1、第七章 保險機(jī)構(gòu)監(jiān)管第一節(jié) 保險監(jiān)管概述第二節(jié) 保險機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入監(jiān)管第三節(jié) 保險機(jī)構(gòu)市場經(jīng)營監(jiān)管第四節(jié) 保險機(jī)構(gòu)跨國業(yè)務(wù)監(jiān)管第五節(jié) 保險機(jī)構(gòu)市場退出監(jiān)管第一節(jié) 保險監(jiān)管概述 一、保險監(jiān)管的概念 二、保險監(jiān)管的產(chǎn)生與發(fā)展 三、保險監(jiān)管的原因 四、國家對保險業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)一、保險監(jiān)管的概念 保險監(jiān)管是一種特殊的監(jiān)管，是國家保險監(jiān)督管理部門依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定對在境內(nèi)注冊登記的從事保險活動的公民法人和其他組織及其行為進(jìn)行監(jiān)督管理。 狹義：是指政府對商業(yè)保險的監(jiān)督和管理。 廣義：涵蓋了對商業(yè)保險的監(jiān)管和對社會保險的監(jiān)管兩個方面。 社會保險及其監(jiān)管 社會保險作為社會保障體系的重要組成部分，具有強(qiáng)制性、

2、保障性、福利性和社會性。 主管部門：人力資源和社會保障部-社會保險基金監(jiān)督司。保險監(jiān)管的層次性 國家對保險業(yè)的管理保險監(jiān)管； 保險行業(yè)協(xié)會的管理行業(yè)自律； 社會監(jiān)督；企業(yè)內(nèi)控二、保險監(jiān)管的產(chǎn)生與發(fā)展時 間監(jiān) 管 相 關(guān) 法 規(guī)1575年Elizabeth女王特許在倫敦皇家交易所內(nèi)設(shè)立保險商會（Chamber of Insurance），政府要求海上保險單必須向該商會辦理登記。1601年英國頒布了第一部與海上保險有關(guān)的法律。 1720年女王特許皇家交易保險公司和倫敦保險公司統(tǒng)一經(jīng)營海上保險，其他保險公司不得涉足。 1746年英國第一次以法律條文的形式要求投保人對投保財產(chǎn)要具有保險利益。 （區(qū)分賭

3、博與正常保險）（一）早期的保險監(jiān)管制度產(chǎn)生于英國（二）現(xiàn)代保險監(jiān)管制度誕生于美國 現(xiàn)代保險監(jiān)管制度的一個重要標(biāo)志是國家授權(quán)給專門的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)，這種制度最早產(chǎn)生于美國。時間時間美美 國國 監(jiān)監(jiān) 管管 歷歷 史史 過過 程程1851年New Hampshire（新罕布什爾州）率先設(shè)立保險署，開創(chuàng)了保險監(jiān)管制度設(shè)立專門監(jiān)管機(jī)構(gòu)的歷史。 1855年Massachusetts（馬薩諸塞州）建立保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)。 1858年伊萊澤賴特(Elzur Wright)任馬州保險監(jiān)督官。提出以保證保險人償付能力保證保險人償付能力的保險監(jiān)督理念，被稱為現(xiàn)代保險監(jiān)管之父。 1859年New York（紐約州）保險監(jiān)督官

4、委員會設(shè)立，在其他各州也相繼設(shè)立，從而建立了具有現(xiàn)代意義的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)。 （三）現(xiàn)代監(jiān)管制度的法律發(fā)展時間保險監(jiān)管立法主要內(nèi)容1746年海上保險法Marine Insurance Act 頒布，首次提出保險利益。1870年壽險公司法頒布，對壽險公司的保證金、財產(chǎn)賬戶、兼并和清算都作出了規(guī)定。1909年 英國制定保險公司法，將壽險公司法中的監(jiān)管規(guī)定擴(kuò)展到了所有其他保險范疇(水險和汽車險除外)。 英國雖然沒有設(shè)立專門的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)，但在保險立法方面處于領(lǐng)先地位。 奧地利于1859年、瑞士于1885年、德國于1909年也都先后建立了各自的保險監(jiān)管制度。 20世紀(jì)20年代以后，西方各發(fā)達(dá)國家已普遍建立

5、起國家對保險業(yè)的監(jiān)管制度，至此，保險業(yè)進(jìn)入新的政府監(jiān)管的發(fā)展階段。 保險監(jiān)管并沒有隨著經(jīng)濟(jì)自由化趨勢發(fā)展，而是日益強(qiáng)化。國家對保險監(jiān)管的強(qiáng)化趨勢（四）我國保險監(jiān)管制度的發(fā)展 時 間我 國 監(jiān) 管 歷 史 過 程1980年以前我國只有保險經(jīng)營，沒有實質(zhì)上的保險監(jiān)管。 1980-1998年 中國人民銀行是我國的保險監(jiān)督機(jī)構(gòu)。 1998.11.18中國保險監(jiān)督管理委員會成立，標(biāo)志著我國保險監(jiān)管分業(yè)監(jiān)管體制開始。 我國保險監(jiān)管制度隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷發(fā)展、完善。監(jiān)管歷史遠(yuǎn)遠(yuǎn)晚于英、美發(fā)達(dá)國家。1998年11月18日，中國保險監(jiān)督管理委員會正式成立，取代中國人民銀行對保險業(yè)的監(jiān)管地位。三、保險監(jiān)管的原

6、因 (一)保險業(yè)涉及公眾利益 (二)保險業(yè)具有很強(qiáng)的技術(shù)性 (三)保險業(yè)是最易于產(chǎn)生 過度競爭的行業(yè)從范圍上看一家保險企業(yè)涉及眾多家庭和企業(yè)的安全保障問題。從期限上看一家保險企業(yè)可能涉及到投保人的終身生活保障。為了維護(hù)眾多家庭和企業(yè)的利益，保證社會穩(wěn)定，政府有必要將保險業(yè)置于其監(jiān)管之下，不能任其破產(chǎn)、倒閉。（不適用于一般企業(yè)的自由競爭機(jī)制）（一）保險業(yè)涉及公眾利益（二）保險業(yè)具有很強(qiáng)的技術(shù)性保險條款的制定、費率的計算由保險人設(shè)計信息不對稱導(dǎo)致投保人在投保時很難辨別條款和費率（保險人設(shè)計好的）是否公正合理保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要對保單條款和費率水平進(jìn)行監(jiān)管，以保護(hù)投保人的合法權(quán)益（三）保險業(yè)是最易于產(chǎn)生

7、過度競爭的行業(yè) 保險企業(yè)的經(jīng)營，不需要投入很多的固定資產(chǎn)和聘用較多的員工。保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)則應(yīng)根據(jù)市場供求情況，對保險市場的介入者規(guī)定一定的資格要求，限制保險機(jī)構(gòu)的自由出入。四、國家對保險業(yè)監(jiān)管的目標(biāo) 保險監(jiān)管的目的是保護(hù)被保險人的正當(dāng)權(quán)益和促進(jìn)保險業(yè)的健康發(fā)展。（二）防止利用保險進(jìn)行欺詐（一）保證保險人有足夠的償付能力（四）提高保險企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益（三）維護(hù)合理的價格和公平的保險條件（一）償付能力監(jiān)管 業(yè)務(wù)技術(shù)： 業(yè)務(wù)范圍、條款、費率、再保險和資金運用。 財務(wù)監(jiān)管： 資本充足率、準(zhǔn)備金提存、公積金、以及財務(wù)報告制度。（二）防止利用保險進(jìn)行欺詐 國家把防止、打擊保險市場中的欺詐行為作為監(jiān)管

