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文檔簡介
1、1貨幣銀行學吳敏玨吳敏玨第五章第五章 商業銀行商業銀行n教學目的與要求教學目的與要求:通過本章的學習,主要:通過本章的學習,主要掌握商業銀行的產生與發展、類型與組織、掌握商業銀行的產生與發展、類型與組織、業務種類、信用貨幣的創造和商業銀行的經業務種類、信用貨幣的創造和商業銀行的經營原則與經營管理。營原則與經營管理。n教學重點和難點教學重點和難點:商業銀行的業務種類、:商業銀行的業務種類、信用貨幣的創造原理、商業銀行的經營原則信用貨幣的創造原理、商業銀行的經營原則、管理方法(資產負債綜合管理)。、管理方法(資產負債綜合管理)。第五章第五章 商業銀行商業銀行n 第一節第一節 商業銀行概述商業銀行概
2、述n 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務n 第三節第三節 商業銀行存款貨幣創造商業銀行存款貨幣創造n 第四節第四節 商業銀行經營管理理論商業銀行經營管理理論第一節第一節 商業銀行概述商業銀行概述l在各類金融機構中,商業銀行以其歷史最為在各類金融機構中,商業銀行以其歷史最為悠久、機構龐大、資金實力雄厚、業務范圍悠久、機構龐大、資金實力雄厚、業務范圍最為廣泛、對社會經濟生活影響面最大而在最為廣泛、對社會經濟生活影響面最大而在整個金融機構體系中占據主體地位。整個金融機構體系中占據主體地位。第一節第一節 商業銀行概述商業銀行概述一、商業銀行的地位一、商業銀行的地位l現代商業銀行是以獲取利潤為經
3、營目標、以現代商業銀行是以獲取利潤為經營目標、以多種金融資產和金融負債為經營對象、具有多種金融資產和金融負債為經營對象、具有綜合性服務功能的金融企業。綜合性服務功能的金融企業。 第一節第一節 商業銀行概述商業銀行概述l從歷史上看,商業銀行產生和成長的時間從歷史上看,商業銀行產生和成長的時間最長,是整個金融業演化的主流,其組織管最長,是整個金融業演化的主流,其組織管理和業務經營都比較全面和成熟。理和業務經營都比較全面和成熟。 第一節第一節 商業銀行概述商業銀行概述 二、商業銀行的職能二、商業銀行的職能(一)信用中介(一)信用中介l一方面通過吸收存款的方式,動員和集中社一方面通過吸收存款的方式,動
4、員和集中社會上一切暫時閑置的貨幣和貨幣資本;另一會上一切暫時閑置的貨幣和貨幣資本;另一方面以貸款方式把這些貨幣和貨幣資本投向方面以貸款方式把這些貨幣和貨幣資本投向社會經濟各部門形成生產要素,把借貸雙方社會經濟各部門形成生產要素,把借貸雙方巧妙地聯系起來,成為借貸雙方的中介人,巧妙地聯系起來,成為借貸雙方的中介人,這是銀行最基本的、最能說明其經營活動特這是銀行最基本的、最能說明其經營活動特征的職能。征的職能。 第一節第一節 商業銀行概述商業銀行概述(二)支付中介(二)支付中介l銀行在辦理與貨幣收付有關的服務性業務時銀行在辦理與貨幣收付有關的服務性業務時,執行支付中介職能,如根據企業的委托,執行支
5、付中介職能,如根據企業的委托,辦理貨幣的收付與轉賬結算等。在這里,銀辦理貨幣的收付與轉賬結算等。在這里,銀行以社會的行以社會的“出納員出納員”和和“賬房賬房”的身份出的身份出現。銀行的中介職能,不僅節約了社會流通現。銀行的中介職能,不僅節約了社會流通費用,還加速了資本周轉。費用,還加速了資本周轉。第一節第一節 商業銀行概述商業銀行概述(三)創造信用流通工具(三)創造信用流通工具l商業銀行在經營各項業務過程中成為銀行券商業銀行在經營各項業務過程中成為銀行券和存款貨幣這兩種信用貨幣的創造者。隨著和存款貨幣這兩種信用貨幣的創造者。隨著商業銀行的發展和中央銀行的貨幣發行權壟商業銀行的發展和中央銀行的貨
