1、德期貨經紀有限公司保證金管理制度 第 1 頁共 10 頁 一德期貨經紀有限公司 保證金管理制度 第一章總則 第一條為規范一德期貨經紀有限公司 （ 以下簡稱公司 ） 的保證金管理工作，確保客戶及與公司 簽訂結算協議的非結算會員（以下簡稱非結算會員）的利益，有效防范風險，根據期貨交易管 理條例、期貨公司管理辦法、期貨經紀公司保證金封閉管理暫行辦法、期貨公司金融期貨 結算業務試行辦法等法律法規及公司章程的相關規定，制定本制度。 第二條本制度所稱的保證金，指客戶和非結算會員為了進行期貨交易、交割、結算而存放 于公司的資金，屬于客戶和非結算會員所有。第三條公司從事保證金管理工作及相關崗位人員須遵守本制度

2、。 第二章保證金賬戶的開立、變更、撤銷 第四條保證金賬戶包括公司和非結算會員（期貨公司）的期貨保證金賬戶、公司在交易所 的專用結算賬戶、公司客戶和非結算會員的內部資金賬戶、客戶和非結算會員（非期貨公司）的 期貨結算賬戶。期貨保證金賬戶是指公司和非結算會員（期貨公司 ） 在期貨保證金存管銀行開立的用于存放保證金的專用賬戶，包括公司在期貨交易所所在地開立的、用于與期貨交易所辦理期貨業務資金往 來的專用資金賬戶。專用結算賬戶是指期貨交易所為公司開立用于期貨交易結算的期貨交易所內部賬戶。 內部資金賬戶是指公司為客戶和非結算會員開立的用于期貨交易結算的公司內部賬戶。 期貨結算賬戶是指客戶和非結算會員 （

3、 非期貨公司 ） 在期貨保證金存管銀行以本人或本單位名 義開立的用于存取期貨保證金的銀行結算賬戶。第五條公司在同一家期貨保證金存管銀行，只能以公司及分支機構名義分別開設一個期貨 保證金賬戶。期貨保證金賬戶由公司統一開立、統一管理。未經公司批準，任何部門及個人不得 擅自開立、變更或撤銷期貨保證金賬戶。一德期貨經紀有限公司保證金管理制度 第 2 頁共 10 頁 第六條公司在開立、變更期貨保證金賬戶當日，須按照規定的方式向所在地的中國證監會 派出機構和期貨保證金安全存管監控機構報備，公司撤銷期貨保證金賬戶，須經過公司審批后， 報監管部門備案，公司在報送備案信息日后的第二日方可到銀行辦理撤銷手續。 公

4、司開立、變更、撤銷期貨保證金賬戶后須依據規定方式及時通知客戶及非結算會員。 第七條公司結算部門在客戶與公司簽署經紀合同、非結算會員與公司簽訂結算協議后，為 每一客戶或非結算會員開設內部資金賬戶，用于客戶和非結算會員期貨保證金核算、日常結算處 理。結算部門為客戶和非結算會員開立內部資金賬戶后，應及時通知財務部門備案。 第八條客戶或非結算會員在使用期貨結算賬戶或期貨保證金賬戶辦理期貨交易出入金之 前，須在公司進行賬戶登記，經公司確認并上報中國證監會派出機構和期貨保證金安全存管監控 機構后方可使用。 客戶或非結算會員變更期貨結算賬戶或期貨保證金賬戶須在公司重新進行賬戶登記。第三章 保證金賬戶的管理

