1、財務(wù)部崗位職責(zé)一崗位名稱：財務(wù)部經(jīng)理直接上級：總公司、酒店總經(jīng)理（一）管理工作：1在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，具體負責(zé)酒店的財務(wù)政策和財務(wù)管理制度的實施和運轉(zhuǎn)。2負責(zé)組織全酒店的經(jīng)濟核算工作，組織編制和審核會計、統(tǒng)計報表。3負責(zé)組織財務(wù)人員搞好會計核算，正確、及時、完整地記帳、算帳、報帳，全面反映給酒店領(lǐng)導(dǎo)，及時提供真實的會計核算資料。4負責(zé)組織貫徹執(zhí)行會計法等法規(guī)和旅游業(yè)財務(wù)制度及財經(jīng)紀律，建立健全財務(wù)管理的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，重大問題及時報告公司領(lǐng)導(dǎo)。5加強財務(wù)管理，分月、季、年編制和執(zhí)行財務(wù)計劃，正確合理調(diào)度資金，提高資金使用效率，指導(dǎo)各部門搞好經(jīng)濟核算，為企業(yè)發(fā)展積累資金。6負責(zé)做好

2、資金管理，組織各營業(yè)部門收銀員、出納員按規(guī)定程序、手續(xù)及時做好資金回籠，準時進帳，存款，保證日常合理開支需要的供給。7負責(zé)與稅務(wù)、金融部門的聯(lián)系，協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)處理好與這些部門的關(guān)系，及時掌握財政及稅務(wù)動向。8遵守、維護國家的財政紀律，嚴格掌握費用開支，認真執(zhí)行成本物資審核權(quán)限、費用報銷制度。9參與重要經(jīng)濟合同和經(jīng)濟協(xié)議的審查并負責(zé)對酒店價格和工資獎金方案的審核，及時提出具體的改進措施。10合理制定各部門的營業(yè)收入、成本費用、專項資金和流動資產(chǎn)定額，尤其應(yīng)做好對三大成本費用（即食品、物資成本，勞動費用成本）的控制，精打細算，確保經(jīng)濟效益。11督促、檢查固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等物資的使用、

3、保管情況，注意發(fā)現(xiàn)和處理財產(chǎn)、物資管理中存在的問題，確保企業(yè)財產(chǎn)、物資的合理使用和安全管理。12督促有關(guān)人員重視應(yīng)收帳款的催收工作，加速資金回籠。13負責(zé)審查各項開支，密切與各部門的聯(lián)系，研究并合理掌握成本和費用水平。14組織財務(wù)人員定期開展財務(wù)分析工作，考慮經(jīng)營成果，分析經(jīng)營管理中存在的問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議，促進企業(yè)不斷提高管理水平。15負責(zé)本部門員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，使屬下員工熟練掌握本崗位的業(yè)務(wù)知識、操作程序和管理制度，能獨立工作并使各員工對本部門其他崗位的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)有所了解。（二）日常具體工作：1根據(jù)系統(tǒng)收入報表每日審核日審做出的收入憑證，發(fā)現(xiàn)問題及時更改。2每日檢查出入庫單據(jù)，是否符合

4、要求，入庫及部門是否準確，數(shù)量和單價是否合理。3審核各部門報來的付款申請，審核原始單據(jù)，是否符合酒店財務(wù)規(guī)定；審核物品采購是否有采購單及驗貨人簽字。4嚴格、認真審核出納所做的會計憑證的完整性，審核會計憑證與所附的原始單據(jù)是否齊全、一致，審批手續(xù)是否齊全。5檢查和督促會計和出納人員按會計程序處理日常財務(wù)核算，督促工作人員對憑證錄入做到簡明扼要，內(nèi)容對應(yīng)關(guān)系簡明，數(shù)字正確。6月末做工資計提、能源預(yù)提、電話費預(yù)提、房租預(yù)提等憑證，攤銷裝修廣告等費用，計提固定資產(chǎn)折舊、預(yù)提各部門洗滌費、計提稅金、結(jié)轉(zhuǎn)損益等憑證。7負責(zé)編制各期會計報表和財務(wù)分析報表，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時