6、幣發行權壟斷,商業銀行發行銀行券的權力被中央銀行斷,商業銀行發行銀行券的權力被中央銀行所取代,而在提供信貸和轉賬結算服務中對所取代,而在提供信貸和轉賬結算服務中對存款貨幣的創造,則在經濟生活中發揮著日存款貨幣的創造,則在經濟生活中發揮著日益重要的作用。益重要的作用。第一節第一節 商業銀行概述商業銀行概述 三、商業銀行的類型和組織三、商業銀行的類型和組織(一)商業銀行的類型(一)商業銀行的類型l從歷史觀點而論,商業銀行大致是遵循兩大從歷史觀點而論,商業銀行大致是遵循兩大主流發展的,即職能分工型模式和全能型模主流發展的,即職能分工型模式和全能型模式。式。 第一節第一節 商業銀行概述商業銀行概述l職
7、能分工型商業銀行又稱分離型商業銀行,職能分工型商業銀行又稱分離型商業銀行,其特點是:在法律規定金融機構只能分別專其特點是:在法律規定金融機構只能分別專營某種金融業務的情況下,商業銀行主要經營某種金融業務的情況下,商業銀行主要經營短期工商信貸業務。營短期工商信貸業務。l全能型商業銀行又稱綜合型商業銀行,其特全能型商業銀行又稱綜合型商業銀行,其特點是:可以經營一切銀行業務,即可辦理各點是:可以經營一切銀行業務,即可辦理各種存款、放款及證券業務或其他業務。種存款、放款及證券業務或其他業務。第一節第一節 商業銀行概述商業銀行概述(二)商業銀行的組織(二)商業銀行的組織l商業銀行的外部組織形式因各國政治
8、經濟情商業銀行的外部組織形式因各國政治經濟情況不同而有所不同。綜合看來,主要有總分況不同而有所不同。綜合看來,主要有總分行制和單一銀行制,其他還有持股公司制、行制和單一銀行制,其他還有持股公司制、連鎖銀行制等。連鎖銀行制等。第一節第一節 商業銀行概述商業銀行概述1. 總分行制總分行制l總分行制是銀行在大城市設立總行,在國內總分行制是銀行在大城市設立總行,在國內外各地普遍設立分支行并形成龐大銀行網絡外各地普遍設立分支行并形成龐大銀行網絡的制度。按總行行使經營管理職能的情況,的制度。按總行行使經營管理職能的情況,總分行制又可以分為管理處制和總行制兩類總分行制又可以分為管理處制和總行制兩類。第一節第
9、一節 商業銀行概述商業銀行概述 2單一銀行制單一銀行制l單一銀行制也叫單元制,是不設任何分支機單一銀行制也叫單元制,是不設任何分支機構的銀行制度。構的銀行制度。l目前,僅美國采用這種形式。目前,僅美國采用這種形式。第一節第一節 商業銀行概述商業銀行概述3持股公司制持股公司制l持股公司制是為規避嚴禁設立分行的種種限持股公司制是為規避嚴禁設立分行的種種限制性規定而出現的發展對策,也稱集團銀行制性規定而出現的發展對策,也稱集團銀行制,即專門成立一個股份公司負責收購其他制,即專門成立一個股份公司負責收購其他銀行具有決定性表決權的股份,從而實現大銀行具有決定性表決權的股份,從而實現大銀行通過持股公司把許
10、多小銀行,甚至一些銀行通過持股公司把許多小銀行,甚至一些企業置于自己控制之下的目的。企業置于自己控制之下的目的。 第一節第一節 商業銀行概述商業銀行概述4連鎖銀行制連鎖銀行制l連鎖銀行制是指由某自然人或某個集團收購連鎖銀行制是指由某自然人或某個集團收購若干家銀行具有決定性表決權的股份,從而若干家銀行具有決定性表決權的股份,從而實現對被控股銀行的業務及經營決策的控制實現對被控股銀行的業務及經營決策的控制。 第一節第一節 商業銀行概述商業銀行概述第一節第一節 商業銀行概述商業銀行概述四、商業銀行的經營原則四、商業銀行的經營原則 (一)盈利性(一)盈利性l銀行的經營動機是為了獲取利潤,利潤表現銀行的
