1、文件編號：-1.22020138號 批準人：王XX物料平衡管理辦法1、目的建立物料平衡管理規(guī)程，保證生產進程各種物料處于受控狀態(tài)，確保投入與產出的平衡。2、適用范圍本辦法適用于公司所屬各單位、部室、中心和銷售總公司承鋼分公司、采購總公司承鋼分公司、國貿公司承德分公司。3、定義3.1 物料指煉鐵、煉鋼、軋鋼、釩產品等生產系統的主要原料、燃料、成品、半成品以及關于生產成本具有較大影響的物品。囊括：大宗原燃料、合金、輔料、備品備件、低值易耗品、機物料；成品、半成品、回收品、廢料、廢渣；來料加工物料及產品、外委加工物料及產品等。3.2 物料平衡管理應用平衡原理，從物資采購、驗收入庫，生產消耗，成品檢化

2、驗、入庫、銷售出庫、物料盤庫等全程實施管控，保證實物流與信息流同步、賬與物相符；做到進耗存平衡、投入產出實物流與金屬平衡、產銷存平衡。經過物料平衡管理，關于企業(yè)每個工序環(huán)節(jié)的物料進行投入產出的運行狀態(tài)分析、評判、監(jiān)督、調整，真實客觀的反映物流狀態(tài)。剔除人為的虛假因素，揭露物料轉化、銜接進程中所產生的問題、矛盾，分析原因，為生產經營管理提供可靠的信息條件和核算基礎，推動企業(yè)管理由粗放型向集約型轉化，促使各項物料消耗的降低和經濟效益的提高。4、職責4.1 組織機構和職責4.1.1 成立物料平衡領導小組，負責公司物料平衡管理工作。組 長：公司主管領導副 組 長：企業(yè)管理部部長成員單位：企業(yè)管理部、財

3、務部、生產計劃部、能源環(huán)保部、設備管理部、物流管控中心、質量計量管控中心。物料平衡辦公室設在企業(yè)管理部。4.1.2 物料平衡領導小組的職責負責組織全公司物料管理工作，確定管理職責，起草、修訂管理制度。審核確認各單位物料管理相關制度及實施細則；研究制定并且且動態(tài)維持相關物料損耗定額及預提與分攤方案；裁決爭議，組織異常數據調查，提出處理意見。4.2 物料平衡管理基本原則依照“實物庫存管理單位負責管理實物”組織物料平衡管理工作；實物庫存管理單位，做好日常管理，動態(tài)跟蹤進耗（出）存，核查實物量與ERP系統存貨信息，確保帳物相符。一個工序環(huán)節(jié)的產出（發(fā)出），必需受到下道工序環(huán)節(jié)的承認；各有關部室、生產單

4、位，明確一名主管領導負責此項工作，制定本單位倉儲、盤點、物料平衡等物料管理實施細則，并且且報企業(yè)管理部審核備案。4.3 各相關職能部門的職責4.3.1 企業(yè)管理部： 牽頭組織相關單位，履行物料平衡領導小組職責，做好公司物料日常管理與平衡工作；負責關于各物料管理責任單位進行物料管理與平衡工作業(yè)務指導，并且且組織按月檢查、核實；組織各相關單位做好分工序產品的投入產出物料實物平衡、金屬平衡月度報表工作；每季度（或根據公司特別要求）組織一次公司范圍統一的存貨盤點工作。4.3.2 財務部：參加物料平衡盤點；牽頭做好各種物料ERP數據質量稽查工作，保證數據準確，滿足財務核算要求；監(jiān)督、核實生產工序成本波動

5、異常消耗，提出異議報告；做好各類物料存貨分析工作，定期組織關于途耗進行分析與處理；負責存貨盈虧的賬務處理工作（重大事項履行報告程序）。4.3.3 生產計劃部: 參加物料平衡盤點；負責煉鐵、煉鋼、軋鋼等單位中間產品、產成品的生產與庫存管理；監(jiān)督各工序物料平衡工作；負責制定主要原燃料消耗定額，關于進廠原材料、燃料、公司內部流轉物料、扶助材料、備品備件制定合理物流方案，降低物流費用，減少損耗、積壓、浪費。按月完成公司金屬平衡分析，指導生產并且且改善工藝技術管理水平。4.3.4 物流管控中心：負責按月關于進廠原材料、燃料、公司內部流轉物料、扶助材料、備品備件、外委加工物資的進、耗（撥出）、存平衡統計與