5、。8負責(zé)向酒店有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門查詢或提供會計資料。9按照國家和上級關(guān)于考核管理的規(guī)定和要求，對酒店的各種會計憑證、會計帳簿、會計報表定期收集、審查核對、整理理卷、裝訂成冊、編制目錄、登記編號、妥善保管并按照規(guī)定辦理銷毀報批手續(xù)。10每月負責(zé)酒店向稅務(wù)機關(guān)申報稅金和提供報表。11根據(jù)經(jīng)營需要對各項收費進行審核和定價。12根據(jù)部門消耗情況和庫存數(shù)量，審核日常采購單。13組織不定期固定資產(chǎn)和低值易耗品盤點。二崗位名稱：成本主管直接上級：財務(wù)部經(jīng)理（一）日常工作1根據(jù)收貨轉(zhuǎn)交的送貨單或發(fā)票審核直撥單、入庫單（日期、部門、供應(yīng)商名稱、采購計劃單單號、驗收人員簽名、倉庫管理人員或部門負責(zé)人簽名及貨品單價

6、數(shù)量等相關(guān)內(nèi)容）、領(lǐng)料單（日期、發(fā)料人、領(lǐng)料部門、領(lǐng)料人、領(lǐng)料部門負責(zé)人簽名、財務(wù)經(jīng)理簽名以及領(lǐng)料名稱數(shù)量等）、移庫單（檢查物品品名、數(shù)量、調(diào)撥雙方部門負責(zé)人簽字和財務(wù)經(jīng)理簽字）單據(jù)填寫內(nèi)容的正確、完整、有效；錄入內(nèi)容的真實、及時、準確、完整、合理并便于日后相關(guān)數(shù)據(jù)的查找（適當?shù)奶砑觽渥?nèi)容）；2 在審核入庫單和直撥單時，若為采購計劃單中物品，要根據(jù)單采購計劃單的審核單據(jù)的內(nèi)容，確保兩者內(nèi)容相符（貨品、價格、數(shù)量等），如有出入查找原因、及時解決；3 根據(jù)千里馬中的數(shù)據(jù)審核廚房每日上報的昨日貴重食材（干海參、干鮑魚、燕窩、魚翅、魚唇、裙邊、冬蟲夏草等）的使用情況并作出統(tǒng)計，確保數(shù)據(jù)的真實、準確；

7、月底盤點。4 審核無誤的單據(jù)在電腦上作審核標記后，打印出來（一式四聯(lián)）交庫管，簽字分發(fā)。5 每日根據(jù)餐飲部發(fā)來的酒水銷售日報表與日審提供的酒水收入報表進行核對，核對無誤，據(jù)此做領(lǐng)料單。如有問題及時聯(lián)系餐飲部6 每日根據(jù)前廳部發(fā)來的大堂吧銷售日報與日審提供的大堂吧收入報表進行核對，不需做領(lǐng)料單，月末生成盤存單。如有問題聯(lián)系前廳部。7 每日根據(jù)客房部發(fā)來的迷你吧銷售日報表（由日審進行審核）、員工自用或漏查需從出納處查找是否已交罰款。核對無誤后做領(lǐng)料單。8 審核報損單，破損物品必須經(jīng)過親自檢查，方可簽字，如果不正常報損，應(yīng)調(diào)查原因。（二）盤點方面1月底確保當月所有直撥單、入庫單、領(lǐng)料單、移庫單都已經(jīng)

8、及時準確的錄入、審核完畢，進行記賬。生成盤存單。2 月底最后一天進行廚房原材料盤點，要求按照進貨的單位統(tǒng)計數(shù)量，半成品需折合成原材料數(shù)量，水發(fā)食品根據(jù)出成率計算原料數(shù)量，要求盤點細致合理。盤點表需財務(wù)和廚房盤點人員共同簽字認可。3 根據(jù)盤點表輸入盤存單，結(jié)出消耗數(shù)量及金額。將結(jié)存金額進行倒退庫處理，下月初再出庫。4 餐飲部廳面及庫房：各種餐具、布草、一次性用品、消耗品、酒水、香煙、茶；5 餐飲部廚房：餐具、廚具、食品原材料；6 客房部：客用品、清潔用品、瓷器、玻璃、布草、代銷品、迷你吧；7 物料用品庫：辦公用品、印刷品、餐飲日常消耗品、清潔用品等8 前廳部：大堂吧9 盤點的內(nèi)容包括：定期盤點和

