1、第三章第三章 現代企業制度建設現代企業制度建設第一節第一節 現代企業制度概述現代企業制度概述u企業制度是由企業契約制度、企業的產權制度、企業的組織結構、企業的管理制度等方面構成的一種全方位制度體系。u企業制度是企業生存的體制基礎和企業構成機構的行為準則，是企業發展的活力源泉和搞好生產經營活動的體制保證。n 現代企業制度是在社會化大生產的市場經現代企業制度是在社會化大生產的市場經濟條件下產生的一種適宜的企業制度。濟條件下產生的一種適宜的企業制度。現代企業制度是指以產權制度為基礎，以現代企業制度是指以產權制度為基礎，以企業法人制度為主體，以有限責任制為核企業法人制度為主體，以有限責任制為核心，以專

2、家經營為表征的企業制度；是由心，以專家經營為表征的企業制度；是由契約制度、產權制度、組織治理結構、管契約制度、產權制度、組織治理結構、管理制度等構成，并與現代生產力發展相適理制度等構成，并與現代生產力發展相適應的制度體系。應的制度體系。一、現代企業制度的含義一、現代企業制度的含義“以產權制度為基礎以產權制度為基礎”主要是有產權清晰的產權主要是有產權清晰的產權制度，且必須與現代生產力相適應。制度，且必須與現代生產力相適應。“以企業法人制度為主體以企業法人制度為主體”主要包含三個層面的主要包含三個層面的意義。意義。 其一，是指在企業法人制度之外，還存在其一，是指在企業法人制度之外，還存在獨資獨資

3、企業，合伙企業等企業，合伙企業等“非主體非主體”的企業制度形的企業制度形式；其二，是指無論是獨資企業、合伙企業還是式；其二，是指無論是獨資企業、合伙企業還是公司制企業，都應具有現代企業的性質、特點，公司制企業，都應具有現代企業的性質、特點，都屬于現代企業制度的范疇。其三，是指在以上都屬于現代企業制度的范疇。其三，是指在以上三種企業制度形式中，構成現代企業制度主體的三種企業制度形式中，構成現代企業制度主體的是法人（公司）企業制度形式。是法人（公司）企業制度形式。一、現代企業制度的含義一、現代企業制度的含義“以有限責任制為核心以有限責任制為核心”主要包括兩個主要包括兩個方面內容。一是出資者以其出資

4、額為限方面內容。一是出資者以其出資額為限，對企業債務承擔責任；二是企業以其，對企業債務承擔責任；二是企業以其全部法人財產為限，對債務承擔有限責全部法人財產為限，對債務承擔有限責任。任。“以專家經營為表征以專家經營為表征”是指現代企業中是指現代企業中所有權與經營權分離，企業的經營者（所有權與經營權分離，企業的經營者（層）受聘于董事會，經營者（層）均具層）受聘于董事會，經營者（層）均具有淵博的理論知識和豐富的實踐經驗；有淵博的理論知識和豐富的實踐經驗；企業要建立科學的領導體制與組織制度企業要建立科學的領導體制與組織制度，以成為企業進入市場獨立經營的組織，以成為企業進入市場獨立經營的組織保障。保障。

5、二、現代企業制度的實質二、現代企業制度的實質（一）是特指的現代企業制度（一）是特指的現代企業制度（二）是描述一種新的生產關系（二）是描述一種新的生產關系（三）是各類企業努力的方向（三）是各類企業努力的方向（四）組織形式多樣化（四）組織形式多樣化三、現代企業制度的基本特征三、現代企業制度的基本特征l（一）產權清晰 法律上的清晰和經濟上的清晰。 第一個標準就是法律上的標準，包括兩個含義：一個是指產權有比較完整的法律地位，另一個是產權得到了真正的法律保護。 第二個標準是產權在現實經濟運作過程中是清晰的。三、現代企業制度的基本特征三、現代企業制度的基本特征l（二）權責明確 一方面要明確出資者與企業之間