8、的目標(biāo)之一，以維護(hù)保險市場運行的正常秩序。欺詐行為表現(xiàn)在投保人與保險人兩方面。（三）維護(hù)合理的價格和公平的保險條件 保險企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益兩者相輔相成。通過國家監(jiān)管，使保險業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營，減少資金占用，擴(kuò)大 承保范圍，提高保險企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。 在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，保險保障對社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展是必不可少的。當(dāng)保險企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益與社會效益發(fā)生沖突時，國家通過干預(yù)、管理和協(xié)調(diào)，來達(dá)到兩者 的統(tǒng)一。 （四）提高保險企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益五、保險監(jiān)管的主體保險監(jiān)管的主體是指保險行業(yè)的監(jiān)督者和管理者。在這些主體中，有的同時擁有監(jiān)督權(quán)和管理權(quán)，有的只有監(jiān)督權(quán)而沒有管理權(quán)。保險監(jiān)管的主體保險監(jiān)管機(jī)關(guān)保險行業(yè)自律組織

9、保險信用評級機(jī)構(gòu)（一）保險監(jiān)管機(jī)關(guān)自1980年我國全面恢復(fù)國內(nèi)保險業(yè)務(wù)以來，中國人民銀行行使保險業(yè)的監(jiān)督管理職能。1998年11月18日，中國保險監(jiān)督管理委員會成立，簡稱保監(jiān)會，取代中國人民銀行對保險業(yè)的監(jiān)管地位。保監(jiān)會辦公室政策法規(guī)部財產(chǎn)保險監(jiān)管部人身保險監(jiān)管部保險中介監(jiān)管部財務(wù)會計部國際部人事教育部我國保監(jiān)會的主要任務(wù) 擬定商業(yè)保險的政策法規(guī)和行業(yè)規(guī)劃； 依法查處保險企業(yè)違法違規(guī)行為，保護(hù)被保險人的利益； 維護(hù)市場秩序，培育和發(fā)展保險市場； 完善保險市場體系，推進(jìn)保險體制改革，促進(jìn)保險企業(yè)公平競爭； 建立保險業(yè)風(fēng)險的評價和預(yù)警體系，防范和化解保險業(yè)風(fēng)險，促進(jìn)保險企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營與業(yè)務(wù)的健康發(fā)展

10、。（二）保險行業(yè)自律組織 1、保險行業(yè)自律組織的含義 是指在保險及其相關(guān)領(lǐng)域中從事活動的非官方組織，是保險行業(yè)自身管理的具體實施機(jī)構(gòu)。簡稱保險行業(yè)自律組織。 2、保險行業(yè)自律組織的性質(zhì) （1）是一種民間社團(tuán)組織，不經(jīng)營保險業(yè)務(wù)； （2）致力于促進(jìn)、發(fā)展和保護(hù)成員的利益； （3）通過各種形式約束會員的行為。國 名保險行業(yè)組織形式英國英國保險人協(xié)會、勞合社承保人協(xié)會、倫敦承保人協(xié)會、經(jīng)紀(jì)人委員會、人壽保險協(xié)會 (Association of British Insurers, Institute of London Underwriters, Institute of London Underwr

11、iters, Brokers Committee, Association of Life Insurance)美國人壽保險協(xié)會、保險公司協(xié)會、美國相互保險協(xié)會等日本日本損害保險協(xié)會、日本生命保險協(xié)會、日本保險學(xué)會等 中國中國保險行業(yè)協(xié)會(China Insurance Association)3、保險行業(yè)自律組織的形式4、保險行業(yè)自律與國家監(jiān)管保險行業(yè)自律在一國保險監(jiān)管體系中一般處于第二層次。第一層次是指保險的國家監(jiān)管，第三層次是指保險企業(yè)的自我監(jiān)管。層次手段監(jiān)管對象國家監(jiān)管 宏觀監(jiān)管 法律、行政保險企業(yè)、保險市場行業(yè)自律 中觀監(jiān)管 行業(yè)規(guī)章保險人的市場行為自我監(jiān)管 微觀監(jiān)管 內(nèi)控措施保險企

12、業(yè)自身標(biāo)準(zhǔn)普爾公司(Standard & Poors)A.M.貝思特公司（A.M.BEST ）穆迪公司(Moodys Investors Service) （三）保險信用評級機(jī)構(gòu) 保險評級是由獨立的社會信用評級機(jī)構(gòu)采用一定的評級辦法對保險公司信用等級進(jìn)行評定，并用一定的符號予以表示。 比較著名的世界評級機(jī)構(gòu)有：六、保險監(jiān)管的客體保險監(jiān)管的客體保險人保險中介人投保人被保險人受益人保險業(yè)監(jiān)管方式保險業(yè)監(jiān)管方式 (三三)實體管理方式實體管理方式 (一一)公告管理方式公告管理方式 (公示方式公示方式) (二二)規(guī)范管理方式規(guī)范管理方式 七、保險業(yè)監(jiān)管的方式（一）公告管理方式 公告管理方式，是指

13、國家對保險業(yè)實體僅規(guī)定按照政府的格式及內(nèi)容定期將資產(chǎn)負(fù)債，營業(yè)結(jié)果等公告。 優(yōu)點，是使保險業(yè)在自由競爭的環(huán)境中得以自由發(fā)展； 局限性，是一般公眾對保險業(yè)的優(yōu)劣的評判標(biāo)準(zhǔn)不易準(zhǔn)確掌握，對不正當(dāng)?shù)慕?jīng)營無能為力。（二）規(guī)范管理方式 規(guī)范管理方式是由政府規(guī)定保險業(yè)經(jīng)營的準(zhǔn)則，要求保險業(yè)共同遵守。政府對保險經(jīng)營的重大事項，如最低資本額、資產(chǎn)負(fù)債比例、投資運用等均有明確規(guī)定。 這種管理方式比前一種方式有進(jìn)步，但政府對保險業(yè)的管理只是形式上的審查。所以，實務(wù)中難以進(jìn)行有效管理。（三）實體管理方式 實體管理方式指國家制定完善的保險管理規(guī)則，保險管理機(jī)關(guān)有較高的權(quán)威，對保險企業(yè)的設(shè)立、經(jīng)營、財務(wù),業(yè)務(wù)及破產(chǎn)清算

14、等均進(jìn)行監(jiān)管。 目前許多國家采用此種方式。如日本、美國、德國等。 我國保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險業(yè)的監(jiān)管采用此種方式。第二節(jié)第二節(jié) 保險機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入監(jiān)管保險機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入監(jiān)管一、保險機(jī)構(gòu)設(shè)立的監(jiān)管一、保險機(jī)構(gòu)設(shè)立的監(jiān)管（一）保險公司的設(shè)立（一）保險公司的設(shè)立 1. 1. 保險公司設(shè)立方式保險公司設(shè)立方式: :發(fā)起設(shè)立保險公司發(fā)起設(shè)立保險公司; ;募集募集 設(shè)立保險公司。設(shè)立保險公司。 2. 2. 保險公司設(shè)立的要件保險公司設(shè)立的要件 （1 1）要有符合規(guī)定的發(fā)起人。）要有符合規(guī)定的發(fā)起人。 （2 2）要有公司章程草案。）要有公司章程草案。 （3 3）資本金和資本公積金。）資本金和資本公積金。 （4 4）