5、第九條公司的期貨保證金賬戶與自有資金賬戶分開管理，專戶專存，執行保證金封閉管理。 客戶和非結算會員存放公司期貨保證金賬戶的保證金除用于客戶和非結算會員的交易、交割等期 貨業務結算外，任何部門或者個人不得占用、挪用。第十條期貨保證金賬戶資金由公司財務部門統一管理和統一調撥。公司根據業務需要可以 在多家結算銀行開設期貨保證金賬戶，但必須指定一家結算銀行為主辦結算銀行。公司須在主辦 結算銀行開設一個用于保證金封閉圈與自有資金間相互劃轉的專用自有資金賬戶。 公司自有資金賬戶與保證金封閉圈相互隔離。公司根據需要，在保證金封閉圈和自有資金之 間劃轉資金，只能通過主辦結算銀行的期貨保證金賬戶和專用自有資金賬

6、戶之間進行。 公司完成臨時周轉后需要將調入的資金劃回自有資金賬戶的，只能從主辦結算銀行的保證金 專用賬戶劃入專用自有資金賬戶，累計劃出金額不得大于前期累計劃入金額。 第十一條除客戶和非結算會員出金及以下兩種情況外，公司不得將資金劃出封閉圈。嚴禁 以質押等方式變相挪用占用保證金。（一 ） 公司為收取手續費、利息，劃回代客戶和非結算會員墊付的款項等，從保證金封閉圈 向專用自有資金賬戶劃款時，必須向主辦結算銀行出具劃撥資金專項說明及有關憑證。 一德期貨經紀有限公司保證金管理制度第 3 頁共 10 頁（二 ） 公司為滿足客戶及非結算會員在不同期貨交易所之間的交易需求，保證客戶及非結算 會員的交易結算，

7、以自有資金臨時補充結算準備金的，只能在專用自有資金賬戶與主辦結算銀行 的保證金專用賬戶之間進行劃款，同時必須向主辦結算銀行說明該筆資金的用途。 第十二條公司發生客戶穿倉時須及時以自有資金補足保證金，不得占用其他客戶的保證金。 以自有資金補足保證金時，須通過專用自有資金賬戶調入主辦結算銀行保證金專用賬戶。 公司在支付交易所席位費、年會費、電話費或代客戶和非結算會員墊付相關費用等，可將自 有資金劃入期貨保證金賬戶。第四章 結算準備金和結算擔保金的管理 第十二條結算準備金是公司為交易結算在期貨交易所專用結算賬戶內預先準備的資金，是 未被合約占用的保證金。結算準備金的最低余額由交易所決定。結算擔保金是

8、由公司依交易所規定繳納的，用于應對該交易所結算會員違約風險的共同擔保 資金。第十三條 公司按照期貨交易所規則，使用自有資金繳存結算擔保金、結算準備金，并維持 最低數額的結算準備金，確保客戶和非結算會員期貨交易的正常進行以及客戶和非結算會員保證 金安全。第十四條公司結算部門、財務部門為保證客戶和非結算會員在同一時點、不同交易所進行 期貨交易，必須每日監控公司結算準備金的變動，在各交易所之間統一調撥、合理配置資金，保 證交易的正常進行。第十五條公司在交易所指定的銀行開立結算擔保金專用賬戶，用于與交易所結算擔保金專 用賬戶之間進行結算擔保金繳納、調整的資金劃轉。結算擔保金分為基礎結算擔保金和變動結算

9、擔保金。基礎結算擔保金是指公司參與交易所結 算交割業務必須繳納的最低結算擔保金數額。變動結算擔保金是指公司結算擔保金中超出基礎結 算擔保金的部分，隨公司業務量的變化而調整。結算擔保金應當為公司的自有資金，以現金形式 繳納。當結算擔保金不足時，公司根據交易所通知在新季度的第 5 個交易日前將補交數額劃入結 算擔保金專用賬戶。第五章 非結算會員保證金的管理 一德期貨經紀有限公司保證金管理制度 第 4 頁共 10 頁 第十六條非結算會員的保證金包括結算準備金及交易保證金。非結算會員存放在公司期貨 保證金賬戶內的保證金歸非結算會員所有。除用于非結算會員的期貨交易外，任何機構或者個人 不得占用、挪用。第

