




版權說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內容提供方,若內容存在侵權,請進行舉報或認領
文檔簡介
1、附件2-1:商貿型企業統一授信調查報告模板銀行商貿型企業授信調查報告模板受信人名稱: 申報部門: 主辦調查人: 聯系電話: 協辦調查人: 聯系電話: 填報時間: 年 月 日填寫說明:一、如實完整填寫本調查報告每一項內容,其中不涉及或無法填寫的內容項目應刪除,且重新按刪除后的序列方式排序,不涉及或無法填寫的表格部分應刪除;二、統一格式:封面字體仿宋國標,小三號;正文標題:字體仿宋國標,小三號;正本內容:文字評價總結部分統一用仿宋字體,四號,單倍行距;表格內容填寫部分統一用仿宋字體,小四號,固定行距(基于表格美觀及排版要求,可適當采用五號仿宋字體);除各項目標題可以加粗外,其余文字一般不加粗;三、
2、本報告中的紅色字體內容僅為此項內容的要點提示,根據要點將客戶實際情況分析完成后,可將紅色字體內容刪除。四、可通過調整文字內容行距,表格內容行距、表格寬度、行高列寬、單元格邊距等,保證撰寫完畢的授信調查報告的版面美觀、格調一致、內容整潔,同時盡量保證表格左右邊緣不超出左右頁邊距,一個項目的表格內容盡量不要跨頁斷行,盡量反映在同一個頁面;避免表格重疊,影響報告質量和閱讀。五、在撰寫、分析每個項目時,除了完成原有表格的內容填寫,還可根據客戶實際情況對表格格式、項目、內容進行調整、優化、細化和深化,表格不足以全面反映的情況,可在表格外進行文字說明、總結、歸納。六、報告中關于信用評級、資金測算部分的數據
3、可以由EXCEL文件中取得。財務分析時,如果需要列示數據,可以由EXCEL文件中復制、粘貼。七、總結5CS評價依據時,客戶經理應根據受信客戶客觀的經營、財務及信用情況對相應的評價依據進行簡明扼要的闡述。銀行企業信用評級和授信業務概覽申報部門: 申請日期: 年 月 日客戶經理編號: 單位:萬元信用等級和統一授信申報意見受信客戶: 業務類型: 續貸 新增 續貸的基礎上新增初評信用等級: 復審信用等級:統一授信額度申報值:品種額度期限擔保方式貸款銀行承兌匯票綜合授信其他擔保單位或抵(質)押物名稱: 審報部門綜合意見: 本人在此鄭重聲明:本人對授信業務所涉及的調查報告、資料的真實性、有效性、完整性和一
4、致性負責。所提供報告、資料詳見信用等級評定和統一授信申報資料清單。特此聲明。主辦調查人(簽字): 年 月 日 協辦調查人(簽字): 年 月 日 申報部門負責人(簽字): 年 月 日客戶信用分析5Cs綜合評價表評價內容評價評價依據品德,對受信客戶實質控制人的品德、經營管理水平、資金運用狀況、經營穩健性以及償還愿望等。判斷依據以信用記錄為主;極好 很好 好 一般 差 無法評價資本,是指借款人的財務杠桿狀況及資本金情況。資本金是經濟實力的重要標志,也是企業承擔信用風險的最終資源。財務杠桿高就意味著資本金較少,債務負擔和違約概率也較高;極好 很好 好 一般 差 無法評價還款能力,主要從兩個方面進行分析
5、:一方面是借款人的管理水平,銀行不僅要對借款人的公司治理機制、日常經營策略、管理的整合度和深度進行分析評價,還要對各部門主要管理人員進行分析評價;極好 很好 好 一般 差 無法評價抵押。借款人應提供一定的、合適的抵押品以減少或避免我行貸款損失。受信人提供的抵質押品的價值較高、變現能力越強,貸款的風險越低;極好 很好 好 一般 差 無法評價經營環境。主要包括商業周期所處階段、借款人所在行業狀況、利率水平等因素;商業周期是決定信用風險水平的重要因素,尤其是周期敏感性產業;極好 很好 好 一般 差 無法評價一、受信人基本面分析(一)受信人概況1.1受信人基本信息基本情況客戶名稱成立時間注冊資本注冊地
