1、*公司財務印章與網銀U 盾管理規定第一章 總 則第一條 為規范公司財務印章及網上銀行U 盾、密碼管理，加強對財務事項的監控力度，防范財務管理風險，保證資金安全，結合公司目前實際情況，特制訂本規定。第二條 財務印章管理遵循分開存放保管、監督審批使用、臺賬登記備查的原則。財務部門為財務印章的保管、使用部門；由相應領導監督審批使用；財務印章的刻制由單位綜合部負責。第三條 本規定所指財務印章為財務專用章、發票專用章、法定代表人名章及其他財務印章。第四條本規定適用于公司內部。第二章 財務印章的刻制及網銀U 盾申請第五條財務印章的刻制按照以下辦法執行1 因工作需要刻制財務印章，須先提出申請，經審批后方可辦

2、理。財務部提出申請，填寫財務印章刻制申請單 ， 提交財務管理中心總經理審批后，由公司綜合部辦理刻章。財務只能刻制財務專用章、發票專用章和法定代表人名章各壹枚。2 各類財務印章名稱應以公司統一確定的公司名稱為準，使用全稱和法定名稱，不得使用簡稱。3 印章刻制完畢，財務部向綜合部領用并登記一式兩份的財務印章保管單， 綜合部和財務部各執一份。財務部為財務印章的保管、使用部門，嚴禁其他部門申請刻制財務印章。第六條 網銀 U 盾、密碼按以下規定申請由財務出納人員根據業務需要，經單位財務負責人審批后，向已開立的存款銀行進行申請，按開戶銀行提供的格式和要求填寫銀行申請表，并按銀行要求提供相關資料和信息，申請

3、網上銀行U 盾、密碼，領取網上銀行U 盾及密碼應由財務負責人與出納人員同行，不允許單獨一人同時領取網上銀行制單及復核U 盾及密碼。第三章 財務印章及網銀U 盾的管理第七條財務管理中心負責定期對財務印章管理工作的培訓及指導，每年定期組織檢查及考核，及時通報檢查考核情況。第八條財務部設專人負責保管財務印章和U 盾。1 網銀 U 盾二級管理制度出納配備具有基本權限的制單網銀U 盾 （設置密碼），可隨時上網查詢賬戶狀況，包括當日及歷史交易明細、時點余額等詳細信息，并且可以提交辦理收付款項的指令。財務負責人或主辦會計配備復核權限的U 盾 （設置密碼） ， 必須對網上銀行收支結算指令進行復核方可完成款項收

4、付。出納、會計、財務負責人所使用的網銀U 盾應視作財務印章進行管理，并將其密碼與網銀密鑰分開保管。2 財務印章必須分別保管。一般情況下，財務專用章和發票專用章由財務負責人保管，法定代表人名章由出納保管；嚴禁由一人保管所屬單位財務專用章和法定代表人名章，嚴禁由一人同時保管銀行預留印鑒和銀行空白票據文件。3 財務印章保管人離職或異動時，需辦理印章交接手續，由相應直屬上級領導進行監交或收回，交接手續應記錄印章交接的時間、枚數、名稱并在一式兩份的印章保管表中同時進行登記。4 由于機構或單位負責人變動、印章磨損或更換印章式樣等原因需變更、停用財務印章，應報財務管理中心總經理審批方可更換。更換、停用、廢舊

5、的印章應及時由單位綜合部和財務部共同銷毀，個人不得擅自處理。5 財務印章如有丟失、損毀、被盜、誤用情況，應立即書面逐級上報詳細情況，并迅速采取應急措施防范風險。第九條 公司網上銀行U 盾變更、停用按以下要求進行1 公司根據業務需要變更、停用網上銀行U 盾， 由公司出納人員經財務負責人審批后按開戶銀行提供的格式和 要求填寫變更、停用申請表，并和財務負責人共同妥善處理作廢的網上銀行U 盾。2 銀行密鑰如發生丟失、毀損等情況，應及時做出處理，辦理掛失變更手續。如預計可能給公司造成經濟損失和重大不良影響的，還應立即書面逐級上報詳細情況，并迅速采取應急措施防范風險。第四章 財務印章及網銀U 盾的使用第十

6、條 財務印章使用必須基于真實、合法、手續完備的經營活動。（1） 財 務印章保管人應嚴格按照印章管理要求使用印章。除一下兩種情況。其余使用印章均需填寫財務印章使用登記表。1 符合授權審批程序的資金收付；2 正常經營范圍內開具收據、發票。（2） 非 財務人員需使用財務印章，實行審批制，由使用人填寫用印申請單，經用印負責人和財務負責人審批后使用。第十一條特別事項1 嚴禁在空白的支票、票據、 授權書等紙張上加蓋財務印鑒。2 原則上， 財務印章一律不得外帶；如因工作需要或其他特殊情況需攜帶財務印章前往其他單位或異地辦理公務的， 必須填寫 用印申請單， 按審批流程辦理申請手續， 申請手續上注明 “財務印章

7、帶出使用”。 用印地點在本地的，財務部門必須指派鑒印人陪同辦理；用印地點在外地的，應聯系外地分支單位財務部門，請其協助辦理監印手續；如外地沒有分支單位，財務部門應請示領導指定監印人陪同前往；印章帶出前應事前做好封印工作（如用信封、文件袋等，應貼上封口并加蓋騎縫章，如用保管盒，鑰匙交由監印人保管），還應將監印程序向監印人說明清楚；用印時，由用印人與指定監印人共同開啟封印袋（或保管盒）， 用印完后，由用印人與指定監印人共同再次封印，并及時交還印章保管人。外出期間，用印及監印人員，對此間的用印負責。第十二條公司網上銀行U 盾、密碼按一下要求進行使用1 為了提高資金劃撥效率，公司通過網上銀行進行劃款、

8、及時查詢賬戶資金信息等業務，必須使用網上銀行U盾、密碼進行簽名，簽名是銀行判斷指令由公司發送的唯一依據。2 通過網上銀行進行各項付款或資金調撥，分為制單、復核兩個權限。財務出納或資金調撥崗通過網上銀行U盾、密碼負責在網上銀行系統中制單，主辦會計或財務負責人等通過網上銀行U 盾、密碼負責復核。3 網上銀行劃撥等業務結束后，應及時退出網銀系統，將U 盾取出并及時落鎖保管。第五章 其他禁止行為和罰則第十三條在財務印章保管、使用中禁止以下行為：1 未經允許，擅自刻制、變更、注銷財務印章；2 其他部門和個人以任何名義刻制財務印章；3 任何人以任何名義復制公司財務印章；4 為各種空白文檔加蓋財務印章；5 未經審批，攜帶財務印章外出；6 其他部門或個人未經審批使用財務印章；7 未按本制度要求及時提供財務印章變動信息；8 其他違反國家法律法規和公司制度的行為。第十四條對違反本規定的行為，視情節輕重追究部門負責人、財務負責人和直接責任人的責任，由公司給予相應的經濟處罰。給公司造成經濟損失的，應承擔全部或部分賠償責任。有犯罪嫌疑的，移交司法機關依法追究刑事責任。第六章 附 則第十五條本制度由財務管理中心制度并負責解釋。第十六條本制度自下發之日起執行。附表 1財務印章刻制申請表年月日對部門制#人申請刻制 印章名稱申請原因財務管理中心 審批意見附表2用印申請單年 月日樹#部