15、公司名稱和注冊地。）公司名稱和注冊地。 （5 5）業(yè)務(wù)范圍與產(chǎn)品設(shè)計。）業(yè)務(wù)范圍與產(chǎn)品設(shè)計。 （6 6）市場調(diào)查與再保險安排。）市場調(diào)查與再保險安排。 （7 7）合格的董事和高級管理人員。）合格的董事和高級管理人員。（二）我國保險公司的設(shè)立程序二）我國保險公司的設(shè)立程序 首先向中國保監(jiān)會提交申請文件和資料，包首先向中國保監(jiān)會提交申請文件和資料，包括：申請書（公司名稱、組織形式、業(yè)務(wù)范圍、注括：申請書（公司名稱、組織形式、業(yè)務(wù)范圍、注冊資本、主要負(fù)責(zé)人簡歷和必要事項）；可行性研冊資本、主要負(fù)責(zé)人簡歷和必要事項）；可行性研究報告（資本投入、業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)風(fēng)險、資本積究報告（資本投入、業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)

16、風(fēng)險、資本積累、償付能力、資金運用等）。累、償付能力、資金運用等）。 中國保監(jiān)會審查合格后，申請人進(jìn)行籌建。籌中國保監(jiān)會審查合格后，申請人進(jìn)行籌建。籌建工作完成，向中國保監(jiān)會申請開業(yè)。中國保監(jiān)會建工作完成，向中國保監(jiān)會申請開業(yè)。中國保監(jiān)會在收到開業(yè)申請后，應(yīng)當(dāng)作出是否批準(zhǔn)的決定。在收到開業(yè)申請后，應(yīng)當(dāng)作出是否批準(zhǔn)的決定。 設(shè)立保險公司的申請人在取得經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許設(shè)立保險公司的申請人在取得經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證后，才可以憑借該文件向工商行政管理部門辦可證后，才可以憑借該文件向工商行政管理部門辦理注冊登記手續(xù)，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，從事經(jīng)營活動。理注冊登記手續(xù)，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，從事經(jīng)營活動。我國我國保險法保險法

17、規(guī)定的保險公司設(shè)立的要求規(guī)定的保險公司設(shè)立的要求 第六十七條 設(shè)立保險公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。 國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查保險公司的設(shè)立申請時，應(yīng)當(dāng)考慮保險業(yè)的發(fā)展和公平競爭的需要。 第六十八條第六十八條 設(shè)立保險公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件：設(shè)立保險公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件： （一）主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不低于人民幣二億元； （二）有符合本法和中華人民共和國公司法規(guī)定的章程； （三）有符合本法規(guī)定的注冊資本； （四）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的董事、監(jiān)事和高級管理人員； （五）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度； （六）有符合要求的營業(yè)場所和

18、與經(jīng)營業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施； （七）法律、行政法規(guī)和國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。注冊資本的要求注冊資本的要求 第六十九條 設(shè)立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣二億元。 國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)保險公司的業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營規(guī)模，可以調(diào)整其注冊資本的最低限額，但不得低于本條第一款規(guī)定的限額。 保險公司的注冊資本必須為實繳貨幣資本。 第七十條 申請設(shè)立保險公司，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出書面申請，并提交下列材料： （一）設(shè)立申請書，申請書應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立的保險公司的名稱、注冊資本、業(yè)務(wù)范圍等； （二）可行性研究報告； （三）籌建方案； （四）投資人的營業(yè)執(zhí)照或者其他背景資料，經(jīng)會計師

19、事務(wù)所審計的上一年度財務(wù)會計報告； （五）投資人認(rèn)可的籌備組負(fù)責(zé)人和擬任董事長、經(jīng)理名單及本人認(rèn)可證明； （六）國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他材料。 第七十一條 國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對設(shè)立保險公司的申請進(jìn)行審查，自受理之日起六個月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)籌建的決定，并書面通知申請人。決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書面說明理由。（三）對保險公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管（三）對保險公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管保險公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，是對區(qū)域性市場的保險公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，是對區(qū)域性市場的進(jìn)入。我國按本國保險公司和外國保險公進(jìn)入。我國按本國保險公司和外國保險公司分支機(jī)構(gòu)的不同，規(guī)定了不同的設(shè)立標(biāo)司分支機(jī)構(gòu)的不同，規(guī)定了不同

20、的設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)。準(zhǔn)。 第七十五條第七十五條 保險公司申請設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)保險公司申請設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)向保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出書面申請，并提交下列向保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出書面申請，并提交下列材料：材料： （一）設(shè)立申請書；（一）設(shè)立申請書； （二）擬設(shè)機(jī)構(gòu)三年業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和市場分析材（二）擬設(shè)機(jī)構(gòu)三年業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和市場分析材料；料； （三）擬任高級管理人員的簡歷及相關(guān)證明材料（三）擬任高級管理人員的簡歷及相關(guān)證明材料； （四）國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他材料（四）國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他材料。 第七十六條 保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對保險公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的申請進(jìn)行審查，自受理之日起六十日內(nèi)作出

21、批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的決定。決定批準(zhǔn)的，頒發(fā)分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書面通知申請人并說明理由。 第七十七條 經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的保險公司及其分支機(jī)構(gòu)，憑經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。 第七十八條 保險公司及其分支機(jī)構(gòu)自取得經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證之日起六個月內(nèi)，無正當(dāng)理由未向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理登記的，其經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證失效。 第七十九條 保險公司在中華人民共和國境外設(shè)立子公司、分支機(jī)構(gòu)、代表機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。 第八十條 外國保險機(jī)構(gòu)在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立代表機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。代表機(jī)構(gòu)不得從事保險經(jīng)營活動。 二、保

22、險機(jī)構(gòu)的資本金監(jiān)管二、保險機(jī)構(gòu)的資本金監(jiān)管 保險公司申請開業(yè)必須具備最低數(shù)量的資本金，保險公司申請開業(yè)必須具備最低數(shù)量的資本金，其數(shù)額通常都高于一般企業(yè)。其數(shù)額通常都高于一般企業(yè)。 其一，由于保險風(fēng)險發(fā)生的偶然性、意外性和不其一，由于保險風(fēng)險發(fā)生的偶然性、意外性和不平衡性，有可能在保險公司開業(yè)初期就會發(fā)生保平衡性，有可能在保險公司開業(yè)初期就會發(fā)生保險事故，需要賠償或給付，所以保險公司就隨時險事故，需要賠償或給付，所以保險公司就隨時要履行賠付的義務(wù)。資本金既用于開業(yè)的費用，要履行賠付的義務(wù)。資本金既用于開業(yè)的費用，也要用于開業(yè)初期的賠付。也要用于開業(yè)初期的賠付。 其二，開業(yè)之后，業(yè)務(wù)量還不是很大

23、，有可能遇其二，開業(yè)之后，業(yè)務(wù)量還不是很大，有可能遇到意外的事故，以致風(fēng)險過于集中，使保險公司到意外的事故，以致風(fēng)險過于集中，使保險公司難以應(yīng)付，此時也需要有相當(dāng)?shù)馁Y本金。難以應(yīng)付，此時也需要有相當(dāng)?shù)馁Y本金。 其三，保險公司的資本金必須有最低限度的實繳其三，保險公司的資本金必須有最低限度的實繳貨幣資本。貨幣資本。（一）資本金與資本公積金（一）資本金與資本公積金 1.1.對資本金監(jiān)管對資本金監(jiān)管 以投資主體為標(biāo)準(zhǔn)，資本金可以劃分為國家資以投資主體為標(biāo)準(zhǔn)，資本金可以劃分為國家資本金、法人資本金、個人資本金以及外商資本金四本金、法人資本金、個人資本金以及外商資本金四種。種。 以職能為標(biāo)準(zhǔn)，資本金可分