6、的權利和責任劃分；另一方面在企業內部要界定權力機構、決策機構、執行機構和監督機構各自的權利和責任，做到權責分明，相互制約，各司其職。三、現代企業制度的基本特征三、現代企業制度的基本特征l（三）政企分開 一是將政府的行政職能和國有資產所有者職能分開，行政職能是屬于政府行政權力，而資產所有者職能是一種財產權力。 二是政企職責分開，企業是經濟組織，政府不直接參與企業的生產經營活動，不按行政機構來管理企業，把管理、監督職能與經營職能分開。三、現代企業制度的基本特征三、現代企業制度的基本特征l（四）管理科學 企業必須嚴格按照法律和法規辦事，企業的行為要規范化。企業同時要有一套管理科學的制度，企業內部要建

7、立形成合力的領導體制與組織結構，科學民主的決策體制，員工參與民主管理的制度，體現效率和競爭的內部勞動、人事和分配制度。第二節第二節 煤炭企業現代企業制煤炭企業現代企業制度建設的內容度建設的內容一、契約制度一、契約制度（一）內涵（一）內涵所謂契約制度，是指當事者之間通過協議所謂契約制度，是指當事者之間通過協議建立在相互意愿的基礎上，而且要表明必建立在相互意愿的基礎上，而且要表明必須兌現的共同承諾。這種承諾既有共同認須兌現的共同承諾。這種承諾既有共同認可性，又有共同意愿性。可性，又有共同意愿性。（二）內容（二）內容1 1、企業的各種生產要素的基本組合、企業的各種生產要素的基本組合 人的要素和、物的

8、要素和信息資源人的要素和、物的要素和信息資源要素要素2 2、企業各種組織機構的運行規則及企、企業各種組織機構的運行規則及企 業機制業機制3 3、企業與外部關系的協調、企業與外部關系的協調一、契約制度一、契約制度（三）具體形式及影響因素（三）具體形式及影響因素1 1、具體形式、具體形式 （1 1）企業與人的契約制度）企業與人的契約制度 （2 2）各種產權要素之間的契約制度）各種產權要素之間的契約制度 （3 3）各個組織機構之間的契約制度）各個組織機構之間的契約制度 （4 4）各個崗位之間的契約制度）各個崗位之間的契約制度 （5 5）企業與外部的契約制度）企業與外部的契約制度一、契約制度一、契約制

9、度（三）具體形式及影響因素（三）具體形式及影響因素2 2、影響因素、影響因素 （1 1）信息因素）信息因素 （2 2）稀缺因素）稀缺因素 （3 3）預期因素）預期因素 （4 4）地位因素）地位因素 （5 5）能力因素）能力因素 （6 6）利益因素）利益因素一、契約制度一、契約制度u產權制度是建立在一定的生產資料所產權制度是建立在一定的生產資料所有制的基礎上，對財產占有、使用、有制的基礎上，對財產占有、使用、收益和處置過程中所形成的各類產權收益和處置過程中所形成的各類產權的地位、行為權利、責任、相互關系的地位、行為權利、責任、相互關系加以規范的法律制度。加以規范的法律制度。二、企業產權制度二、企

10、業產權制度u（一）產權清晰（一）產權清晰 1 1、產權的最終所有者對產權具有極、產權的最終所有者對產權具有極強的約束力強的約束力 2 2、企業在經營過程中實現了責權利、企業在經營過程中實現了責權利相統一的原則相統一的原則二、企業產權制度二、企業產權制度u（二）產權結構多元化（二）產權結構多元化 1 1、產權結構必須向多元化轉變、產權結構必須向多元化轉變 2 2、產權結構多元化的實現方式、產權結構多元化的實現方式 三種方式：（三種方式：（1 1）引進新的戰略投資）引進新的戰略投資者；（者；（2 2）把家族財產清晰到自然人；）把家族財產清晰到自然人；（3 3）建立獨立董事制度。）建立獨立董事制度。