6、分析，每月盤點核關于實物與ERP系統賬務，監(jiān)控所管子庫差錯業(yè)務，關于所屬子庫存業(yè)務數據負責；嚴格控制報廢，加強實物有效性管理。4.3.5 質量計量管控中心：負責物料流轉計量、質量出據，確保數據準確無誤，參加物料平衡盤點，跟蹤出據偏差，組織處理計量和質量異議影響的平衡問題，每月進行采購消耗質量平衡分析并且且出據分析報告。 4.3.6 設備管理部：負責按月關于公司備品備件綜合管理與平衡；負責組織備品備件實物盤點與實物管理監(jiān)督；負責確定水、電消耗數據報出口徑。4.3.7 能源環(huán)保部：負責各項能源消耗指標的進、耗、存的平衡確認及平衡分析。4.3.8 物資部：負責按月關于公司釩產品（囊括委托加工）的入、

7、銷、存平衡統計與分析，每月組織實物盤點與ERP系統庫存數據核關于，嚴格控制差錯業(yè)務，杜絕損耗、虧庫。4.3.9 銷售總公司承鋼分公司：負責關于入庫成品鋼材（含協議材、次品材、來料加工材）的進出存的平衡管理；負責關于所管存貨盤點的監(jiān)督、數據確認和盤點報表管理；指導監(jiān)督各軋鋼單位關于產成品進行盤點與平衡管理。4.3.10 采購總公司承鋼分公司：合理簽署采購合同，盡可能以到廠計量、檢化驗數據進行合同結算；關于于本單位所采購的各種物料的計量、質量異議，負責向客戶提出異議及索賠事宜。4.3.11 國貿公司承德分公司：負責關于未移交給物流管控中心的進口原燃料進行進、出、存物料平衡管理，關于已集港但未裝船的

8、出口鋼材進行進、出、存物料平衡管理。4.3.12 自動化管控中心：負責提供各項物料管理的ERP流程支撐與數據信息支撐，提供物料流轉進程ERP系統業(yè)務指導；負責計量器具的準確和計量設施的管理。4.3.13 各二級單位：負責按月關于本單位的主要原燃料、扶助材料、備品備件、成品、半成品等進行物料平衡管理；負責本單位允許有庫存的物料按月盤點核查；負責產品及主要物料流向平衡統計表的編制，寫出平衡分析。5、要點5.1 倉儲管理物流管控中心入、出庫原燃料均以質量計量管控中心檢斤和試驗結果為依據辦理手續(xù)。入庫以驗收合格并且且辦理入庫手續(xù)為準，鐵精粉、焦炭、動力煤、噴吹煤、螢石等按折干基入出庫；貨、單不符以實際

9、接受量為準；待檢量按檢斤接受濕量，減去本月已入量平均水分，單獨統計控制，并且且與試驗周期業(yè)務同步管控。出庫本著“先進先出、發(fā)陳儲新、有效期控制”的原則，防止久存變質或陳腐影響使用，特別是關于有效期短的物料，注意在有效期內出庫。倉儲管理做到科學堆放、易于盤點。5.2 盤點管理5.2.1 庫存盤點原則實事求是，共通關于帳，共通確認，做到帳、卡、物相符。分類清楚，數量準確，可靠。盤點問題現場確認并且且查明原因。較大問題向公司物料平衡領導小組報告，由物料平衡領導小組組織調查，提出處理意見，重大問題報公司領導審批。5.2.2 盤庫參加單位物料平衡小組成員；負責物料管理的部室；倉庫保管人員；計量、質量管理

10、人員等。5.2.3 庫存盤點范圍、盤點周期和公司盤點牽頭單位盤點范圍囊括公司一切存貨。盤點周期分為：實物管理責任單位每月關于本單位負責的物料進行盤點、確認，盤點人員關于盤點結果現場簽字。公司物料平衡領導小組原則上每季度組織一次存貨盤點。盤庫時，各方共通計點數量，共通關于帳，共通關于盤庫結果負責，共通簽字確認。企業(yè)管理部牽頭組織大宗原燃料、中間產品、產成品盤點；設備管理部牽頭組織備品備件盤點；物流管控中心牽頭組織扶助材料盤點。職能管理部室參加生產單位相關物料、中間產品盤點，履行監(jiān)盤職責。實物管理責任單位負責編制盤點報表。5.2.4 盤點計算規(guī)則盤庫計量方法、計算范圍、計算時間、計算規(guī)則由牽頭部室