24、為保險公司以職能為標(biāo)準(zhǔn)，資本金可分為保險公司最低資最低資本金和匹配風(fēng)險資本金本金和匹配風(fēng)險資本金。 我國我國保險法保險法第第102條，條，“經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的保險公司當(dāng)年自留保險費，不得超過其實有資務(wù)的保險公司當(dāng)年自留保險費，不得超過其實有資本金加公積金總和的四倍。本金加公積金總和的四倍。” 2. 對資本公積金監(jiān)管對資本公積金監(jiān)管 資本公積金是指所有者共有的，非經(jīng)營原因產(chǎn)生的，資本公積金是指所有者共有的，非經(jīng)營原因產(chǎn)生的，非收益轉(zhuǎn)化而形成的資本。資本公積是一種準(zhǔn)資本或資非收益轉(zhuǎn)化而形成的資本。資本公積是一種準(zhǔn)資本或資本的儲備形式，經(jīng)過一定的程序可以轉(zhuǎn)為資本。本的儲備形式，經(jīng)過一定

25、的程序可以轉(zhuǎn)為資本。 （保險法保險法第第99條：保險公司應(yīng)當(dāng)依法提取公積金條：保險公司應(yīng)當(dāng)依法提取公積金） 包括：（包括：（1）股本溢價，投資者實際繳付的出資額超）股本溢價，投資者實際繳付的出資額超過其資本金的差額。股份有限公司的股本溢價主要表現(xiàn)過其資本金的差額。股份有限公司的股本溢價主要表現(xiàn)為發(fā)行股票的溢價凈收入（通常是上市公司最常見、最為發(fā)行股票的溢價凈收入（通常是上市公司最常見、最主要的公積金來源）主要的公積金來源） （2）公司法定財產(chǎn)重估增值，重估價值大于）公司法定財產(chǎn)重估增值，重估價值大于賬面價值的差額作為資本公積金；賬面價值的差額作為資本公積金； （3）接受捐贈的財產(chǎn)；）接受捐贈的

26、財產(chǎn)； （4）資本匯兌收益。）資本匯兌收益。 （二）對資本金監(jiān)管措施（二）對資本金監(jiān)管措施 對資本金的監(jiān)管主要是對其真實性、合法性對資本金的監(jiān)管主要是對其真實性、合法性的檢查。的檢查。 對資本金的檢查分兩步：對內(nèi)控制度評審；對資本金的檢查分兩步：對內(nèi)控制度評審；實質(zhì)性檢查。對內(nèi)控制度進(jìn)行評審主要調(diào)查了解實質(zhì)性檢查。對內(nèi)控制度進(jìn)行評審主要調(diào)查了解實收資本內(nèi)控制度。對資本金的實質(zhì)性檢查，主實收資本內(nèi)控制度。對資本金的實質(zhì)性檢查，主要運用審閱法、復(fù)核法、盤點法等方法進(jìn)行。要運用審閱法、復(fù)核法、盤點法等方法進(jìn)行。第三節(jié)第三節(jié) 保險機(jī)構(gòu)市場經(jīng)營監(jiān)管保險機(jī)構(gòu)市場經(jīng)營監(jiān)管一、保險業(yè)務(wù)監(jiān)管一、保險業(yè)務(wù)監(jiān)管（一

27、）對保險條款的監(jiān)管（一）對保險條款的監(jiān)管 1. 1. 保險標(biāo)的保險標(biāo)的 2. 2. 保險責(zé)任與責(zé)任免除保險責(zé)任與責(zé)任免除 3. 3. 保險價值與保險金額保險價值與保險金額 4. 4. 保險費及繳費方式保險費及繳費方式 5. 5. 違約責(zé)任和爭議處理違約責(zé)任和爭議處理 保險法的相關(guān)規(guī)定 第一百三十六條第一百三十六條 關(guān)系社會公眾利益的保險險種、依關(guān)系社會公眾利益的保險險種、依法實行強(qiáng)制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保法實行強(qiáng)制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批險條款和保險費率，應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批時

28、，應(yīng)當(dāng)遵循保護(hù)社準(zhǔn)。國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批時，應(yīng)當(dāng)遵循保護(hù)社會公眾利益和防止不正當(dāng)競爭的原則。其他保險險種的會公眾利益和防止不正當(dāng)競爭的原則。其他保險險種的保險條款和保險費率，應(yīng)當(dāng)報保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。保險條款和保險費率，應(yīng)當(dāng)報保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。 保險條款和保險費率審批、備案的具體辦法，由國務(wù)保險條款和保險費率審批、備案的具體辦法，由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照前款規(guī)定制定。院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照前款規(guī)定制定。 第一百三十七條第一百三十七條 保險公司使用的保險條款和保險費率保險公司使用的保險條款和保險費率違反法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有違反法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院保險監(jiān)

29、督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定的，由保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令停止使用，限期修關(guān)規(guī)定的，由保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令停止使用，限期修改；情節(jié)嚴(yán)重的，可以在一定期限內(nèi)禁止申報新的保險改；情節(jié)嚴(yán)重的，可以在一定期限內(nèi)禁止申報新的保險條款和保險費率條款和保險費率 。（二）保險費率監(jiān)管（二）保險費率監(jiān)管 是保險監(jiān)管部門依法對費率的合理性、公平是保險監(jiān)管部門依法對費率的合理性、公平性和適當(dāng)性進(jìn)行的監(jiān)管。性和適當(dāng)性進(jìn)行的監(jiān)管。 1 1保險費率監(jiān)管具有以下四個獨特性：保險費率監(jiān)管具有以下四個獨特性： （1 1）保險費率的厘定先于保險產(chǎn)品實際成本的確定。）保險費率的厘定先于保險產(chǎn)品實際成本的確定。 （2 2）對于保險公司經(jīng)營的費率

30、監(jiān)管環(huán)境，各國法律規(guī)）對于保險公司經(jīng)營的費率監(jiān)管環(huán)境，各國法律規(guī)定各種各樣。定各種各樣。 （3 3）保險公司之間形成了各種信息共享和共同開發(fā)產(chǎn)）保險公司之間形成了各種信息共享和共同開發(fā)產(chǎn)品機(jī)制。品機(jī)制。 （4 4）監(jiān)管費率的方式與公用事業(yè)監(jiān)管強(qiáng)調(diào)的資產(chǎn)回報）監(jiān)管費率的方式與公用事業(yè)監(jiān)管強(qiáng)調(diào)的資產(chǎn)回報差別很大。差別很大。2. 2. 對保險費率監(jiān)管的程度和方法對保險費率監(jiān)管的程度和方法 通常，費率與公眾和經(jīng)濟(jì)關(guān)系越密切，通常，費率與公眾和經(jīng)濟(jì)關(guān)系越密切，監(jiān)管程度越嚴(yán)。監(jiān)管程度越嚴(yán)。 近年來，保險監(jiān)管者將費率監(jiān)管重點放近年來，保險監(jiān)管者將費率監(jiān)管重點放在三方面：一是費率分類體系是否恰當(dāng)；在三方面：一

31、是費率分類體系是否恰當(dāng)；二是有關(guān)利潤方面的條款對消費者是否公二是有關(guān)利潤方面的條款對消費者是否公平；三是巨災(zāi)處理是否恰當(dāng)。平；三是巨災(zāi)處理是否恰當(dāng)。巨災(zāi)保險 巨災(zāi)保險機(jī)制的巨災(zāi)保險機(jī)制的“反大數(shù)法則反大數(shù)法則”、“突然性巨大損失突然性巨大損失”以及以及“過度的逆向選擇過度的逆向選擇”。 保險原則的基礎(chǔ)性公理是大數(shù)法則保險原則的基礎(chǔ)性公理是大數(shù)法則(概率論概率論)，而巨災(zāi)保險，而巨災(zāi)保險是一種不確定性的，無法用數(shù)量計算的方式來統(tǒng)計其發(fā)是一種不確定性的，無法用數(shù)量計算的方式來統(tǒng)計其發(fā)生的概率以及保險費率。另外，巨災(zāi)所造成的損失又非生的概率以及保險費率。另外，巨災(zāi)所造成的損失又非常巨大，甚至可以拖垮