11、經營動機是為了獲取利潤,利潤表現了商業銀行的經營管理水平。商業銀行在競了商業銀行的經營管理水平。商業銀行在競爭中必須不斷改善經營管理,采取各種措施爭中必須不斷改善經營管理,采取各種措施以獲取更多的利潤。以獲取更多的利潤。 第一節第一節 商業銀行概述商業銀行概述(二)安全性(二)安全性l安全性原則是指商業銀行在經營管理過程中安全性原則是指商業銀行在經營管理過程中,不僅要保證商業銀行自身資產的安全,而,不僅要保證商業銀行自身資產的安全,而且還要保證客戶資產的安全,使客戶對銀行且還要保證客戶資產的安全,使客戶對銀行保持堅定的信任。保持堅定的信任。 第一節第一節 商業銀行概述商業銀行概述(三)流動性(
12、三)流動性l流動性是銀行能隨時應付客戶提取存款的支流動性是銀行能隨時應付客戶提取存款的支付能力。保持流動性,即保持銀行的一定清付能力。保持流動性,即保持銀行的一定清償力,以應付日常提現需要,特別是應付突償力,以應付日常提現需要,特別是應付突然大量提現需要,對于保證銀行不斷有大量然大量提現需要,對于保證銀行不斷有大量資金來源、銀行信貸資金正常周轉以及銀行資金來源、銀行信貸資金正常周轉以及銀行業務順利經營都是極其重要的。業務順利經營都是極其重要的。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務一、負債業務一、負債業務l負債業務是商業銀行籌措資金、借以形成資負債業務是商業銀行籌措資金、借以形成資金來源
13、的業務,是商業銀行資產業務和其他金來源的業務,是商業銀行資產業務和其他業務的基礎。可以分為存款業務和其他負債業務的基礎。可以分為存款業務和其他負債業務。業務。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務(一)存款業務(一)存款業務l 存款是商業銀行最主要的資金來源。存款業存款是商業銀行最主要的資金來源。存款業務是指銀行客戶存入款項,存款人可以隨時務是指銀行客戶存入款項,存款人可以隨時或如期支取的一種信用業務,亦稱受信業務或如期支取的一種信用業務,亦稱受信業務,是商業銀行最傳統的業務之一。,是商業銀行最傳統的業務之一。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務1活期存款活期存款l活期存款是指那
14、些可由客戶隨時提取的存款活期存款是指那些可由客戶隨時提取的存款。這種存款在客戶進行交易和支付的過程中。這種存款在客戶進行交易和支付的過程中可以直接開出支票或接受轉賬,因而又叫支可以直接開出支票或接受轉賬,因而又叫支票賬戶存款。票賬戶存款。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務2定期存款定期存款l定期存款是指那些事先約定提取期限的存款定期存款是指那些事先約定提取期限的存款。定期存款由于存期較長,到期時銀行付給。定期存款由于存期較長,到期時銀行付給較高的利息,原則上不能提前支取。較高的利息,原則上不能提前支取。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務3. 儲蓄存款儲蓄存款l儲蓄存款是指為
15、了方便居民個人積蓄貨幣而儲蓄存款是指為了方便居民個人積蓄貨幣而開辦的一種存款業務。儲蓄存款不使用支票開辦的一種存款業務。儲蓄存款不使用支票,而是采用存折或存單,手續較簡單。,而是采用存折或存單,手續較簡單。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務(二)其他負債業務(二)其他負債業務 1 1向中央銀行借款向中央銀行借款 2 2同業拆借同業拆借 3 3發行金融債券發行金融債券 4 4回購協議回購協議 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務二、資產業務二、資產業務l資產業務亦稱授信業務,就是銀行把通過負資產業務亦稱授信業務,就是銀行把通過負債業務吸收的資金加以運用的業務,它是商債業務吸收的資