6、址經營范圍行業人數客戶類型基本戶開戶行法定代表人實際控制人從業年限是否有不良記錄經辦人職務電話股權情況主要股東投資金額(萬元)占比合計1.2受信客戶主體資格情況項目證號及文件號是否核實原件是否年檢營業執照是 否是 否稅務登記證(國稅)是 否是 否稅務登記證(地稅)是 否是 否組織機構代碼證是 否是 否貸款卡是 否是 否法定代表人身份證是 否是 否開戶許可證是 否是 否特殊行業準入證照是 否是 否注:根據不同行業及規模要求企業提供相應的特殊行業經營證照填列在本表“特殊行業準入證照”項目內。1.3受信客戶歷史沿革包括受信客戶股權結構及變更過程。1.4受信客戶及實際控制人的財富積累過程,主要股東背景
7、概況(二)實質控制人及受信人關聯企業情況2.1關聯企業組織架構圖(突出以出資額和出資比例為核心的控制、參股關系,原則上要求架構圖分別向上和向下延伸至借款人為核心的兩級控制關系。)分析授信主體在架構圖中的位置。2.2主要關聯企業生產經營概況1、關聯企業(包括參控或控股的法人股東)之一客戶名稱成立時間注冊資本注冊地址客戶類型經營范圍行業貸款卡卡號營業執照號碼人數基本戶開戶行法定代表人股權情況主要股東投資金額(萬元)占比合計關聯企業一小結:從主營業務、主要產品產能、實際產量(或服務量)及核心資產等方面進行總結分析。2.3 關聯企業財務簡況以下將關聯企業財務情況進行簡要匯總。分析授信主體的資產、負債等
8、占匯總報表的比重。受信客戶關聯企業財務簡表單位:萬元項目/企業關聯企業1關聯企業2關聯企業3合計貨幣資金短期投資應收帳款存貨其他應收款流動資產固定資產長期投資資產合計短期借款應付票據應付帳款其他應付款流動負債長期借款負債合計實收資本資本公積盈余公積未分配利潤所有者權益銷售收入凈利潤注:根據關聯企業數量可增加或刪減“關聯企業財務簡表”,如沒有關聯企業,此項目直接刪除不填,如果本表及本頁不足以反映關聯企業財務情況,可照此格式單列附件進行綜合反映。(三)經營團隊概況和企業管理能力分析3.1團隊概況領導素質職務姓名入企業時間有無不良信用記錄與借款人的關系董事長簡歷:總經理簡歷:財務負責人簡歷:3.2法
9、人治理結構股權結構與企業獨立性,股東權利與保護,董事會的獨立性和運作情況,公司實際的領導體制,重大決策的制定機制,董事和高層管理人員的遴選與聘任制度,企業對高層管理人員的激勵機制,監事會的運作規則與運作情況等。3.3管理水平組織機構設置是否完備,管理職責是否明確,規章制度是否健全,內部制約是否得力,人事管理是否有效,激勵措施是否得當等,從戰略管理、投資管理、人力資源管理、財務管理、資金管理、審計控制、分支機構考核等方面進行分析。(四)融資狀況4.1受信人在各金融機構的融資情況表受信客戶 年 月 日對外融資明細表單位:萬元類別金融機構授信敞口目前余額擔保單位/擔保方式起止日短期借款小計長期借款小
10、計銀行承兌匯票小計貼現小計其他業務小計目前余額總計受信客戶 年 月 日對外擔保情況表單位:萬元類別被擔保企業名稱合同金額目前余額擔保方式起止日短期借款小計長期借款小計銀行承兌匯票小計貼現小計其他業務小計目前余額總計4.2融資變動原因分析結合近幾年企業經營收入和利潤變動趨勢、重大資產投資情況(包括用于主業的投資額和用于其他業務方面的投資額)進行分析。受信人在各金融機構的融資變動表單位:萬元金融機構名稱2008年2009年2010年 月合計融資變動因素分析:4.3貸款卡查詢信息(包括授信余額是否與財務報表一致、有無欠息、不良負債、墊款等。)二、行業分析及受信人基本素質情況(一)行業前景、地位及產業