9、不定期盤點10 盤點后對盤點結(jié)果出具書面說明，對缺損的查明原因，需要賠償?shù)奈锲泛怂愠鼋痤~后經(jīng)盤點人員簽字確認后交賠償部門負責(zé)人簽字認可，然后交財務(wù)經(jīng)理審批、處理。餐具破損率定在0.3%（三）月末賬務(wù)處理1月底根據(jù)入庫、直撥匯總表做各供應(yīng)商掛賬憑證。入庫根據(jù)各個庫分別掛賬，直撥根據(jù)使用部門和物資分類分別入固定資產(chǎn)、低值易耗品、各部門費用。2 根據(jù)領(lǐng)料單做各部門費用處理。3 根據(jù)移庫單做倉庫之間調(diào)撥。4 根據(jù)盤存單做各部門成本及倒退庫處理。5 根據(jù)廚房消耗食品原料金額扣除員工餐為當月成本，計算食品成本率，標準成本率定為40%左右，相差較大需查找原因，做出分析。6 月末根據(jù)盤點表與庫存帳進行核對，如

10、有短缺，及時查找原因并由相關(guān)人員進行賠償。7 根據(jù)庫管統(tǒng)計的員工食堂餐費，與人事提供員工打卡金額相比較，如差異較大及時查找原因。8 月末打印所有庫存單據(jù)連同原始單據(jù)、盤點表進行整理裝訂備查。三崗位名稱：日審直接上級：財務(wù)部經(jīng)理（一）每日工作1檢查千里馬系統(tǒng)過夜租房數(shù)是否與住客數(shù)一致，檢查餐飲落單收銀系統(tǒng)是否已做清機換市，是否已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)日期。2根據(jù)收銀員入賬項目明細表、現(xiàn)金報表、賓客登記賬單等對照千里馬系統(tǒng)，審核前臺和客房的賬務(wù)。3檢查客房價格是否符合就是制定價格標準，權(quán)限簽字是否符合酒店規(guī)定。4根據(jù)服務(wù)員開具的酒水單、點菜單及餐飲收銀現(xiàn)金報表、清市繳款表，對照后臺管理系統(tǒng)審核餐飲賬務(wù)。5將酒

11、水單和千里馬系統(tǒng)打印的酒水銷售報表，交成本會計，用于審核當天餐廳和大堂吧的酒水銷售量。6根據(jù)收銀入賬項目明細表和客房發(fā)來的迷你吧銷售日報，審核當天的迷你吧銷售數(shù)量，審核無誤后，交給財務(wù)成本會計出賬。7檢查酒水單、點菜單等帶序列號碼單據(jù)的收回情況，并作好記錄。8前臺、客房和餐飲賬務(wù)審核無誤后，根據(jù)所審核的單據(jù)、報表等，做出營業(yè)收入報表，提交領(lǐng)導(dǎo)。9做出前日營業(yè)收入憑證交出納記賬，如有差異，及時對賬。10收入報表中單獨統(tǒng)計餐飲宴請、贈送、婚宴等收入。11匯總當日審核中出現(xiàn)的錯誤或存在問題，發(fā)給前廳部和餐飲收銀簽字確認。無正當理由，根據(jù)收銀員處罰條例月末進行匯總，經(jīng)審批后進行扣罰。12檢查前臺和餐廳

12、收銀發(fā)票登記記錄。13根據(jù)婚宴協(xié)議和定金收據(jù)統(tǒng)計婚宴的預(yù)定情況。14檢查已退未結(jié)賬戶原因，并跟催結(jié)賬。15旺季檢查取消預(yù)訂是否正常（二）當月工作1在應(yīng)收管理系統(tǒng)里做會計期間，對照應(yīng)收系統(tǒng)和客人簽字掛賬賬單，匯總當月公司掛賬，做賬齡分析表和帳戶余額表，打印各公司明細賬單，交由銷售員到協(xié)議單位結(jié)賬。2整理結(jié)賬的公司掛賬賬單，做結(jié)算憑證，一式兩份，一份留存，一份交給出納備查。3將本月內(nèi)部簽字賬單，單獨裝訂存放，月末做出匯總表格，注明招待單位，簽單人、項目、日期、金額等交領(lǐng)導(dǎo)查看。4根據(jù)內(nèi)部宴請賬單，統(tǒng)計當月食品、酒水、茶、咖啡、香煙、代金券等宴請收入，交成本會計核算成本率。5制作當月餐飲和客房賠償收

