1、精選優質文檔-傾情為你奉上SAP信用管理配置2012-12-08目 錄1. 業務簡介現金銷售和預收款銷售一般指發生在壟斷性行業，多數企業不得不面對產品賒銷的兩難選擇。賒銷是把雙刃劍，如果不賒銷，不能迅速擴大銷量，從而影響企業的成長速度；如果賒銷，雖然生意可以做大，但面對國內信用制度不完善的情況下，有可能會出現大筆壞帳，嚴重降低企業資金周轉率和利潤率，甚至會誘發企業資金鏈破裂所帶來的更大危機。所以，關健在于如何處理應收賬款管理、進行信用管理和風險控制防范，以達到擴大銷量和應收帳款回收之間的平衡。銷售部門的工作是接單，而財務部應收小組的目標是收款，中間環節是啟用自動信用控制。目前，我公司在集團財管

2、中心單獨設置信用風險管理專員，獨立于分部財務部及銷售部，指導整個集團的信用政策以及管理信用。在具體風險管理策略上，針對不同類別客戶執行不同的信用管理策略。客戶類別信用管理策略經銷商1.信用額度管理；2.發貨后，4個月之內開票，開票后，2個月之內回款。賬期管理商超嚴格根據合同要求設置賬期。抽單結算商超1.信用額度管理；2.未清金額百分比控制：拖欠天數超過30天的未清項目金額占所有未清項目金額比例不能超過20%。現金戶1.發貨后，3天之內完成開票、回款。集團客戶1.內部信用額度管理。延長賬期商超針對特殊商超，允許通過一定的審批流程在原合同賬期基礎上再延長1個月。2. 業務術語u 信貸控制范圍是SA

3、P銷售和應收模塊中用于控制信用風險的組織機構。客戶信用限額的指定和控制都在這個組織范圍里進行。根據需求可將一個或多個公司代碼分配給同以信貸控制范圍，一個公司代碼只能分配給一個信貸控制范圍，一個信貸控制范圍只能一種貨幣保存信用數據。u 風險類別可以理解為風險等級，首先對客戶區分不同的風險類別，然后針對不同的風險類別來執行不同的信貸控制策略。u 信用檢查：指在業務操作過程中，系統在哪些環節檢查客戶信貸，并對檢查結果做出響應，進行相應的策略控制；SAP在銷售訂單和交貨兩個環節進行信用檢查，我們公司規定只在銷售訂單環節進行控制。信用檢查未通過時，執行兩種結果：警告后凍結單據或提示錯誤不允許保存單據。u

4、 信貸更新：指某些業務數據保存后，系統自動更新客戶的信貸數據；3. 信用管理后臺配置3.1 定義信貸控制范圍點擊“新條目”，輸入以下數據：目前信貸控制范圍與公司代碼設置相同，即公司代碼與信貸控制范圍一一對應。【1】SD更新組，可以選擇三個更新組：00012：銷售定單值：從未清交貨計劃行來增加未清定單值(未清銷售定單)SD交貨單：從交貨計劃行減少未清定單，而增加未清交貨值(交貨單未開發票)SD發票單據：減少未清定單值，增加未清發票值(開發票未產生會計憑證)財務會計憑證：減少未清單據值，增加未清項目(應收帳款)00015：SD交貨單：而增加未清交貨值(交貨單未開發票)，增加未清發票值財務會計憑證：

5、減少未清發票值,增加未清項目(應收帳款)00018：銷售定單值：而增加未清交貨值出具發票單據：減少未清交貨單值,增加未清發票值(開發票未產生會計憑證)財務會計憑證：減少未清發票值,增加未清項目(應收帳款)更新組決定如何更新客戶信用額度，00012表示未清銷售單（表S066）、交貨單（S067）、SD開票（表S067）和相關客戶財務憑證（表KNKK）都將更新信用數據，也就是說包含了從銷售訂單->交貨->開票->收款全部銷售環節都更新信用數據,如果選擇00015,則銷售訂單將不更新信用數據。【2】風險類別表示在創建新客戶系統可以自動建立信用數據，這里的設置可以默認帶到客戶信用數據

6、中。可通過第三步先創建好風險類別后，再填寫到此處。3.2 分配信貸控制范圍3.3 定義風險類別我們按照業務需要的六類客戶風險控制方式，分別建立6個風險類別，并按不同的信貸控制范圍分別添加條目：風險類別100經銷商200賬期管理商超300抽單結算商超400現金戶800集團客戶900延長賬期商超3.4 定義自動信貸控制對每個信貸控制范圍，分配6種風險類別。n 經銷商客戶配置如下：A靜態信用檢查系統將不考慮時間因素，只要有任何銷售訂單進來，立即扣減信用額度，盡管有的銷售訂單是6個月才預計會交貨。B動態信用控制動態信用控制時，可以設置一個展望期，交貨日期在這個展望期之后的，暫時不計算信用額度。你只能選

7、擇靜態或動態檢查中的一個，但可同時結合使用接下來C-I的信用檢查方式。C最大單據值比如高風險客戶最多只能給它20000元一單，相傳有些比較狡猾的家伙今天小賒一點，明天小賒一點，都按時還錢了，當你以為他很講信用時，他賒了一筆大單，溜了，抓住企業想擴大銷售的心理，這么簡單的招數往往屢試屢爽，防人之心不可無，這里可控制一下。D關鍵字段意思是客戶信用相關的關鍵字段發生變更，可進行信用凍結，比如支付條款、附加起息日、價值等，支付條款決定什么時候應收到期，信用控制的最高境界無非就是要確保客戶都很乖巧都能按時還上銀兩來。E下一個信用校驗日期指出系統是否在下個信用評估日期的基礎上執行信用檢查，如下圖1為FD3