32、整個保險業(yè)常巨大，甚至可以拖垮整個保險業(yè) 直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)8451億元的億元的“512”汶川大地震，僅獲得汶川大地震，僅獲得來自保險業(yè)的賠付來自保險業(yè)的賠付18.06億元。億元。 2007年，保險行業(yè)保費收入近年，保險行業(yè)保費收入近7000億元人民幣，其中財億元人民幣，其中財險約占險約占1/3。 “一次中等規(guī)模的巨災(zāi)損失就可能耗盡當(dāng)年一次中等規(guī)模的巨災(zāi)損失就可能耗盡當(dāng)年整個非壽險行業(yè)的全部保費收入整個非壽險行業(yè)的全部保費收入”。 與此同時，巨災(zāi)保險產(chǎn)品價格也因此遠(yuǎn)遠(yuǎn)與此同時，巨災(zāi)保險產(chǎn)品價格也因此遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于普通保險產(chǎn)品，超過大眾支付能力或支高于普通保險產(chǎn)品，超過大眾支付能力或支付意愿

33、，加上其發(fā)生概率也低，民眾多選擇付意愿，加上其發(fā)生概率也低，民眾多選擇“風(fēng)險自擔(dān)風(fēng)險自擔(dān)”。 對付對付“突然性巨大損失突然性巨大損失”，通行的做法是發(fā)，通行的做法是發(fā)揮再保險的作用揮再保險的作用(層層再保險層層再保險)，以圖盡可能，以圖盡可能的分散化損失，此模式的核心在于國家財政的分散化損失，此模式的核心在于國家財政必然參與其中必然參與其中 在國際上，通行的做法是建立政府支持下的在國際上，通行的做法是建立政府支持下的巨災(zāi)保險制度，以再保險方式通過國際保險巨災(zāi)保險制度，以再保險方式通過國際保險公司尋求風(fēng)險的分?jǐn)偂９緦で箫L(fēng)險的分?jǐn)偂?（三）對保險合同監(jiān)管（三）對保險合同監(jiān)管 1.1.對合同形式的

34、監(jiān)管對合同形式的監(jiān)管 保險合同的形式主要有：投保單、暫保單、保險保險合同的形式主要有：投保單、暫保單、保險單、批單和保險憑證。單、批單和保險憑證。 2. 2. 對合同當(dāng)事人、關(guān)系人的監(jiān)管對合同當(dāng)事人、關(guān)系人的監(jiān)管 當(dāng)事人的監(jiān)管：保險人和投保人當(dāng)事人的監(jiān)管：保險人和投保人 我國我國保險法保險法第十二條：人身保險的投保人在第十二條：人身保險的投保人在保險合同訂立時，對被保險人應(yīng)當(dāng)具有保險利益。保險合同訂立時，對被保險人應(yīng)當(dāng)具有保險利益。 財產(chǎn)保險的被保險人在保險事故發(fā)生時，對保險財產(chǎn)保險的被保險人在保險事故發(fā)生時，對保險標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險利益。標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險利益。 關(guān)系人的監(jiān)管：被保險人、受益人關(guān)

35、系人的監(jiān)管：被保險人、受益人 3. 3. 對保險合同的全過程監(jiān)管對保險合同的全過程監(jiān)管二、保險資金運用監(jiān)管二、保險資金運用監(jiān)管 為確保保險資金運用的安全性、收為確保保險資金運用的安全性、收益性和流動性，需要對保險資金運用益性和流動性，需要對保險資金運用進(jìn)行監(jiān)管，規(guī)定投資方向、投資規(guī)模進(jìn)行監(jiān)管，規(guī)定投資方向、投資規(guī)模等。等。 有價證券、貸款、不動產(chǎn)和存款構(gòu)成了現(xiàn)代發(fā)達(dá)有價證券、貸款、不動產(chǎn)和存款構(gòu)成了現(xiàn)代發(fā)達(dá)國家保險資金運用的四種基本形式。一般來說，國家保險資金運用的四種基本形式。一般來說，在資金運用結(jié)構(gòu)上，保險資金運用以有價證券投在資金運用結(jié)構(gòu)上，保險資金運用以有價證券投資為主。西方發(fā)達(dá)國家保

36、險資金運用的顯著特點資為主。西方發(fā)達(dá)國家保險資金運用的顯著特點是資產(chǎn)證券化程度很高，尤其是英國和美國，其是資產(chǎn)證券化程度很高，尤其是英國和美國，其證券投資比例在證券投資比例在80以上，如英國，以上，如英國，1998、1999年分別為年分別為85、86，美國，美國1998年為年為80.56。保險資金除了上述運用形式外，還可用來投。保險資金除了上述運用形式外，還可用來投資各類基金、同業(yè)拆借、黃金外匯等。資各類基金、同業(yè)拆借、黃金外匯等。我國我國保險法保險法的規(guī)定的規(guī)定 第一百零六條第一百零六條 保險公司的資金運用必須穩(wěn)健，保險公司的資金運用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則。遵循安全性原則。 保險公司的資金

37、運用限于下列形式：保險公司的資金運用限于下列形式： （一）銀行存款；（一）銀行存款； （二）買賣債券、股票、證券投資基金份額（二）買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價證券；等有價證券； （三）投資不動產(chǎn)；（三）投資不動產(chǎn)； （四）國務(wù)院規(guī)定的其他資金運用形式。（四）國務(wù)院規(guī)定的其他資金運用形式。 保險公司資金運用的具體管理辦法，由國務(wù)保險公司資金運用的具體管理辦法，由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照前兩款的規(guī)定制定。院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照前兩款的規(guī)定制定。保險公司投資不動產(chǎn)保險公司投資不動產(chǎn) 2009年年10月實施的新月實施的新 保險法保險法將投資不動產(chǎn)將投資不動產(chǎn)列入保險公司資金運用形式中。而在

38、此之前，保列入保險公司資金運用形式中。而在此之前，保險公司主要通過自建或收購商業(yè)地產(chǎn)的模式，間險公司主要通過自建或收購商業(yè)地產(chǎn)的模式，間接進(jìn)行不動產(chǎn)的投資，今后保險資金在該領(lǐng)域的接進(jìn)行不動產(chǎn)的投資，今后保險資金在該領(lǐng)域的運用將更靈活。運用將更靈活。 保險資金介入不動產(chǎn)投資領(lǐng)域，已經(jīng)被保監(jiān)會明保險資金介入不動產(chǎn)投資領(lǐng)域，已經(jīng)被保監(jiān)會明確要求確要求 “用于購買辦公用房、投資廉租房、養(yǎng)老用于購買辦公用房、投資廉租房、養(yǎng)老實體和商業(yè)物業(yè)等實體和商業(yè)物業(yè)等”。吳定富明確表示，保險資。吳定富明確表示，保險資金將不允許投資居民住宅、不允許參與房地產(chǎn)開金將不允許投資居民住宅、不允許參與房地產(chǎn)開發(fā)、不允許直接投