11、政策分析(二)區域環境分析(考察企業所處區域的經濟發展水平、產業結構等)(三)企業規模及競爭能力、產品結構分析(主要從企業生產設備及生產能力、在同行業中的地位、資產規模、收入規模、市場占有率等指標衡量。)三、受信客戶經營分析(主要從企業貿易形式、業務開展、物流管理、關聯交易、發展戰略等方面分析。)(一)貿易形式及商業模式(二)業務開展1、基本經營資源及主要經營產品主要經營地址正常員工人數企業實際占地面積(畝)有無房產、土地證及抵押情況實際建筑面積其他物流運輸設備企業主要產品使用商標主要銷售網點的行政區域經營期限1、2、3、經營產品的價格變動及毛利情況分析:建議結合競爭對手進行分析。2、商品采購
12、受信客戶近三年主要經營商品采購量經營商品項目2008年2009年2010年 月采購量平均采購單價采購量平均采購單價采購量平均采購單價采購量、采購價格綜合分析:目前主要供應商供貨明細供貨商名稱合作起始時間年采購量占總采購量的比例代理級別采購的優惠條件結算方式及賒銷時間供應商供應情況、主要供應商合作情況分析:3、銷售情況受信客戶主要產品銷售情況經營商品項目2008年2009年2010年 月銷售量平均銷售單位銷售量平均銷售單位銷售量平均銷售單位目前受信客戶主要銷售商銷貨明細銷售客戶名稱合作起始時間年銷售量占總銷售量的比例銷售的返利條件結算方式及賒銷時間銷售情況綜合評價:4、企業物流管理企業進存銷周轉
13、分析平均進貨時間(訂購或付款-到貨)平均儲存時間(到貨后儲存時期)平均回款時間(銷售-回款時間)概述企業相關的物流模式,采購和配送等倉儲、運輸硬件設備的管理,物流管理信息化程度,物流管理的制度建設和執行情況,判斷企業物流管理是否適應自身業務經營的需要,是否有效地降低了企業的物流運營成本,提高了企業在采購、配銷方面的效率,降低了企業存貨積壓或者斷貨的經營風險。5、關聯交易分析6、發展戰略四、受信人財務因素分析企業財務報表信息見后面附件一、二、三。(一)資產結構和質量分析1、資產結構分析項目2007年2008年2009年2010年 月應收賬款占總資產比重()存貨占總資產比重()流動資產占總資產比重
14、()固定資產占總資產比重()長期投資占總資產比重()無形資產占總資產比重()分析總結:2、資產質量分析貨幣資金 重點分析企業在我行的各期存款金額及資金流水情況。短期投資列舉企業短期投資的內容,投資期限,投資回報情況等。應收票據單位:萬元客戶承兌行承兌日期金額銀行承兌匯票商業承兌匯票合計應收賬款單位:萬元賬齡金額賬齡半年半年 賬齡1年1年 2年合計提供前五位應收賬款占用單位,分析占比情況,如果應收單位較多,且金額占比均較小,則按應收單位所在區域進行分類匯總。其他應收款重點分析關聯企業的借款、企業股東的借款。預付賬款企業預付賬款有余額一般代表企業與交易對手相比處于弱勢地位,分析預付賬款占用企業資金
15、情況。存貨單位:萬元項目數量金額原材料各類原輔材料在產品產成品其他存貨合計必要時對各項存貨進行細分,原材料、在產品和產成品都有哪些具體內容。長期投資長期投資分為長期股權投資和長期債權投資,對投資內容、期限及回報做詳細分析。機器設備單位:萬元賬面原值賬面凈額自有設備通用設備專用設備融資租入機器設備通用設備專用設備合計房地產單位:萬元項目金額土地廠房住宅商鋪寫字樓合計(二)負債情況分析應付賬款單位:萬元大額應付賬款收款人金額合計預收賬款單位:萬元大額預收賬款付款人金額合計其他應付款單位:萬元大額其他應付款收款人金額合計重點分析應付股東款、應付關聯企業款,從而分析股東及關聯企業的支持?;蛴胸搨鶈挝唬?/p>
16、萬元金額直接或有負債未決訴訟未決索賠稅務糾紛產品質量保證間接或有負債AA級或aaa-級以上被擔保企業額度AA級或aaa-級以下被擔保企業額度無法確定信用等級瀕臨破產或已處破產清算期商業票據貼現未入賬負債放入所有者權益的股東借款其他合計(三)銷售收入及稅收單位:萬元主營業務收入主營業務成本所得稅報表金額核實金額報表金額核實金額報表金額核實金額前年上年當期合計銷售毛利率(主營業務利潤/合營業務收入)銷售凈利率(凈利潤/主營企業收入)報表比率核實比率報表比率核實比率前年上年當期注:主要是對受信人的財務數據進行調查核實。占總資產20%以上、余額增減變化超過20%的會計科目要進行重點核實分析。(四)資本