16、金加以運用的業務,它是商業銀行取得經營收入的最主要的途徑。資產業銀行取得經營收入的最主要的途徑。資產業務形成銀行對客戶的債權,主要包括貸款業務形成銀行對客戶的債權,主要包括貸款和投資。和投資。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務(一)貸款(一)貸款l貸款是指銀行將其組織的資金以貨幣資金的貸款是指銀行將其組織的資金以貨幣資金的形式,按照一定的貸款利率貸放給客戶,客形式,按照一定的貸款利率貸放給客戶,客戶如期歸還的一種行為。貸款是商業銀行的戶如期歸還的一種行為。貸款是商業銀行的一項基本業務,也是商業銀行最重要的資產一項基本業務,也是商業銀行最重要的資產。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀
17、行的業務 1.按貸款期限分為短期、中期和長期貸款按貸款期限分為短期、中期和長期貸款 2.按貸款方式分為信用貸款、擔保貸款和票據按貸款方式分為信用貸款、擔保貸款和票據貼現貼現 3.按信貸資金來源分為自營貸款、委托貸款和按信貸資金來源分為自營貸款、委托貸款和特定貸款特定貸款 4.按貸款的質量或占用形態劃分,貸款可分為按貸款的質量或占用形態劃分,貸款可分為正常、關注、次級、可疑和損失五類正常、關注、次級、可疑和損失五類 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務(二)證券投資(二)證券投資l商業銀行的證券投資是指商業銀行運用其資商業銀行的證券投資是指商業銀行運用其資金購買有價證券的行為。銀行購買的有
18、價證金購買有價證券的行為。銀行購買的有價證券包括債券(國庫券、公債券、公司債券)券包括債券(國庫券、公債券、公司債券)和股票。但對股票的購入,國家一般多加以和股票。但對股票的購入,國家一般多加以限制或禁止。限制或禁止。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務l銀行證券投資和貸款的區別銀行證券投資和貸款的區別(1)證券投資的證券變現能力強;貸款流動性)證券投資的證券變現能力強;貸款流動性較差。較差。(2)證券投資與生產不發生直接的聯系;貸款)證券投資與生產不發生直接的聯系;貸款與再生產有著密切的聯系。與再生產有著密切的聯系。(3)證券投資是由銀行以購買證券的方式進行)證券投資是由銀行以購買證
19、券的方式進行的;貸款是銀行應借款人的請求而進行的。的;貸款是銀行應借款人的請求而進行的。(4)證券投資時證券的名義價值容易發生波動)證券投資時證券的名義價值容易發生波動,貸款的名義價值不易發生變動。,貸款的名義價值不易發生變動。(5)在證券投資中銀行比較主動;貸款則相對)在證券投資中銀行比較主動;貸款則相對來講銀行處于被動地位。來講銀行處于被動地位。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務 三、中間業務三、中間業務l中間業務是指商業銀行不需運用自己的資金中間業務是指商業銀行不需運用自己的資金,通過代理客戶辦理收付和其他委托事項,通過代理客戶辦理收付和其他委托事項,從中收取手續費的各項業務。
20、商業銀行的中從中收取手續費的各項業務。商業銀行的中間業務主要有:代收業務、信用證業務、匯間業務主要有:代收業務、信用證業務、匯兌業務、代客買賣業務和租賃業務等。兌業務、代客買賣業務和租賃業務等。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務(一)代收代付業務(一)代收代付業務l代收代付業務是銀行接受客戶的委托,根據代收代付業務是銀行接受客戶的委托,根據各種憑證代替客戶收取款項的業務。代收業各種憑證代替客戶收取款項的業務。代收業務的對象包括支票、票據、有價證券和商品務的對象包括支票、票據、有價證券和商品憑證等。憑證等。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務(二)信用證業務(二)信用證業務l信