11、二、企業產權制度二、企業產權制度u（三）產權的交易性（三）產權的交易性 1 1、完善產權的交易市場、完善產權的交易市場 產權具有可交易性，就是指產權順產權具有可交易性，就是指產權順暢地流動，具有充分的流動性。暢地流動，具有充分的流動性。 2 2、完善產權的定價機制、完善產權的定價機制二、企業產權制度二、企業產權制度u（一）企業治理結構的變革（一）企業治理結構的變革 企業治理結構，是界定企業中主要企業治理結構，是界定企業中主要的利益主體的相互關系的有關制度，的利益主體的相互關系的有關制度，即企業中主要的利益主體之間的相互即企業中主要的利益主體之間的相互組合方式。組合方式。 企業治理結構轉向了同時

12、重視人力企業治理結構轉向了同時重視人力資本與貨幣資本，把兩種資本企業的資本與貨幣資本，把兩種資本企業的基礎。基礎。三、企業治理結構三、企業治理結構u（二）改善煤炭企業治理結構（二）改善煤炭企業治理結構 1 1、企業產權制度改革在操作場面上、企業產權制度改革在操作場面上仍有障礙仍有障礙 2 2、從我國企業實踐看，公眾股東利、從我國企業實踐看，公眾股東利益得不到保護益得不到保護 3 3、從我國現行的相關法規和政策取、從我國現行的相關法規和政策取向看，目前的公司治理結構是兩種模向看，目前的公司治理結構是兩種模式交叉混合。式交叉混合。三、企業治理結構三、企業治理結構u（二）改善煤炭企業治理結構（二）改

13、善煤炭企業治理結構 4 4、改善董事會成員結構、改善董事會成員結構 5 5、強化董事會職責、強化董事會職責 6 6、建立董事會決議下的非常設委員、建立董事會決議下的非常設委員會制度會制度 7 7、CEOCEO制度的選擇制度的選擇三、企業治理結構三、企業治理結構u所謂企業組織結構，就是指企業內部各種所謂企業組織結構，就是指企業內部各種組織和機構的組合程序。組織和機構的組合程序。u設置原則：設置原則： （1 1）財產制度原則）財產制度原則 （2 2）職能分解原則）職能分解原則 （3 3）法人地位原則）法人地位原則 （4 4）功能定位原則）功能定位原則 （5 5）縱橫組織原則）縱橫組織原則 （6 6

14、）產業專業化分類原則）產業專業化分類原則四、企業組織結構四、企業組織結構u（一）集團公司功能定位（一）集團公司功能定位u（二）下屬單位在集團中的定位（二）下屬單位在集團中的定位u（三）企業（集團公司）管理中的運行機（三）企業（集團公司）管理中的運行機制制 1 1、企業（集團）的領導機制、企業（集團）的領導機制 2 2、一體化發展機制、一體化發展機制 3 3、資源優化配置機制、資源優化配置機制 4 4、高管人員的激勵和約束機制、高管人員的激勵和約束機制五、企業管理制度五、企業管理制度第三節第三節 煤炭企業的組織結構煤炭企業的組織結構一、公司制企業一、公司制企業 1 1、有限責任公司、有限責任公司 2 2、股份有限公司、股份有限公司 3 3、公司型組織結構、公司型組織結構u（一）企業集團的概念及特點（一）企業集團的概念及特點 企業集團是指以一個或多個大型企業為企業集團是指以一個或多個大型企業為核心，按控股、參股和契約關系，由一大核心，按控股、參股和契約關系，由一大批企業或事業單位聯合組成的具有層次性批企業或事業單位聯合組成的具有層次性的穩定的經濟組織。的穩定的經濟組織。 特點：特點：1 1、法人多元的群體性；、法人多元的群體性；2 2、組