17、結構分析項目2007年2008年2009年2010年 月資產總額凈資產銀行負債總額全部負債EBITDA長期債務資本化比率(%)全部債務資本化比率(%)資產負債率(%)分析評價:(五)經營效率分析項目2007年2008年2009年2010年 月銷售債權周轉次數(次)應收賬款周轉次數(次)存貨周轉次數(次)流動資產周轉次數(次)總資產周轉次數(次)現金收入比(%)分析評價:(六)盈利能力項目2007年2008年2009年2010年 月營業利潤率(%)總資本收益率(%)凈資產收益率(%)銷售凈利潤率(%)三費占收入比(%)分析評價:(七)現金流和償債能力項目2007年2008年2009年2010年
18、月流動比率(%)速動比率(%)經營現金流動負債比(%)EBITDA利息倍數(倍)全部債務/EBITDA(倍)銀行債務總額/EBITDA(倍)當年收入/銀行負債總額(倍)當年收入/全部債務(倍)現金流量凈額債務保護倍數(倍)現金流量凈額利息償還能力(倍)分析評價:(八)成長能力項目2007年2008年2009年2010年 月資產總額年增長率凈資產年增長率營業收入年增長率利潤總額年增長率分析評價:五、外部支持評價1股東支持股東支持主要考察股東實力、主要股東對受信客戶的持股比例;股東歷史上對受信客戶的支持意愿、支持方式和支持力度;股東未來是否對受信客戶在注資和債務清償方面有所承諾;受信客戶的收入、資
19、產及利潤規模在股東合并報表中的比重;受信客戶從事的業務是否是股東業務構成中的重要部分及其在股東發展戰略中的重要性。2政府支持主要考察政府的財政實力、政府對發行人的持股比例、發行人對國民經濟或地方經濟的重要性、政府在歷史上對發行人的支持意愿、支持方式和支持力度以及政府未來是否有針對發行人的在注資、償還債務等方面的安排。六、信用等級評定根據包商銀發200985號文關于下發銀行法人客戶信用評級管理作業標準的通知進行評定。以下表格數據取自EXCEL文件中數據。企業近年信用等級評級匯總表項目2007年2008年2009年2010年 月償債能力指標得分盈利能力指標得分營運能力指標得分信用狀況指標得分發展能
20、力及潛力指標得分總分老客戶新客戶本年度信用等級七、授信客戶統一授信額度的確定(一)借款原因及用途說明、借款必要性分析部分借款原因提示:一、銷售增長:季節性的銷售增長。長期性的銷售增長。二、結算方式變化:以銀行融資代替支付應付賬款。因應付賬款期限收縮所引起的。三、資產效率降低:應收賬款回收慢。存貨持有期變長,或預期市場行情向好,增加存貨。四、固定資產更新或擴張:根據固定資產及資本投資金額、回收周期,經營周期聯合評價,回避短借長用的風險。(二)估算借款人所需融資額度見銀行流動資金貸款實施細則流動資金貸款需求量的測算參考。針對預計銷售收入年增長率的可行性、客觀性、合理性進行分析說明。以下表格數據取自
21、EXCEL文件中數據。流動資金貸款需求量測算表數據來源相關比率計算結果手工錄入數據預計銷售收入年增長率借款人自有資金現有流動資金貸款其他渠道提供的營運資金自動生成數據應收賬款周轉天數預收賬款周轉天數存貨周轉天數預付賬款周轉天數應付賬款周轉天數營運資金周轉次數營運資金量計算結果新增流動資金貸款額度(三)還款來源及可行性分析八、擔保及債項分析(一)抵(質)押擔保(二)第三方保證擔保(三)授信償付的優先次序分析九、授信客戶及項目風險優勢分析(一)項目優勢(二)項目風險(三)風險規避措施十、調查結論及授信方案設計(一)調查結論(二)客戶授信方案設計1、授信調查綜合結論授信調查最終意見: 同意 不同意