10、十七條公司按照結算協議約定標準向非結算會員收取結算準備金，非結算會員的結算準 備金以自有資金交納。當非結算會員的結算準備金余額低于協議約定的標準時，結算部門應當及 時下達追加保證金通知，非結算會員未在約定的時間內追加保證金或平倉的，公司有權強行平倉。第十八條當公司調整非結算會員的結算準備金最低余額時，結算部門須在當日結算前向交 易所和保證金安全存管監控機構報告。第十九條公司對非結算會員按照合同約定的比例收取交易保證金，并有權根據期貨交易所、 結算機構的規定、市場情況，或公司認為必要時自行調整保證金比例，結算部門須將調整后的保 證金比例及時按約定的方式通知非結算會員。第二十條公司對非結算會員存入

11、公司期貨保證金賬戶的保證金實行分賬管理，為每一非結 算會員設立內部資金賬戶，按日序時登記核算每一非結算會員的出入金、盈虧、交易保證金、手 續費等。第二十一條非結算會員是期貨公司的，其與公司的期貨業務資金往來，只能通過各自的期 貨保證金賬戶辦理，其客戶出入金，只能通過該非結算會員的期貨保證金賬戶辦理。第六章 出入金管理 第二十二條公司本著安全、準確、快捷的原則為客戶和非結算會員辦理出入金業務。 第二十三條入金是指從客戶或非結算會員的期貨結算賬戶或期貨保證金賬戶向公司期貨保 證金賬戶劃入資金的行為；出金是指從公司期貨保證金賬戶向客戶或非結算會員的期貨結算賬戶 或期貨保證金賬戶劃出資金的行為。第二十

12、四條客戶和非結算會員指定的期貨結算賬戶或期貨保證金賬戶必須經過公司登記確 認。客戶和非結算會員的出入金須通過開立在同一期貨結算銀行的期貨結算賬戶或期貨保證金賬 戶與公司的期貨保證金賬戶以同行轉賬的形式辦理，不得通過現金收付或公司內部劃轉的方式辦 理出入金。一德期貨經紀有限公司保證金管理制度第 5 頁共 10 頁 第二十五條客戶和非結算會員以貨幣資金增加保證金，以公司期貨保證金存管銀行到賬確 認為準；客戶以有價證券在交易所充抵保證金，以在相關交易所辦理完充抵手續后，并在公司在 交易所的專用結算賬戶上增加相應資金后，確認為資金到賬。第二十六條公司財務部門和結算部門有權對客戶和非結算會員入金進行審核

13、確認，在對客 戶和非結算會員保證金來源有疑義時，有權要求客戶和非結算會員提供必要的說明或證明，并報 告公司反洗錢工作小組。客戶和非結算會員對從事期貨交易的資金來源的合法性及其說明的真實 性負有保證義務。第二十七條客戶及非結算會員入金到賬后，由公司財務部門通知結算部門并及時在交易結 算系統增加客戶及非結算會員的權益。第二十八條客戶和非結算會員可以通過書面、電話、傳真、銀期轉賬等方式出金。（一）客戶和非結算會員通過書面方式出金的，由其指定的資金調撥人到公司辦理；（二）客戶和非結算會員根據合同約定的傳真方式下達出金指令的，由資金調撥人將經自己 簽字或蓋章的資金調撥指令傳真到公司財務部門；（三）客戶和

14、非結算會員通過電話下達出金指令的，相關部門須核對出金指令密碼，并同步 錄音；（四）客戶通過銀期轉帳系統辦理出入金的，公司須與客戶簽訂相關協議，并要求公司相關 部門及客戶和非結算會員做好賬號及密碼管理。第二十九條當收到客戶和非結算會員的出金指令后，結算及風險控制部門應根據客戶或非 結算會員的資金和風險狀況，核實出金指令的真實性和有效性。經核準后財務部門依據公司規定 辦理出金，及時在交易結算系統減少客戶或非結算會員的權益。第三十條每日結算后，公司與交易所、銀行及客戶和非結算會員進行對賬，結算部門與財 務部門之間進行對賬。第三十一條公司對有下列情況之一的客戶和非結算會員限制出金：（一）客戶和非結算會