39、資商業(yè)房地產(chǎn)等項目。發(fā)、不允許直接投資商業(yè)房地產(chǎn)等項目。保險公司參與同業(yè)拆借市場u1998年年10月月12日，保險監(jiān)管部門批準(zhǔn)保險公司日，保險監(jiān)管部門批準(zhǔn)保險公司總公司加入同業(yè)拆借市場，從事拆借業(yè)務(wù)。總公司加入同業(yè)拆借市場，從事拆借業(yè)務(wù)。u依據(jù)依據(jù)2007年年8月月6日起施行的日起施行的同業(yè)拆借管理辦法同業(yè)拆借管理辦法 u保險公司應(yīng)在申請進(jìn)入同業(yè)拆借市場前最近四個保險公司應(yīng)在申請進(jìn)入同業(yè)拆借市場前最近四個季度連續(xù)的償付能力充足率在季度連續(xù)的償付能力充足率在120%以上以上u保險公司拆入資金的最長期限為保險公司拆入資金的最長期限為3個月個月u保險公司的最高拆入限額和最高拆出限額均不超保險公司的最

40、高拆入限額和最高拆出限額均不超過該機(jī)構(gòu)實收資本的過該機(jī)構(gòu)實收資本的100% 我國保險公司的保險資金運用 2009年底，我國保險資金運用余額達(dá)年底，我國保險資金運用余額達(dá)3.7萬億元。萬億元。 2009年，保險資金運用收益率年，保險資金運用收益率6.41%，比上年提高，比上年提高4.5個百分點。資金運用收益的提升，一方面得益于個百分點。資金運用收益的提升，一方面得益于權(quán)益類投資回暖，另一方面受惠于投資渠道放開。權(quán)益類投資回暖，另一方面受惠于投資渠道放開。根據(jù)新根據(jù)新 保險法保險法的規(guī)定，在的規(guī)定，在2010年，保險資金年，保險資金運用更將突破原先股市、債市、基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，運用更將突破原先股市、

41、債市、基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，邁向不動產(chǎn)投資，多元化的投資格局將給資金運用邁向不動產(chǎn)投資，多元化的投資格局將給資金運用帶來更多機(jī)遇。帶來更多機(jī)遇。 以以2009年年12月的保險資金投資比例為例，分別是銀月的保險資金投資比例為例，分別是銀行存款占比行存款占比28.11%，債券投資占比，債券投資占比50.96%，基金，基金投資占比投資占比7.37%，股票，股票(含股權(quán)含股權(quán))投資占比投資占比11.22%。 各國政府對保險資金運用的監(jiān)管內(nèi)容各國政府對保險資金運用的監(jiān)管內(nèi)容 各國政府對保險資金運用的監(jiān)管內(nèi)容包括各國政府對保險資金運用的監(jiān)管內(nèi)容包括兩方面：一是規(guī)定資金運用的方式；二是兩方面：一是規(guī)定資金運用的方

42、式；二是規(guī)定資金運用的限額。監(jiān)管手段是通過立規(guī)定資金運用的限額。監(jiān)管手段是通過立法實現(xiàn)對保險資金的運用，用政府規(guī)定或法實現(xiàn)對保險資金的運用，用政府規(guī)定或政策調(diào)整保險資金運用方向。政策調(diào)整保險資金運用方向。三、保險機(jī)構(gòu)償付能力監(jiān)管三、保險機(jī)構(gòu)償付能力監(jiān)管 主要包括三方面內(nèi)容：一是償付能力計算方法，主要包括三方面內(nèi)容：一是償付能力計算方法，包括保險公司資產(chǎn)和負(fù)債的謹(jǐn)慎評估標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險資包括保險公司資產(chǎn)和負(fù)債的謹(jǐn)慎評估標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險資本評估標(biāo)準(zhǔn)和法定最低償付能力標(biāo)準(zhǔn)等；二是真實本評估標(biāo)準(zhǔn)和法定最低償付能力標(biāo)準(zhǔn)等；二是真實水平的檢查方法，包括財務(wù)報告和精算報告制度、水平的檢查方法，包括財務(wù)報告和精算報告制度

43、、監(jiān)管部門的現(xiàn)場檢查以及非現(xiàn)場監(jiān)管制度等；三是監(jiān)管部門的現(xiàn)場檢查以及非現(xiàn)場監(jiān)管制度等；三是償付能力不足的處理，包括監(jiān)管部門根據(jù)公司償付償付能力不足的處理，包括監(jiān)管部門根據(jù)公司償付能力實際水平采取整頓、接管、清算等監(jiān)管措施。能力實際水平采取整頓、接管、清算等監(jiān)管措施。 （二）對保險公司的檢查監(jiān)管（二）對保險公司的檢查監(jiān)管 保證保險公司的償付能力，糾正不符合法律法保證保險公司的償付能力，糾正不符合法律法規(guī)的業(yè)務(wù)活動，維護(hù)被保險人的利益，保證保險業(yè)規(guī)的業(yè)務(wù)活動，維護(hù)被保險人的利益，保證保險業(yè)的健康發(fā)展。檢查主要方式有兩種：的健康發(fā)展。檢查主要方式有兩種：一種是非現(xiàn)場一種是非現(xiàn)場檢查檢查，主要是根據(jù)保

44、險公司廣報的各種報告、報表，主要是根據(jù)保險公司廣報的各種報告、報表和文件，檢查保險公司經(jīng)營活動是否合法、合規(guī)，和文件，檢查保險公司經(jīng)營活動是否合法、合規(guī)，風(fēng)險性如何等；風(fēng)險性如何等；另一種是現(xiàn)場檢查另一種是現(xiàn)場檢查，主要是保險監(jiān)，主要是保險監(jiān)督管理部門的人員根據(jù)需要對保險公司進(jìn)行實地現(xiàn)督管理部門的人員根據(jù)需要對保險公司進(jìn)行實地現(xiàn)場檢查，以判斷保險公司所提供數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，檢場檢查，以判斷保險公司所提供數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，檢查保險公司的各項財務(wù)指標(biāo)是否符合有關(guān)法規(guī)的規(guī)查保險公司的各項財務(wù)指標(biāo)是否符合有關(guān)法規(guī)的規(guī)定。定。 美國保險監(jiān)督官協(xié)會美國保險監(jiān)督官協(xié)會 National Association In

45、surance Commissioners 職能是協(xié)助州保險監(jiān)管者完成他們的責(zé)任和工作，同時職能是協(xié)助州保險監(jiān)管者完成他們的責(zé)任和工作，同時達(dá)到以下基本保險監(jiān)管的目標(biāo)：保護(hù)消費者利益；促進(jìn)達(dá)到以下基本保險監(jiān)管的目標(biāo)：保護(hù)消費者利益；促進(jìn)市場競爭；推動對保險消費者的公平公正的對待；加強(qiáng)市場競爭；推動對保險消費者的公平公正的對待；加強(qiáng)保險機(jī)構(gòu)的可靠性和償付能力，并促進(jìn)其財務(wù)的穩(wěn)健性保險機(jī)構(gòu)的可靠性和償付能力，并促進(jìn)其財務(wù)的穩(wěn)健性；提高各州的保險監(jiān)管能力。；提高各州的保險監(jiān)管能力。 是由美國的個州和哥倫比亞行政區(qū)以及是由美國的個州和哥倫比亞行政區(qū)以及個美屬準(zhǔn)州的保險監(jiān)督官組成。為統(tǒng)一的政策個美屬準(zhǔn)州