13、入明細。6檢查前臺和餐飲的備用金，每周1-2次。7進行收銀員的在崗培訓(xùn)，每月1-2次。8控制和發(fā)放收銀餐飲、客房、會務(wù)發(fā)票、收據(jù)，并登記。9審核收銀交回的發(fā)票、收據(jù)，檢查是否順號，作廢的是否三聯(lián)留存。10審核前臺、餐廳、營銷部的提成收入，審核返傭金額。11整理當月前臺和餐飲的賬單，裝訂、封存。四崗位名稱：出納直接上級：財務(wù)部經(jīng)理1每日上班后到前臺開啟保險柜，由保安員監(jiān)督（或由前臺大堂副理監(jiān)督）取出各收銀員投入的“交款袋”，與投幣表核對是否相符，如出現(xiàn)不相符現(xiàn)象，應(yīng)立即查找原因。2在前臺辦公室清點現(xiàn)金，與繳款單核對金額是否相符；檢查是否有支票；檢查信用卡單是否與匯總表相符。如不相符立即查找原因。

14、3根據(jù)日審做出的收入憑證，錄入到財務(wù)系統(tǒng)，并保證錄入正確。如果發(fā)現(xiàn)收入憑證與實收現(xiàn)金不符現(xiàn)象應(yīng)立即與日審核對，直到正確為止。4每日紀錄當日每筆信用卡刷卡種類、金額等，到賬后銷賬，及時反映、處理未到賬情況。5為保證資金安全，如現(xiàn)金庫存較大或者有支票，需填寫進賬單及時送存銀行。6根據(jù)營銷部提供的電匯單傳真件，查詢電匯是否到賬，到帳后在傳真件上簽字證明此筆款項已到帳，通知營銷部轉(zhuǎn)到前臺以便入賬。7隨時關(guān)注前臺現(xiàn)金使用情況，如前臺零錢或備用金不足，及時補充。8檢查付款業(yè)務(wù)單據(jù)，做到有單據(jù)，有審核，手續(xù)完備項目內(nèi)容清楚齊全，大小寫金額相符。對檢查無誤的憑證及時辦理付款。9各部門費用需嚴格劃分，如有入庫單

15、或直撥單需做應(yīng)付賬款，供應(yīng)商不能入錯，金額如有差距可調(diào)整成本。此單據(jù)還需在應(yīng)付系統(tǒng)繼續(xù)核銷，月末出具應(yīng)付帳賬齡分析。10每天完成收付款憑證的系統(tǒng)錄入工作，做到及時準確，然后交經(jīng)理審核。11負責(zé)編制酒店每日資金收支表，每日下班前報上級領(lǐng)導(dǎo)。12嚴格執(zhí)行現(xiàn)金清點盤點制度，每日核對庫存現(xiàn)金，做到帳款相符，確保現(xiàn)金的安全。13每月月初完成上月銀行余額調(diào)節(jié)表，對未達賬加以說明，交財務(wù)經(jīng)理審核。14每月10日發(fā)放員工工資。15每月月初統(tǒng)計本月員工服押金，編制押金表上交財務(wù)經(jīng)理。16每月關(guān)注水電費、煤氣費、電話費等是否及時相關(guān)部門申請繳納。17及時到稅務(wù)局購買各種發(fā)票。18完成上級領(lǐng)導(dǎo)安排的其它工作。五崗位

16、名稱：收貨兼庫管直接上級：成本主管（一）食品原材料的驗收1根據(jù)廚房每日采購單上明細驗收貨物；2對收到的食品原材料逐件過稱或點數(shù)，認真檢查是否足量，質(zhì)量是否符合要求，是否在保質(zhì)期內(nèi)。對于不符合要求的原材料有權(quán)拒收。3 核對價格是否符合酒店定價或日常價格4 與廚房共同驗貨后，雙方在送貨單或發(fā)票上簽字。5 對于缺少或急需的貨物能及時傳達到采購部，并要求廚房及時補采購單。6 高檔原材料需廚師長親自驗貨7 根據(jù)送貨單或發(fā)票錄入食品直撥單(四聯(lián))，注明直撥單號，經(jīng)成本主管審核打印后，要求廚師長簽字或指定主管簽字，最后一聯(lián)給廚房，第一聯(lián)給供應(yīng)商或采購部用于結(jié)賬，中間兩聯(lián)成本與庫管各一份，用于備查。8 食品單

17、位根據(jù)電腦設(shè)置的單位錄入，電腦設(shè)置以最小單位為基準，必要時寫明規(guī)格和品牌。并且不得重復(fù)設(shè)置品名。（二）物料用品的驗收1根據(jù)審批好的采購計劃單收貨，原則上沒有采購單不得收貨，緊急情況除外，但部門必須在48小時之內(nèi)補采購單，并進行跟催，如還未補采購單，報告成本主管，逐級匯報2供應(yīng)商送貨需帶送貨單或發(fā)票，標明供應(yīng)商名稱、物品名稱、單價、數(shù)量和金額。 3到貨后需與庫管或使用部門查看到貨質(zhì)量和數(shù)量，檢查供應(yīng)商是否跟采購單一致，如不一致聯(lián)系采購部，數(shù)量不夠在采購單記錄，超過數(shù)量要求及時補采購單。每次到貨必須在采購單記錄到貨時間、數(shù)量、收貨單號，在收貨單記錄采購單號，直撥單要求寫明用途或存放地點。4根據(jù)采購