15、員涉嫌重大違規，被期貨監管部門、交易所調查；（二）客戶和非結算會員被司法部門凍結保證金；一德期貨經紀有限公司保證金管理制度第 6 頁共 10 頁（三）客戶和非結算會員與公司的經濟糾紛未了結；（四）期貨經紀合同或協議中約定的其他情形。 第三十二條在以下情況公司有權從客戶和非結算會員保證金賬戶中直接劃轉保證金：（一）為客戶和非結算會員向交易所交存保證金或清算差額；（二）為客戶和非結算會員履行交割時所需支付的實物交割貨款或客戶和非結算會員未履行 的違約罰款；（三）客戶和非結算會員因違法、違規被監管部門或交易所予以經濟處罰時，公司代客戶和 非結算會員支付的經濟處罰；（四）為客戶和非結算會員支付的倉租或

16、其他費用；（五）客戶和非結算會員的交易盈虧、應支付的手續費、稅款和其他費用以及相關稅款；（六）客戶和非結算會員與公司簽訂的書面協議中約定的且不違反法律、行政法規規定其他 情形。第七章 有價證券充抵保證金 第三十三條經公司同意，客戶和非結算會員可按交易所的有關規定將有價證券充抵保證金， 但虧損、費用、稅金等款項均須以貨幣資金結清。第三十四條有價證券為以下種類：（一）經期貨交易所認定的標準倉單；（二）可流通的國債；（三）中國證監會認定的其他有價證券。第三十五條客戶和非結算會員以有價證券充抵保證金，須與公司簽訂充抵協議，公司結算 部門按照交易所及公司的有關規定，辦理有價證券的充抵手續，核定充抵金額。

17、公司財務部門根 據交易所及公司批準的充抵金額，增加客戶和非結算會員的權益。第三十六條有價證券充抵期間，公司根據交易所對有價證券金額的調整和公司整體風險狀 況，對客戶和非結算會員的充抵金額進行相應調整。一德期貨經紀有限公司保證金管理制度第 7 頁共 10 頁 第三十七條公司依據相關規定及與客戶和非結算會員簽訂的協議，定期向客戶和非結算會 員收取充抵手續費及相關費用。第三十八條客戶和非結算會員以有價證券充抵保證金的，在彌補應交保證金之后，方可辦 理充抵解除手續，取回交存的有價證券。第三十九條有價證券充抵期間及期滿后，由于客戶或非結算會員的自身原因而不能清償有 價證券充抵債務時，公司有權執行強行平倉

18、、將有價證券變現或兌現的權利。變現或兌現所得款 項扣除變現或兌現費用后，用于清償該有價證券充抵的保證金債務和相關債務，客戶或非結算會 員應承擔有價證券兌現或變現時發生的費用。如仍有不足，公司有權依法向客戶或非結算會員追 索。第八章 保證金的結算管理 第四十條公司對客戶和非結算會員的交易結算實行當日無負債結算制度，交易保證金按照 合同約定的保證金比例收取，公司有權根據期貨交易所、結算機構的規定、市場情況，或公司認 為必要時自行調整保證金比例。第四十一條公司根據合同約定的標準向客戶收取交易手續費，按照結算協議約定的標準向 非結算會員收取結算手續費。第四十二條公司按交易所公布的當日結算價計算客戶和非