11、負責制定，各方確認。關于不易盤準的大宗原燃料、產成品，物料管理責任單位抓住存量較少或垛位更替進料時機，通知企業(yè)管理部，由公司物料平衡領導小組即時組織盤點，核準庫存。關于無法進行經常性測量、不規(guī)則堆放的物料，如鐵精粉、焦炭、外進球團礦等，采取定期用專業(yè)測量儀器測量立方量和人工測量堆比重，平時目測估算、按貨位進行數據追溯等方法進行盤點。5.2.5 盤點基準時點月末最后一天24時，實際盤點時間可視情況確定，跟蹤由實際盤點時點到基準時點期間的物料進出庫信息，推算為盤點基準時點的庫存數據。5.2.6 正常盤點周期外，如財務審計等公司特殊需要，由企業(yè)管理部、財務部根據需要組織盤點。5.3 平衡分析管理5.

12、3.1 數據核關于、異議監(jiān)督與反饋建立物料交接上下道工序（含與ERP系統接口導入數據及子系統導入）數據與基礎計量、質量數據核關于機制。如物料驗收與采購合同信息比關于與核查，采購結算與入儲信息比關于與核查，收料與發(fā)出信息比關于與核查等；上下工序間、單位和相關部門間每周五關于上周五至本周四數據核關于完畢，月末最后一天白班17：00關于累計到白班的全月數據核關于完畢。1日早8：00核關于上月最后一天小夜班數據并且且累計全月數據。遇有節(jié)假日不得順延。依照物料平衡公式核關于賬面平衡、實物平衡、金屬量平衡和賬物平衡。物流原料平衡：實物量=期初庫存-上月待入庫量+上月待出庫量+本月入庫量-本月出庫量+本月待

13、入庫量-本月待出庫量；期末庫存=期初庫存+入庫-出庫（消耗）；投入量=產出量+損耗；物料發(fā)出量=收料單位收到量5.3.2 數據異議，依照“下工序反饋、上工序牽頭調查”的原則，依據計量、質量數據源信息核實并且且組織差額修正，涉及與供應商的計量、質量異議，按公司相關規(guī)則與程序辦理。凡屬原燃料入廠和廠與廠之間的物流需質量計量管控中心復驗，入廠計量秤和工藝稱存在差異，質量計量管控中心做好配合。質量異議囊括礦石、礦粉的品位、含水量；煤、焦炭的含水量、含粉量；燒結礦、球團的品位；瓦斯灰、瓦斯礦、氧化鐵皮的品位、含水量；廢鋼鐵的品位以及生鐵、鋼坯、鋼材成份化驗等；計量差異，生產工藝稱核實入廠計量秤的準確性，

14、生產工藝稱與入廠計量秤差值范圍超過±1%，依照以煉鐵廠工藝秤為準的運行規(guī)則（文件編號：-1.0202025號），質量計量管控中心做好相應工作。5.3.3 根據物料平衡核關于結果，二級單位、物流管控中心和職能管理單位進行分析，內容囊括：原燃料消耗及利用情況、利用效果分析；成品、半成品生產情況分析；物料庫存變動情況分析；關于主要消耗指標的各構成部分分析；關于生產進程中各階段的生產消耗分析；投入與產出分析、金屬平衡分析等。大宗原燃料盤點，若賬、物誤差大于5%，實物管理責任單位分析原因，提出糾正偏差意見、預防措施，杜絕反復性問題。公司物料平衡領導小組組織專項盤點與核查。成本核算和物料平衡結果

15、數據一致，凡參加成本核算的產品產量，必需契合產品產量計產管理辦法（文件編號：TXQG1.0201017號）規(guī)則；出現平衡異議時，成本核算要以物料平衡調整后的數據為計算依據。物料庫存不能出現負數，如有負數存在，實物管理部門每月填寫“負物料報表”及負庫存說明。5.4 物料平衡分析會在物料盤庫、核關于和分析的基礎上，公司每月組織召開物料平衡分析會議。其議程：企業(yè)管理部負責組織會議、匯報物料平衡情況、提出問題進行討論研究、提出解決建議，并且且負責寫出物料平衡分析；生產計劃部匯報成品、半成品生產和脫單品產生的數量、原因及庫存中間產品、原燃料的合理性，金屬平衡分析；銷售總公司承鋼分公司匯報產品外銷和庫存結