22、再意同意授信客戶業務種類:綜合授信 單筆業務2、授信方案規劃品種額度期限利率及保證金擔保方式合計1.其他附加及約束條件:2.回報結算量沉淀的低成本存款,貸款回存沉淀,其他中間業務保證金存款等:附件2-1-1、2-1-2、2-1-3、2-1-4中數據取自EXCEL文件中的數據。附件2-1-1:資產負債表單位:萬元項目/年份2006年2007年2008年2009年2010年 月 貨幣資金 短期投資 應收票據 應收股利 應收利息 應收賬款 減:壞賬準備 應收賬款凈額0 0 0 0 0 預付賬款 應收補貼款 其他應收費 存貨 減:存貨跌價準備 存貨變現損失 存貨凈額0 0 0 0 0 待攤費用 其他流
23、動資產流動資產合計 長期股權投資 長期債券投資 長期投資合計0 0 0 0 0 減:長投減值準備 合并價差長期投資凈額0 0 0 0 0 固定資產原值減:累計折舊固定資產凈值0 0 0 0 0 固定資產清理工程物資在建工程待處理固定資產損失固定資產合計無形資產開辦費長期待攤費用遞延資產無形及其他資產合計其他長期資產遞延稅款借項資產總計短期借款應付票據其中:銀承敞口應付賬款預收賬款代銷商品款應付工資應付福利費未付股利應交稅金其他應交款其他應付款預提費用一年內到期的流動負債其他流動負債流動負債合計長期借款應付債券長期應付款其他長期負債住房周轉金長期負債合計遞延稅款貸項負債合計少數股權及權益股本資本
24、公積盈余公積其中:公益金任意公積金未分配利潤外幣報表折算差額股東權益合計負債及股東權益總計附件2-1-2利潤表單位:萬元項目2006年2007年2008年2009年2010年 月主營業務收入減:折扣與折讓主營業務收入凈額減:主營業務成本 主營業務稅金及附加主營業務利潤加:其他業務利潤存貨跌價準備營業費用(銷售費用)管理費用財務費用進貨費用營業利潤投資收益補貼收入營業外收入營業外支出以前年度損益調整以前年度損益調整利潤總額所得稅少數股東損益所得稅返還分給外單位利潤凈利潤附件2-1-3現金流量表單位:萬元項目2006年2007年2008年2009年2010年 月銷售商品,提供勞務收到的現金00000收到的增值稅銷項稅額和退回的增值稅款收到的除增值稅外的其他稅費返還收到的其他與經營活動有關的現金經營活動現金流入小計購買商品接收勞務支出的現金
溫馨提示
- 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
- 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
- 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網頁內容里面會有圖紙預覽,若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
- 4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業或盈利用途。
- 5. 人人文庫網僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內容的表現方式做保護處理,對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內容負責。
- 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容,請與我們聯系,我們立即糾正。
- 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。
評論
0/150
提交評論