19、結算會員的當日盈虧。 第四十三條客戶和非結算會員進行實物交割時發生的交割貨款、交割手續費、稅金和其他 交割費用 （ 如出庫費、入庫費、倉儲費等 ），通過客戶和非結算會員的內部資金賬戶進行結算。 第四十四條公司結算部門當日結算后對當日客戶和非結算會員的權益、交易所資金狀況逐 一核對，向財務部門提供進行保證金平衡試算的相關數據，并按照期貨保證金安全存管監控的規 定，及時向期貨保證金安全存管監控機構報送數據。第四十五條公司結算部門按月向財務部門提供結算月報。第九章 保證金的財務核算 第四十六條公司財務部門設立保證金明細賬，保證金明細賬對客戶和非結算會員的出入金、 交易盈虧和交易手續費等情況進行登記。

20、保證金明細賬是財務賬冊的重要組成部分。 一德期貨經紀有限公司保證金管理制度第 8 頁共 10 頁 第四十七條公司財務部門每日結算后逐一查詢期貨保證金賬戶的資金變動明細及余額，完 成公司銀期轉賬系統端與銀行端的對帳，對銀期轉賬中出現的單邊賬要協調工程部門查明原因。 第四十八條公司財務部門每日結算后與結算部門核對保證金明細及余額。第四十九條每日結算后，財務部門根據結算部門提供的當日結算數據、各交易所數據及各 銀行賬戶當日余額，進行保證金平衡試算，編制保證金試算平衡表，出現單邊帳時，應查明 原因，及時通知結算部門調整。當客戶在交易中造成保證金不足時，財務部門應及時報請公司以 自有資金墊付，當客戶出現

21、爆倉損失不能追回時，由公司風險準備金墊付。第五十條負責保證金平衡試算的人員應每日將保證金試算平衡表報送主管領導，并妥 善保管保證金試算平衡表及相關憑證，按月裝訂成冊，交存本部門統一歸檔管理。 第十章 營業部保證金管理第五十一條各營業部必須嚴格遵守公司保證金管理制度，并依據公司制度制定具體實施細 則和管理流程。第五十二條以營業部名義開立的期貨保證金賬戶由公司統一管理，未經公司授權，營業部 不得擅自開立賬戶存放客戶保證金。營業部保證金由公司統一調撥，未經公司授權，營業部無權 調撥資金。第五十三條營業部經理及營業部財務和結算管理人員是營業部保證金管理的責任人，對營 業部保證金的安全管理負有直接責任，

22、對保證金管理中出現的問題應及時向公司財務部門、結算 部門、合規部門等相關部門匯報。第五十四條當客戶提出大額出金申請時，營業部應及時報告公司財務部門，以便公司及時 配置和調撥資金，確保出金的效率。第五十五條每日閉市后營業部應將當日保證金出入金情況匯總，與公司財務部門、結算部 門進行核對，確保數據準確。第五十六條營業部結算人員應及時配合公司結算、風控部門完成營業部客戶結算賬單、追 加保證金通知的送達工作。第五十七條營業部財務應及時登記保證金明細帳，定期與公司財務部門、結算部門及銀行 對賬。一德期貨經紀有限公司保證金管理制度第 9 頁共 10 頁 第十一章責任及罰則 第五十八條公司對有下列行為之一的

23、，責令限期整改，給予直接責任人批評、警告或者調 離工作崗位的處理，并在員工的月度考評中視情節予以扣分，扣除薪資。公司認定情節嚴重，決 定扣除的薪資額度超過月度考評調整的薪資范疇的，由公司總經理辦公會決定。（一）違反本制度規定為客戶和非結算會員辦理出入金；（二）違反本制度規定開立、使用期貨保證金賬戶；（三）當期貨保證金賬戶開立、變更及撤銷時，未按規定及時向監管部門和保證金安全存管 監控機構報備，或未按約定方式通知客戶和非結算會員；（四）相關人員未及時將客戶和非結算會員的資金變動、賬號變更等變更信息輸入結算系統，或輸入操作錯誤；（五）結算部門未在規定時間內向財務部門報送客戶和非結算會員及交易所結算數據，未在 規定時間內向保證金安全存管監控機構報送數據；（六）營業部未在規定的時間內向公司財