16、構、數量；物流管控中心匯報原燃料進、出、存和委托加工產品原料出庫、產品欠交量等情況； 質量計量管控中心匯報進廠原燃料的品位、成品改判量及計量設備運轉情況。5.5 損耗和盈虧處理物流管控中心鐵精粉、動力煤、噴吹煤、焦炭、球團礦等正常性中轉損耗比例為0.2%；堆放場地變化發(fā)生的堆底新鋪或回收清理量，庫管單位即時報告，公司物料盤點領導小組核查、確認損耗量。正常性中轉損耗和場地變化損耗年末由財務部確定分攤處理方案。生產單位物料的損耗，即時在耗用中消化，盤盈可按沖減消耗，盤虧按增加消耗處理，且必需參加當月成本計算；由于盤點手段與方法存在誤差，大宗原燃料盤點結果實物量與賬面值誤差在5%以內，實物量以賬面值

17、為準。5.6 報表5.6.1 各實物管理責任單位，根據物料進、出、存特點，即時完成信息化系統數據采集、錄入、審核、上傳等操作，形成完整的動態(tài)物料平衡報表，視公司信息化系統數據保存特點，適時下載物料數據信息。5.6.2 編制月度物料平衡報表和金屬平衡分析表。 5.6.3 根據管理職責分工與要求履行報表報送制度。5.6.3.1 各單位每月1日16:00時報子庫存實物盤點表（附件1）。5.6.3.2 銷售總公司承鋼分公司每月1日報產品及主要物料流向平衡表（附件2）及產成品庫存變動分析。5.6.3.3 各生產單位每月3日前，物流管控中心每月4日前報產品及主要物料流向平衡表、委托加工產品及主要物料流向平

18、衡表（附件3）、負物料報表（附件4）及物料平衡分析。5.6.3.4 生產計劃部每月4日前報生產組織、庫存分析和金屬平衡分析。5.6.3.5 質量計量管控中心每月4日前報進廠原燃料的品位、成品改判量及計量設備運轉情況分析。5.6.3.6 能源管控中心每月7日前報綜合能源平衡結果和分析。5.7考核5.7.1 關于非正常性丟失、管理原因虧庫、報廢等損耗；倉庫管理不規(guī)矩，出入庫手續(xù)不齊全、管理混亂，或在庫存管理進程中因存放、管理等原因導致物資性能不合、質量下降、嚴重影響使用等，扣主管單位負責人獎金2000-3000元，扣部門負責人獎金1000-2000元，扣責任人獎金200-500元。5.7.2 由于

19、計量和質量原因導致倉庫入出不準，并且且出現庫存盈虧時，由實物管理部門提出異議，質量計量管控中心查實并且且出據相關依據，按公司相關的管理制度進行考核。在倉庫和實物管理或入出庫計量進程中，循私舞弊、違犯物資管理制度者，按公司相關的管理制度進行考核。5.7.3 嚴格遵守月末盤點庫存制度，確保物料平衡、帳實相符。盤點數據與ERP系統數據完全一致，如有不符，在月初1日下班前將不符點說明報到企業(yè)管理部。否則，一筆數據扣主管單位負責人獎金1000元，部門負責人獎金500元，相關人員獎金200元。5.7.4 堅持每周、月末關于數制度，不參加關于數的單位由下工序單位提出考核報企業(yè)管理部，一次扣部門負責人獎金50

20、0元，扣責任人獎金100元。5.7.5 按物料平衡管理辦法中規(guī)則的時間報物料平衡表、分析，不按時報送平衡表及分析資料；遲報二小時以上者扣責任人獎金200元/次；數據不平衡；提供資料不全面，不準確者，一個數據達不到，扣部門領導獎金500元，責任人獎金100元。5.7.6 物料平衡領導小組成員不參加公司組織的物料盤點，扣該單位部門領導及責任人獎金各100-500元/次。6、相關文件產品產量計產管理辦法統計工作管理辦法7、記錄序號記錄名稱記錄編號保存單位保存期限1子庫存實物盤點表C-ZJ-QG-003企業(yè)管理部三年2產品及主要物料流向平衡表C-ZJ-QG-002企業(yè)管理部/相關單位五年3委托加工產品及主要物料流向平衡表C-ZJ-QG-024企業(yè)管理部/相關單位