21、用證業務是由銀行保證付款的業務,可以信用證業務是由銀行保證付款的業務,可以解決買賣雙方互不信任的矛盾。信用證是銀解決買賣雙方互不信任的矛盾。信用證是銀行應買方的要求,開給賣方的一種保證付款行應買方的要求,開給賣方的一種保證付款的書面憑證。的書面憑證。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務(三)匯兌業務(三)匯兌業務l匯兌業務是銀行代理客戶把現款匯給異地收匯兌業務是銀行代理客戶把現款匯給異地收款人的業務。這種業務要使用特殊的匯兌憑款人的業務。這種業務要使用特殊的匯兌憑證:銀行匯票或支付委托書。證:銀行匯票或支付委托書。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務(四)代客買賣業務(四)代客
22、買賣業務l代客買賣業務是銀行接受客戶的委托,代為代客買賣業務是銀行接受客戶的委托,代為買賣有價證券、貴金屬和外匯的業務。在銀買賣有價證券、貴金屬和外匯的業務。在銀行的代客買賣業務中最重要的是代理發行有行的代客買賣業務中最重要的是代理發行有價證券的業務。價證券的業務。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務(五)信托業務(五)信托業務l信托業務是銀行受客戶的委托,代為管理、信托業務是銀行受客戶的委托,代為管理、營運、處理有關錢財的業務。信托業務按業營運、處理有關錢財的業務。信托業務按業務對象劃分為個人信托和法人信托。個人信務對象劃分為個人信托和法人信托。個人信托業務包括:代管財產、遺產、有價
23、證券、托業務包括:代管財產、遺產、有價證券、貴重物品,代辦人壽保險、個人納稅等。貴重物品,代辦人壽保險、個人納稅等。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務(六)租賃業務(六)租賃業務l 租賃業務是銀行通過所屬的專業機構將大型租賃業務是銀行通過所屬的專業機構將大型設備出租給企業使用的業務。這種業務一般設備出租給企業使用的業務。這種業務一般是由銀行所控制的分公司經營。租賃的范圍是由銀行所控制的分公司經營。租賃的范圍包括飛機、船舶、車輛、鉆井平臺、電子計包括飛機、船舶、車輛、鉆井平臺、電子計算機等,目前甚至擴大到成套工廠。銀行通算機等,目前甚至擴大到成套工廠。銀行通過收取租賃費來補償設備價值的
24、損失并從中過收取租賃費來補償設備價值的損失并從中獲利。獲利。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀行的業務 四、表外業務四、表外業務l表外業務是指商業銀行所從事的不列入資產表外業務是指商業銀行所從事的不列入資產負債表且不影響資產負債總額的經營活動。負債表且不影響資產負債總額的經營活動。表外業務的迅速發展,一方面為銀行帶來了表外業務的迅速發展,一方面為銀行帶來了巨額收益;另一方面,如果管理不善、控制巨額收益;另一方面,如果管理不善、控制不當也可能擴大銀行經營風險,甚至會對金不當也可能擴大銀行經營風險,甚至會對金融體系的穩定產生不利影響。融體系的穩定產生不利影響。 第二節第二節 商業銀行的業務商業銀