8、3客戶信用數據截圖，表示上次信用復查的時間和下次開始檢查信用的時間，如果信用檢查期到了未做動作，可以決定是信用先凍結。F未清項目檢查可設置截止某天所有的到期未清項占客戶的百分比超過一百分比時，即進行信用凍結。G最早的未清項目理論上，只要每個客戶心中充滿按期還錢的使命感，也就不存在信用控制了，在這里，可以設置客戶最早的未清項已經超期多少天即信用凍結，想象一下，一個家伙5個月前就應還你某筆錢可現在還拖著不給，還能賒銷給他嗎？H最高拖欠級別整個信用管理體系中，催款已經是事后環節了，你可以設置多級催款，直到最高級別的要求法律訴訟，關于催款，請看相關章節，在此可以設置只要有最早一級的催款，就信用凍結。有

9、一個人跟我說：如果信用真這么認真折騰，在國內你就不要做生意了，洋鬼子的東西也不能一味照搬。I用戶自定義信用檢查邏輯n 賬期管理商超配置如下：n 抽單結算商超配置如下：n 現金戶配置如下：n 集團客戶配置如下：n 延長賬期商超配置如下：3.5 定義信貸組可根據不同業務交易定義信用組，比如定義訂單、交貨和發貨三個信貸組，實現在訂單、交貨和發貨環節的自動信用控制。目前，我公司只對銷售訂單進行信用檢查，只用到01銷售訂單信貸組。3.6 為單據類型分配信貸檢查方式目前，我公司只對銷售訂單進行信用檢查，故只需對銷售訂單類型設置信貸檢查方式。雙擊第一個選項，填寫信貸檢查方式為D：自動信貸控制。目前對原料、小

10、料、成品銷售出庫環節進行信貸檢查，對退貨類型訂單不做信貸檢查。3.7 激活項目類別信貸更新雙擊需要更新信貸的項目類別，如TAN：3.8 維護支付條件支付條件設置示例（目前對客戶的賬期管理用到如下三類支付條件）：n Z031三十五天結：發貨或開票后，35天內開票或收款n Z013月結三十一天：當月發貨或開票，下月31日前開票或收款n Z083每月逢25，31結賬：當月1-25日發貨或開票,下月10日前開票或收款當月26-31日發貨或開票，下下月10日前開票或收款4. 信用管理前臺應用4.1錄入客戶信用限額事務碼FD32：4.2錄入客戶支付條件事務碼XD02：客戶開票賬期錄入在銷售視圖，回款賬期錄

11、入在公司代碼視圖：4.3信用額度控制應用4.3.1信貸更新邏輯假設一個客戶,以前未發生任何業務,開第一個銷售訂單,銷售數量1000個,單價10元, 銷售值為10000元，則保存銷售訂單后,銷售信用值為10000元,全部在未清銷售訂單上；接著交貨500個,保存交貨單后，銷售信用值仍為10000，其中未清銷售訂單值為5000,未清交貨信用為5000；接著開票300個,假設開票后不同步產生財務憑證,則銷售信用值仍為10000，其中未清銷售訂單值為5000,未清交貨信用為2000,未清發票為3000。當發票產生會計憑證后，未清發票金額轉移到未清應收上。總的來說，銷售值在未形成應收時不變，從未清銷售訂單

12、->未清交貨->未清發票流走,最后轉到了未清應收上。4.3.2查詢客戶信用額度輸入事務碼FD33，查看一個客戶的信貸使用情況：n 銷售值：未清訂單+未清交貨單+未清發票q 未清訂單：建立了銷售訂單，但尚未交付的價值；q 未清交貨單：建立了交付單（outbound delivery note），但尚未出具發票的價值。“交付”以VL01N創建交付單為唯一標志，與是否過賬出貨無關；q 未清發票：出具了發票，但由于某種不正常的原因，發票的價值沒有釋放進入會計，從而沒有生成會計憑證，既然連會計憑證沒有，自然產生不了應收賬款的余額了。q ZSD021查詢未清單據明細；n 應收總額：未清的應收賬

13、款；q FBL5N查詢截止當前日期的標準未清項金額；n 特別往來債務：未清的預收賬款。即客戶特別總賬A“預付定金”(對應科目預收賬款-集團內，預收賬款-集團外，預收帳款出口)是信貸科目。q FBL5N查詢截止當前日期的特別總賬A金額。n 信貸風險總額=銷售值+應收總額+特別往來債務(一般是負數)n 已使用的信貸限額=信貸風險總額/信貸限額 使用SE38，輸入程序RVKRED88，可以查看占用額度的單據明細；使用SE38，輸入程序RVKRED77，或使用事務碼F.28可以在信貸計算出錯時進行信貸重置。4.3.3超信貸體現當銷售訂單金額超過可用信用額度，單據保存時，系統提示：點“繼續”按鈕，系統提示，此時訂單已被凍結，如果用VL01N做交貨，系統則提示：4.3.3超信貸的后續處理根據公司相關制度，可以使用VKM1解凍訂單后再發貨，或者通過審批流程增加客戶額度。4.4賬期控制應用4.4.1 查詢客戶未清項拖欠天數使用事務碼FBL5N查詢客戶未清項拖欠天數：對于風險類型200，當金額>0，且拖欠天數>0時，系統在銷售訂單保存時執行控制；對于風險類型300，當超過30天以上的未清項目金額占所有未清項目金額比例大于20%時，系系統在銷售訂單保存時執行控制；對于風險類型400，當金額>0，且拖欠天數>3時，系統在銷售訂單