進出口管理辦法管理辦法1、減少關稅和非關稅措施、減少關稅和非關稅措施2、規范和調整進出口商品管理辦法、規范和調整進出口商品管理辦法3、履行開放市場承諾，擴大外資市場準入、履行開放市場承諾，擴大外資市場準入4、積極參與世貿組織事務，運用多邊規則處理貿易、積極參與世貿組織事務，運用多邊規則處理貿易 糾紛糾紛三、對外貿易體制改革的方向 （綜合應用） 中國對外貿易體制改革的未來方向仍應堅持既符合社會主義市場經濟體制的內在要求