25、行的業務l商業銀行表外業務主要包括:商業銀行表外業務主要包括: (1)擔保或類似的或有負債)擔保或類似的或有負債(2)貸款承諾)貸款承諾(3)與利率或匯率有關的或有項目)與利率或匯率有關的或有項目第三節第三節 商業銀行存款貨幣創造商業銀行存款貨幣創造 一、商業銀行存款貨幣創造涉及的基本概念一、商業銀行存款貨幣創造涉及的基本概念l在信用制度發達的國家中,活期存款是存款在信用制度發達的國家中,活期存款是存款人能用支票隨時提取的一種存款。一般來說人能用支票隨時提取的一種存款。一般來說,只有商業銀行才有權經營活期存款。商業,只有商業銀行才有權經營活期存款。商業銀行在經營存貸款的過程中還具有創造存款銀行
26、在經營存貸款的過程中還具有創造存款的能力。的能力。第三節第三節 商業銀行存款貨幣創造商業銀行存款貨幣創造(一)原始存款(一)原始存款l原始存款指客戶以現金形式存入銀行的直接原始存款指客戶以現金形式存入銀行的直接存款。存款。l商業銀行獲得原始存款后,除按法定存款準商業銀行獲得原始存款后,除按法定存款準備金比率保留一部分作為法定準備金以外,備金比率保留一部分作為法定準備金以外,其余部分可用于放款或購買證券。其余部分可用于放款或購買證券。 第三節第三節 商業銀行存款貨幣創造商業銀行存款貨幣創造(二)派生存款(二)派生存款l派生存款指銀行由發放貸款而創造出的存款派生存款指銀行由發放貸款而創造出的存款,
27、是原始存款的派生和擴大。,是原始存款的派生和擴大。l派生存款產生的過程,就是商業銀行吸收存派生存款產生的過程,就是商業銀行吸收存款、發放貸款,形成新的存款額,最終導致款、發放貸款,形成新的存款額,最終導致銀行體系存款總量增加的過程。銀行體系存款總量增加的過程。 第三節第三節 商業銀行存款貨幣創造商業銀行存款貨幣創造(三)存款準備金(三)存款準備金l存款準備金是指金融機構為保證客戶提取存存款準備金是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備,從銀行所有存款款和資金清算需要而準備,從銀行所有存款中抽取的,存放在中央銀行的存款,中央銀中抽取的,存放在中央銀行的存款,中央銀行要求的存款準備金占其
28、存款總額的比例就行要求的存款準備金占其存款總額的比例就是存款準備金率。是存款準備金率。 第三節第三節 商業銀行存款貨幣創造商業銀行存款貨幣創造 二、商業銀行的貨幣創造過程二、商業銀行的貨幣創造過程(一)信用創造必須具備的條件(一)信用創造必須具備的條件 1.部分準備金制度部分準備金制度l存款準備金率越高,提取的準備金越多,銀存款準備金率越高,提取的準備金越多,銀行可用的資金就越少,派生存款量也相應減行可用的資金就越少,派生存款量也相應減少;反之,存款準備金率越低,提取的準備少;反之,存款準備金率越低,提取的準備金越少,銀行可用資金就越多,派生存款量金越少,銀行可用資金就越多,派生存款量也相應增
29、加。也相應增加。 第三節第三節 商業銀行存款貨幣創造商業銀行存款貨幣創造 2.非現金結算制度非現金結算制度l在現代信用制度下,銀行向客戶貸款是通過在現代信用制度下,銀行向客戶貸款是通過增加客戶在銀行存款帳戶的余額進行的,客增加客戶在銀行存款帳戶的余額進行的,客戶則是通過簽發支票來完成他的支付行為。戶則是通過簽發支票來完成他的支付行為。因此,銀行在增加貸款或投資的同時,也增因此,銀行在增加貸款或投資的同時,也增加了存款額,即創造出了派生存款。如果客加了存款額,即創造出了派生存款。如果客戶以提取現金方式向銀行取得貸款,就不會戶以提取現金方式向銀行取得貸款,就不會形成派生存款。形成派生存款。第三節第