46、的保險監(jiān)督官組成。為統(tǒng)一的政策的應(yīng)用提供了平臺。的應(yīng)用提供了平臺。 州監(jiān)管者的主要責(zé)任是保護(hù)保險消費者的利益。州監(jiān)管者的主要責(zé)任是保護(hù)保險消費者的利益。則是幫助州監(jiān)管者完成其責(zé)任，其中涉及各種對財務(wù)則是幫助州監(jiān)管者完成其責(zé)任，其中涉及各種對財務(wù)和市場行為規(guī)范的管理。和市場行為規(guī)范的管理。 在年，以全美保險會議的名義舉行了在年，以全美保險會議的名義舉行了第一次會議。該協(xié)會成立之后，第一項重大舉措就是統(tǒng)第一次會議。該協(xié)會成立之后，第一項重大舉措就是統(tǒng)一了各保險公司上報的財務(wù)報表。從此以后，對監(jiān)管立一了各保險公司上報的財務(wù)報表。從此以后，對監(jiān)管立法的不斷探索，數(shù)據(jù)收集以及傳遞能力的不斷提高，以法的不

47、斷探索，數(shù)據(jù)收集以及傳遞能力的不斷提高，以及不懈地努力使成長為一個全方位的監(jiān)管支持及不懈地努力使成長為一個全方位的監(jiān)管支持機(jī)構(gòu)。機(jī)構(gòu)。 保險公司償付能力 所謂償付能力，是指保險公司償付其到期債務(wù)的所謂償付能力，是指保險公司償付其到期債務(wù)的能力。當(dāng)公司變賣其資產(chǎn)后仍有未清償?shù)膫鶆?wù)時能力。當(dāng)公司變賣其資產(chǎn)后仍有未清償?shù)膫鶆?wù)時，就說公司償付能力不足。，就說公司償付能力不足。 據(jù)據(jù)sigma發(fā)布的一項統(tǒng)計報告表明，發(fā)布的一項統(tǒng)計報告表明，19781994年全世界共有年全世界共有648家非人身險的保險和再保險公家非人身險的保險和再保險公司喪失償付能力，且有進(jìn)一步加劇的趨勢。從分司喪失償付能力，且有進(jìn)一步

48、加劇的趨勢。從分析來看，損失準(zhǔn)備金不足和公司增長速度過快是析來看，損失準(zhǔn)備金不足和公司增長速度過快是導(dǎo)致財產(chǎn)險及意外險公司償付能力不足的最主要導(dǎo)致財產(chǎn)險及意外險公司償付能力不足的最主要因素，大約占因素，大約占50左右；定價過低和業(yè)務(wù)增長速左右；定價過低和業(yè)務(wù)增長速度過快是人身險和健康險公司喪失償付能力的首度過快是人身險和健康險公司喪失償付能力的首要原因。要原因。各國均把償付能力監(jiān)管作為保險監(jiān)管的核心各國均把償付能力監(jiān)管作為保險監(jiān)管的核心 這是由保險業(yè)的特殊性決定的。其在各國放寬保險監(jiān)管的這是由保險業(yè)的特殊性決定的。其在各國放寬保險監(jiān)管的大環(huán)境下，對保險公司的償付能力監(jiān)管就成為監(jiān)管部門最大環(huán)境下

49、，對保險公司的償付能力監(jiān)管就成為監(jiān)管部門最后的后的“堡壘堡壘”。保險與其他金融服務(wù)不同，其產(chǎn)品生產(chǎn)過。保險與其他金融服務(wù)不同，其產(chǎn)品生產(chǎn)過程具有倒轉(zhuǎn)性，價格發(fā)生于前，成本產(chǎn)生于后。保險公司程具有倒轉(zhuǎn)性，價格發(fā)生于前，成本產(chǎn)生于后。保險公司在經(jīng)營過程中如償付能力不足甚至破產(chǎn)時，絕大部分保險在經(jīng)營過程中如償付能力不足甚至破產(chǎn)時，絕大部分保險合同卻尚未到期，這將使被保險人失去經(jīng)濟(jì)保障。合同卻尚未到期，這將使被保險人失去經(jīng)濟(jì)保障。 保險公司是經(jīng)營風(fēng)險的特殊企業(yè)，如果考慮的風(fēng)險因素對保險公司是經(jīng)營風(fēng)險的特殊企業(yè)，如果考慮的風(fēng)險因素對保險事故的影響程度不準(zhǔn)確，一旦發(fā)生異常風(fēng)險，也會造保險事故的影響程度不準(zhǔn)

50、確，一旦發(fā)生異常風(fēng)險，也會造成保險公司償付能力不足。保險合同的雙方當(dāng)事人對交易成保險公司償付能力不足。保險合同的雙方當(dāng)事人對交易成本只能建立在根據(jù)過去經(jīng)驗對未來損失和費用的估計上成本只能建立在根據(jù)過去經(jīng)驗對未來損失和費用的估計上。如果保險公司對風(fēng)險程度估計過低，保險費率就可能低。如果保險公司對風(fēng)險程度估計過低，保險費率就可能低于實際成本。于實際成本。保險公司償付能力管理規(guī)定保險公司償付能力管理規(guī)定2008年年9月月1日起施行日起施行 第一章 總則 第二章 償付能力評估 第三章 償付能力報告 第四章 償付能力管理 第五章 償付能力監(jiān)督 第六章 附則 保險公司的資本充足率要求保險公司的資本充足率要

51、求 管理規(guī)定管理規(guī)定用用“最低資本最低資本”一詞替代了一詞替代了1號號令中的令中的“最低償付能力額度最低償付能力額度”一詞，用一詞，用“實實際資本際資本”一詞替代了一詞替代了1號令中的號令中的“實際償付能實際償付能力額度力額度”一詞，并首次引入了一詞，并首次引入了資本充足率資本充足率概概念。念。 第三條第三條 保險公司應(yīng)當(dāng)具有與其風(fēng)險和業(yè)務(wù)規(guī)保險公司應(yīng)當(dāng)具有與其風(fēng)險和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的資本，確保償付能力充足率不低模相適應(yīng)的資本，確保償付能力充足率不低于于100%。 償付能力充足率即資本充足率，是指保險公償付能力充足率即資本充足率，是指保險公司的實際資本與最低資本的比率。司的實際資本與最低資本的比

52、率。 償付能力評估 第六條第六條 保險公司應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會制定的保險保險公司應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會制定的保險公司償付能力報告編報規(guī)則定期進(jìn)行償付能力評公司償付能力報告編報規(guī)則定期進(jìn)行償付能力評估，計算最低資本和實際資本，進(jìn)行動態(tài)償付能估，計算最低資本和實際資本，進(jìn)行動態(tài)償付能力測試。力測試。 保險公司應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險為基礎(chǔ)評估償付能力。保險公司應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險為基礎(chǔ)評估償付能力。 第七條第七條 保險公司的最低資本，是指保險公司為應(yīng)保險公司的最低資本，是指保險公司為應(yīng)對資產(chǎn)風(fēng)險、承保風(fēng)險等風(fēng)險對償付能力的不利對資產(chǎn)風(fēng)險、承保風(fēng)險等風(fēng)險對償付能力的不利影響，依據(jù)中國保監(jiān)會的規(guī)定而應(yīng)當(dāng)具有的資本影響，依據(jù)中國保監(jiān)

53、會的規(guī)定而應(yīng)當(dāng)具有的資本數(shù)額。數(shù)額。 第八條第八條 保險公司的實際資本，是指認(rèn)可資產(chǎn)與認(rèn)保險公司的實際資本，是指認(rèn)可資產(chǎn)與認(rèn)可負(fù)債的差額。可負(fù)債的差額。p 管理規(guī)定管理規(guī)定不再設(shè)置監(jiān)管指標(biāo)。不再設(shè)置監(jiān)管指標(biāo)。1號令中規(guī)定了號令中規(guī)定了11個產(chǎn)險個產(chǎn)險公司監(jiān)管指標(biāo)和公司監(jiān)管指標(biāo)和12個壽險公司監(jiān)管指標(biāo)，其目的是為了對個壽險公司監(jiān)管指標(biāo)，其目的是為了對可能出現(xiàn)償付危機(jī)的保險公司進(jìn)行預(yù)警。但隨著保監(jiān)會償可能出現(xiàn)償付危機(jī)的保險公司進(jìn)行預(yù)警。但隨著保監(jiān)會償付能力監(jiān)管制度的逐步完善，監(jiān)管指標(biāo)的預(yù)警作用逐漸弱付能力監(jiān)管制度的逐步完善，監(jiān)管指標(biāo)的預(yù)警作用逐漸弱化，因此，化，因此，管理規(guī)定管理規(guī)定不再設(shè)置監(jiān)管指