18、單要求入庫或直撥，直撥單需領(lǐng)用部門經(jīng)理或主管簽字，入庫單需庫管簽字，貴重物品或大量物品部門經(jīng)理親自驗收簽字5每日收貨完成并輸入電腦后，將單號在送貨單注明，當天交成本主管審核，每日工作需當日完成。6嚴格區(qū)分各哪些物品入庫哪些物品直撥，并根據(jù)類別輸入相應(yīng)的倉庫。需要入庫的主要是連續(xù)使用的物品有：酒水、煙、布草、一次性用品、清潔用品、客房銷售品、印刷品、辦公用品、餐飲常用消耗品、餐具等。部門直撥的物品主要指不經(jīng)常購買的固定資產(chǎn)、低值易耗品、食品原材料等物品。7每周匯報超過采購周期未完成采購的采購單和驗貨發(fā)現(xiàn)的問題。（三）庫管工作1驗收入庫的物品，檢查數(shù)量是否正確，質(zhì)量是否符合標準，不合格物品可拒收。

19、2每周二下午負責(zé)各部門的領(lǐng)貨，領(lǐng)貨需各部門經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理在領(lǐng)料單上簽字，需以舊換新的要求交還舊物方可簽字領(lǐng)貨。3領(lǐng)貨后根據(jù)領(lǐng)料單輸入庫存系統(tǒng)，將單號記錄在領(lǐng)料單上，便于成本主管審核。4每月底進行盤點，確保數(shù)量正確。5做好庫房的清潔、整齊、安全工作，嚴禁在庫房吸煙。6每月根據(jù)庫存量和月用量填寫采購申請單補充庫存，不得短缺，跟催未及時采購的物品。7每日統(tǒng)計員工餐使用情況，月末匯總，交成本主管核算成本。六崗位名稱：前臺收銀業(yè)務(wù)管理： 財務(wù)部日審日常管理：大堂副理1 按照規(guī)定的程序與標準向賓客提供一流的服務(wù)工作。2 做好班前準備，認真檢查電腦、打印機、計算器、驗鈔機、信用卡POS機等設(shè)備是否正常，并做

20、好清潔保養(yǎng)工作。3 認真進行交接班工作，查看交接班記錄，不清楚的地方要及時提出，備用金和賬務(wù)交接清楚，前帳不清后帳不接。4 備用金不得以白條抵庫，不得將營業(yè)收入現(xiàn)金借給任何部門和個人，如有緊急需要，及時通知財務(wù)部同意后方可支取現(xiàn)金。5 員工應(yīng)熟練掌握酒店長住客、協(xié)議單位合同，特別是折扣和掛賬協(xié)議。6 每天整理已退未結(jié)賬戶，對非正常情況進行匯報。7 客人入住登記后收取押金，開具押金收據(jù)。根據(jù)房費的1.5倍預(yù)收。8 預(yù)收方式為現(xiàn)金、信用卡預(yù)授權(quán)、信用高的客人可用支票。9 接到房務(wù)中心或餐廳轉(zhuǎn)來住店客人的消費掛帳，核對后進行入帳。10 住客期間客人押金不足時，要及時催收房費，并通知大堂副理。11 客人離店時，收銀員及時與房務(wù)中心聯(lián)系，通知房務(wù)中心，客人離店，請查房、關(guān)閉房間電話、如有客房消費立即輸入微機。12 準確熟練的收點客人現(xiàn)金、支票、刷卡，辦理結(jié)帳手續(xù)、打印客人各項收費賬單，并請客人簽字確認。13 營銷部下發(fā)團隊預(yù)定單資料時，應(yīng)核查團名、團號、國籍、團隊人數(shù)與用房數(shù)、陪同人數(shù)、房價、餐費標準、抵離時間、付款方式、旅行社聯(lián)系人等內(nèi)容。14 團隊預(yù)離時應(yīng)及時與領(lǐng)隊聯(lián)系，協(xié)調(diào)幫助，及時、順利結(jié)清所有賬款。客人自付費用由客人確認。15 每班次結(jié)束后，收銀員清點好營業(yè)款并與