30、三節 商業銀行存款貨幣創造商業銀行存款貨幣創造(二)存款的創造過程與原理(二)存款的創造過程與原理l現假設甲企業到現假設甲企業到A銀行存款銀行存款100萬元,萬元,A銀行存銀行存款增加款增加100萬元。萬元。A銀行將存款的銀行將存款的20%作為準作為準備金,其余全部貸給乙企業,即貸給乙企業備金,其余全部貸給乙企業,即貸給乙企業80萬元。乙企業向丙企業支付貨款萬元。乙企業向丙企業支付貨款80萬元,丙企萬元,丙企業將這筆貨款全部存入業將這筆貨款全部存入B銀行,銀行,B銀行存款增銀行存款增加加80萬元。萬元。B銀行將存款的銀行將存款的20%作為準備金,作為準備金,其余全部貸給丁企業,即貸給丁企業其余
31、全部貸給丁企業,即貸給丁企業64萬元萬元如此循環下去。具體見下表:如此循環下去。具體見下表: 第三節第三節 商業銀行存款貨幣創造商業銀行存款貨幣創造第三節第三節 商業銀行存款貨幣創造商業銀行存款貨幣創造l由上表可知,銀行這種擴張信用的能力取決由上表可知,銀行這種擴張信用的能力取決于兩大因素,即原始存款數額的大小和法定于兩大因素,即原始存款數額的大小和法定存款準備金率的高低。用公式表示為存款準備金率的高低。用公式表示為l式中:式中:D代表存款,代表存款,R代表初始準備金(即原代表初始準備金(即原始存款),始存款),r是法定準備率。是法定準備率。第三節第三節 商業銀行存款貨幣創造商業銀行存款貨幣創
32、造三、其他制約派生存款的因素三、其他制約派生存款的因素l第一,客戶會從銀行提取或多或少的現金,第一,客戶會從銀行提取或多或少的現金,從而使一部分現金流出銀行系統,出現所謂從而使一部分現金流出銀行系統,出現所謂的現金漏損。的現金漏損。l第二,銀行并非一定會將超額準備金全部貸第二,銀行并非一定會將超額準備金全部貸出。出。 l第三,上面關于存款是籠統看待的。第三,上面關于存款是籠統看待的。 第三節第三節 商業銀行存款貨幣創造商業銀行存款貨幣創造 考慮以上三點,可以看出,銀行吸收一筆原始考慮以上三點,可以看出,銀行吸收一筆原始存款能夠派生創造出多少存款,派生倍數大小如存款能夠派生創造出多少存款,派生倍
33、數大小如何,還要受到現金漏損率的多少、超額存款準備何,還要受到現金漏損率的多少、超額存款準備率的高低和有關定期存款準備率的大小所制約。率的高低和有關定期存款準備率的大小所制約。由此,派生倍數用公式表示為:由此,派生倍數用公式表示為: 式中,新增因素式中,新增因素c和和e,分別表示提現率和超,分別表示提現率和超額存款準備率;額存款準備率;t代表代表TD/D,即活期存款中轉化,即活期存款中轉化為定期存款的比例。為定期存款的比例。第四節第四節 商業銀行經營管理理論商業銀行經營管理理論 一、商業銀行資產管理理論一、商業銀行資產管理理論(一)商業貸款理論(一)商業貸款理論 1基本觀點基本觀點 存款是銀行
34、貸款資金的主要來源,而銀存款是銀行貸款資金的主要來源,而銀行存款的大多數是活期存款,這種存款隨時行存款的大多數是活期存款,這種存款隨時可能被提取,為了保證資金的流動性,商業可能被提取,為了保證資金的流動性,商業銀行只能發放短期的與商業周轉有關的、與銀行只能發放短期的與商業周轉有關的、與生產物資儲備相適應的有償性貸款,而不能生產物資儲備相適應的有償性貸款,而不能發放不動產等長期貸款。銀行貸款應該以商發放不動產等長期貸款。銀行貸款應該以商業行為為基礎,以商業票據為憑證。業行為為基礎,以商業票據為憑證。第四節第四節 商業銀行經營管理理論商業銀行經營管理理論2局限性局限性 這種帶有自償性特征的放款理論
35、,不能滿足這種帶有自償性特征的放款理論,不能滿足經濟發展對銀行長期資金的需求,也限制了經濟發展對銀行長期資金的需求,也限制了銀行自身的發展;銀行自身的發展; 忽視了銀行存款的相對穩定性,沒有充分利忽視了銀行存款的相對穩定性,沒有充分利用長期負債;用長期負債; 忽視短期貸款的風險性,且使銀行的發展受忽視短期貸款的風險性,且使銀行的發展受制于經濟周期及其帶來的風險。制于經濟周期及其帶來的風險。第四節第四節 商業銀行經營管理理論商業銀行經營管理理論(二)資產轉移理論(二)資產轉移理論 1基本觀點基本觀點 為了保持足夠的流動性,商業銀行最好為了保持足夠的流動性,商業銀行最好將資金用于購買變現能力強的資