54、標(biāo)。不再設(shè)置監(jiān)管指標(biāo)。p 管理規(guī)定管理規(guī)定不再規(guī)范最低資本和實際資本的具體計算規(guī)不再規(guī)范最低資本和實際資本的具體計算規(guī)則，只是對最低資本、實際資本的定義和確定依據(jù)做了原則，只是對最低資本、實際資本的定義和確定依據(jù)做了原則規(guī)定，具體評估方法由償付能力報告編報規(guī)則進(jìn)行規(guī)范則規(guī)定，具體評估方法由償付能力報告編報規(guī)則進(jìn)行規(guī)范。 l 管理規(guī)定管理規(guī)定第三十七條至第四十條建立了分類第三十七條至第四十條建立了分類監(jiān)管機(jī)制，根據(jù)償付能力狀況將保險公司分為三監(jiān)管機(jī)制，根據(jù)償付能力狀況將保險公司分為三類，即不足類公司、充足類，即不足類公司、充足I類公司和充足類公司和充足II類公司類公司，并對三類公司分別采取不同的

55、監(jiān)管措施。，并對三類公司分別采取不同的監(jiān)管措施。l 不足類公司，指償付能力充足率低于不足類公司，指償付能力充足率低于100的保的保險公司；充足險公司；充足I類公司，指償付能力充足率在類公司，指償付能力充足率在100到到150之間的保險公司；充足之間的保險公司；充足II類公司，指償類公司，指償付能力充足率高于付能力充足率高于150的保險公司。的保險公司。l 對于不足類公司，規(guī)定了九類監(jiān)管措施；對于充對于不足類公司，規(guī)定了九類監(jiān)管措施；對于充足足I類公司，中國保監(jiān)會可以要求公司提交和實施類公司，中國保監(jiān)會可以要求公司提交和實施預(yù)防償付能力不足的計劃。預(yù)防償付能力不足的計劃。 第四節(jié)第四節(jié) 保險機(jī)構(gòu)

56、跨國業(yè)務(wù)監(jiān)管保險機(jī)構(gòu)跨國業(yè)務(wù)監(jiān)管一、跨國保險業(yè)務(wù)經(jīng)營的監(jiān)管原則一、跨國保險業(yè)務(wù)經(jīng)營的監(jiān)管原則（一）全面監(jiān)管原則（一）全面監(jiān)管原則（二）有效監(jiān)管原則（二）有效監(jiān)管原則（三）協(xié)商監(jiān)管原則（三）協(xié)商監(jiān)管原則（四）謹(jǐn)慎監(jiān)管原則（四）謹(jǐn)慎監(jiān)管原則二、保險監(jiān)管當(dāng)局之間的信息交流二、保險監(jiān)管當(dāng)局之間的信息交流（一）母國監(jiān)管當(dāng)局的信息需求（一）母國監(jiān)管當(dāng)局的信息需求（二）東道國監(jiān)管當(dāng)局的信息需求（二）東道國監(jiān)管當(dāng)局的信息需求（三）監(jiān)管信息交流的保密（三）監(jiān)管信息交流的保密 國際保險監(jiān)督官協(xié)會國際保險監(jiān)督官協(xié)會(International Association of Insurance Supervisors

57、，簡稱，簡稱IAIS） IAIS于于1994年在瑞士成立，目前有來自年在瑞士成立，目前有來自146個國家和地區(qū)的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)的近個國家和地區(qū)的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)的近190名成員和來自保險行業(yè)、國際貨幣基金組名成員和來自保險行業(yè)、國際貨幣基金組織、世界銀行等國際組織的織、世界銀行等國際組織的120多名觀察員多名觀察員。IAIS是國際保險領(lǐng)域最有影響力的組織是國際保險領(lǐng)域最有影響力的組織，是國際保險監(jiān)管規(guī)則的制定者。，是國際保險監(jiān)管規(guī)則的制定者。 第五節(jié)第五節(jié) 保險機(jī)構(gòu)市場退出監(jiān)管保險機(jī)構(gòu)市場退出監(jiān)管一、保險公司兼并監(jiān)管一、保險公司兼并監(jiān)管（一）公司組織形式上的限制（一）公司組織形式上的限制 有的國家規(guī)

58、定，只有股份有限公司相互之間有的國家規(guī)定，只有股份有限公司相互之間及有限責(zé)任公司之間可以兼并，相互保險公司與及有限責(zé)任公司之間可以兼并，相互保險公司與其他形式的保險公司一般不能兼并。相互保險公其他形式的保險公司一般不能兼并。相互保險公司如若兼并，必須先改組為保險股份有限公司。司如若兼并，必須先改組為保險股份有限公司。（二）股東利益上的限制（二）股東利益上的限制 有的國家規(guī)定，對于可能嚴(yán)重侵害股東和社有的國家規(guī)定，對于可能嚴(yán)重侵害股東和社員利益的兼并不予批準(zhǔn)。美國法律規(guī)定，保險公員利益的兼并不予批準(zhǔn)。美國法律規(guī)定，保險公司接受兼并時必須進(jìn)行保單持有人投票，同意被司接受兼并時必須進(jìn)行保單持有人投票

59、，同意被兼并的票數(shù)過半，公司方可兼并。這樣做的目的，兼并的票數(shù)過半，公司方可兼并。這樣做的目的，在于保護(hù)被保險人利益，防止通過兼并逃避債務(wù)。在于保護(hù)被保險人利益，防止通過兼并逃避債務(wù)。此外，各國保險監(jiān)管部門還比較注意對敵意收購此外，各國保險監(jiān)管部門還比較注意對敵意收購的監(jiān)管。的監(jiān)管。（三）反壟斷法的限制（三）反壟斷法的限制 公司兼并后如可能形成壟斷，保險監(jiān)管部門公司兼并后如可能形成壟斷，保險監(jiān)管部門不予批準(zhǔn)。不予批準(zhǔn)。二、保險公司解散及其清算的監(jiān)管二、保險公司解散及其清算的監(jiān)管（一）保險公司解散的條件：（一）保險公司解散的條件： 1. 1. 具備解散的事由；具備解散的事由； 2.2.經(jīng)監(jiān)管部門

60、的批推經(jīng)監(jiān)管部門的批推（二）對保險公司解散后的清算（二）對保險公司解散后的清算三、保險公司撤銷及清算監(jiān)管三、保險公司撤銷及清算監(jiān)管（一）保險公司撤銷的原因（一）保險公司撤銷的原因（二）對保險公司撤銷后的清算（二）對保險公司撤銷后的清算我國我國保險法保險法的規(guī)定的規(guī)定 第八十九條第八十九條 保險公司因分立、合并需要解散，或者股東保險公司因分立、合并需要解散，或者股東會、股東大會決議解散，或者公司章程規(guī)定的解散事由出會、股東大會決議解散，或者公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)，現(xiàn)，經(jīng)國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后解散。經(jīng)國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后解散。 經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司，除因分立、合并或者被經(jīng)營有人壽