36、產。這類資將資金用于購買變現能力強的資產。這類資產一般具有以下條件:產一般具有以下條件: 信譽高,如國債或政府擔保債券以及大公信譽高,如國債或政府擔保債券以及大公司發行的債券;司發行的債券; 期限短,流通能力強;期限短,流通能力強; 易于出售易于出售 第四節第四節 商業銀行經營管理理論商業銀行經營管理理論2局限性局限性 證券價格受市場波動的影響很大,當銀根緊證券價格受市場波動的影響很大,當銀根緊縮時,資金短缺,證券市場供大于求,銀行縮時,資金短缺,證券市場供大于求,銀行難以在不受損失的情況下順利出售證券;難以在不受損失的情況下順利出售證券; 當經濟危機發生使證券價格下跌時,銀行大當經濟危機發生
37、使證券價格下跌時,銀行大量拋售證券,卻很少有人購買甚至不購買,量拋售證券,卻很少有人購買甚至不購買,這與銀行投資證券以保持資產流動性的初衷這與銀行投資證券以保持資產流動性的初衷相矛盾。相矛盾。第四節第四節 商業銀行經營管理理論商業銀行經營管理理論(三)預期收入理論(三)預期收入理論 1基本觀點基本觀點 銀行的流動性應著眼于貸款的按期償還銀行的流動性應著眼于貸款的按期償還或資產的順利變現,而無論是短期商業貸款或資產的順利變現,而無論是短期商業貸款還是可轉讓資產,其償還或變現能力都以未還是可轉讓資產,其償還或變現能力都以未來收入為基礎。只要未來收入有保證就可以來收入為基礎。只要未來收入有保證就可以
38、保證銀行資產的流動性。保證銀行資產的流動性。第四節第四節 商業銀行經營管理理論商業銀行經營管理理論2局限性局限性 把預期收入作為資產經營的標準,而預期收入把預期收入作為資產經營的標準,而預期收入狀況由銀行自己預測,不可能完全精確;狀況由銀行自己預測,不可能完全精確; 在貸款期限較長的情況下,不確定性因素增加在貸款期限較長的情況下,不確定性因素增加,債務人的經營情況可能發生變化,到時并不,債務人的經營情況可能發生變化,到時并不一定具有償還能力。一定具有償還能力。第四節第四節 商業銀行經營管理理論商業銀行經營管理理論二、商業銀行負債管理理論二、商業銀行負債管理理論(一)存款理論(一)存款理論1基本
39、觀點基本觀點 存款是商業銀行最主要的資金來源,是其資存款是商業銀行最主要的資金來源,是其資產業務的基礎;產業務的基礎; 銀行在吸收存款過程中是被動的,為保證銀銀行在吸收存款過程中是被動的,為保證銀行經營的安全性和穩定性,銀行的資金運用必行經營的安全性和穩定性,銀行的資金運用必須以其吸收存款沉淀的余額為限;須以其吸收存款沉淀的余額為限; 存款應當支付利息,作為對存款者放棄流動存款應當支付利息,作為對存款者放棄流動性的報酬,付出的利息構成銀行的成本。性的報酬,付出的利息構成銀行的成本。第四節第四節 商業銀行經營管理理論商業銀行經營管理理論2局限性局限性 沒認識到銀行在擴大存款或其他負債方面的沒認識到銀行在擴大存款或其他負債方面的能動性;能動性; 沒認識到負債結構、資產結構以及資產負債沒認識到負債結構、資產結構以及資產負債綜合關系的改善對于保證銀行資產的流動性綜合關系的改善對于保證銀行資產的流動性、提高銀行盈利性等方面的作用。、提高銀行盈利性等方面的作用。 第四節第四節 商業銀行經營管理理論商業銀行經營管理理論(二)購買理論(二)購買理論 1基本觀點基本觀點 商業銀行對存款不是消極被動,而是可以主商業銀行對存款不是消極被動,而是可以主動出擊,購買外界資金;動出擊,購買外界資金; 商業銀行購買資金的基本目的是為了增強其商業銀行購買資金的基本目的是為了增強其流動性;
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