1、第七章 保險機構監管第一節 保險監管概述第二節 保險機構市場準入監管第三節 保險機構市場經營監管第四節 保險機構跨國業務監管第五節 保險機構市場退出監管第一節 保險監管概述 一、保險監管的概念 二、保險監管的產生與發展 三、保險監管的原因 四、國家對保險業監管的目標一、保險監管的概念 保險監管是一種特殊的監管，是國家保險監督管理部門依照法律、行政法規的規定對在境內注冊登記的從事保險活動的公民法人和其他組織及其行為進行監督管理。 狹義：是指政府對商業保險的監督和管理。 廣義：涵蓋了對商業保險的監管和對社會保險的監管兩個方面。 社會保險及其監管 社會保險作為社會保障體系的重要組成部分，具有強制性、

2、保障性、福利性和社會性。 主管部門：人力資源和社會保障部-社會保險基金監督司。保險監管的層次性 國家對保險業的管理保險監管； 保險行業協會的管理行業自律； 社會監督；企業內控二、保險監管的產生與發展時 間監 管 相 關 法 規1575年Elizabeth女王特許在倫敦皇家交易所內設立保險商會（Chamber of Insurance），政府要求海上保險單必須向該商會辦理登記。1601年英國頒布了第一部與海上保險有關的法律。 1720年女王特許皇家交易保險公司和倫敦保險公司統一經營海上保險，其他保險公司不得涉足。 1746年英國第一次以法律條文的形式要求投保人對投保財產要具有保險利益。 （區分賭

3、博與正常保險）（一）早期的保險監管制度產生于英國（二）現代保險監管制度誕生于美國 現代保險監管制度的一個重要標志是國家授權給專門的保險監管機構，這種制度最早產生于美國。時間時間美美 國國 監監 管管 歷歷 史史 過過 程程1851年New Hampshire（新罕布什爾州）率先設立保險署，開創了保險監管制度設立專門監管機構的歷史。 1855年Massachusetts（馬薩諸塞州）建立保險監管機構。 1858年伊萊澤賴特(Elzur Wright)任馬州保險監督官。提出以保證保險人償付能力保證保險人償付能力的保險監督理念，被稱為現代保險監管之父。 1859年New York（紐約州）保險監督官

4、委員會設立，在其他各州也相繼設立，從而建立了具有現代意義的保險監管機構。 （三）現代監管制度的法律發展時間保險監管立法主要內容1746年海上保險法Marine Insurance Act 頒布，首次提出保險利益。1870年壽險公司法頒布，對壽險公司的保證金、財產賬戶、兼并和清算都作出了規定。1909年 英國制定保險公司法，將壽險公司法中的監管規定擴展到了所有其他保險范疇(水險和汽車險除外)。 英國雖然沒有設立專門的保險監管機構，但在保險立法方面處于領先地位。 奧地利于1859年、瑞士于1885年、德國于1909年也都先后建立了各自的保險監管制度。 20世紀20年代以后，西方各發達國家已普遍建立

5、起國家對保險業的監管制度，至此，保險業進入新的政府監管的發展階段。 保險監管并沒有隨著經濟自由化趨勢發展，而是日益強化。國家對保險監管的強化趨勢（四）我國保險監管制度的發展 時 間我 國 監 管 歷 史 過 程1980年以前我國只有保險經營，沒有實質上的保險監管。 1980-1998年 中國人民銀行是我國的保險監督機構。 1998.11.18中國保險監督管理委員會成立，標志著我國保險監管分業監管體制開始。 我國保險監管制度隨著市場經濟的發展不斷發展、完善。監管歷史遠遠晚于英、美發達國家。1998年11月18日，中國保險監督管理委員會正式成立，取代中國人民銀行對保險業的監管地位。三、保險監管的原

6、因 (一)保險業涉及公眾利益 (二)保險業具有很強的技術性 (三)保險業是最易于產生 過度競爭的行業從范圍上看一家保險企業涉及眾多家庭和企業的安全保障問題。從期限上看一家保險企業可能涉及到投保人的終身生活保障。為了維護眾多家庭和企業的利益，保證社會穩定，政府有必要將保險業置于其監管之下，不能任其破產、倒閉。（不適用于一般企業的自由競爭機制）（一）保險業涉及公眾利益（二）保險業具有很強的技術性保險條款的制定、費率的計算由保險人設計信息不對稱導致投保人在投保時很難辨別條款和費率（保險人設計好的）是否公正合理保險監管機構需要對保單條款和費率水平進行監管，以保護投保人的合法權益（三）保險業是最易于產生

7、過度競爭的行業 保險企業的經營，不需要投入很多的固定資產和聘用較多的員工。保險監管機構則應根據市場供求情況，對保險市場的介入者規定一定的資格要求，限制保險機構的自由出入。四、國家對保險業監管的目標 保險監管的目的是保護被保險人的正當權益和促進保險業的健康發展。（二）防止利用保險進行欺詐（一）保證保險人有足夠的償付能力（四）提高保險企業的經濟效益和社會效益（三）維護合理的價格和公平的保險條件（一）償付能力監管 業務技術： 業務范圍、條款、費率、再保險和資金運用。 財務監管： 資本充足率、準備金提存、公積金、以及財務報告制度。（二）防止利用保險進行欺詐 國家把防止、打擊保險市場中的欺詐行為作為監管

8、的目標之一，以維護保險市場運行的正常秩序。欺詐行為表現在投保人與保險人兩方面。（三）維護合理的價格和公平的保險條件 保險企業的經濟效益和社會效益兩者相輔相成。通過國家監管，使保險業適度規模經營，減少資金占用，擴大 承保范圍，提高保險企業經濟效益。 在現代經濟中，保險保障對社會經濟發展是必不可少的。當保險企業的經濟效益與社會效益發生沖突時，國家通過干預、管理和協調，來達到兩者 的統一。 （四）提高保險企業的經濟效益和社會效益五、保險監管的主體保險監管的主體是指保險行業的監督者和管理者。在這些主體中，有的同時擁有監督權和管理權，有的只有監督權而沒有管理權。保險監管的主體保險監管機關保險行業自律組織

9、保險信用評級機構（一）保險監管機關自1980年我國全面恢復國內保險業務以來，中國人民銀行行使保險業的監督管理職能。1998年11月18日，中國保險監督管理委員會成立，簡稱保監會，取代中國人民銀行對保險業的監管地位。保監會辦公室政策法規部財產保險監管部人身保險監管部保險中介監管部財務會計部國際部人事教育部我國保監會的主要任務 擬定商業保險的政策法規和行業規劃； 依法查處保險企業違法違規行為，保護被保險人的利益； 維護市場秩序，培育和發展保險市場； 完善保險市場體系，推進保險體制改革，促進保險企業公平競爭； 建立保險業風險的評價和預警體系，防范和化解保險業風險，促進保險企業穩健經營與業務的健康發展

10、。（二）保險行業自律組織 1、保險行業自律組織的含義 是指在保險及其相關領域中從事活動的非官方組織，是保險行業自身管理的具體實施機構。簡稱保險行業自律組織。 2、保險行業自律組織的性質 （1）是一種民間社團組織，不經營保險業務； （2）致力于促進、發展和保護成員的利益； （3）通過各種形式約束會員的行為。國 名保險行業組織形式英國英國保險人協會、勞合社承保人協會、倫敦承保人協會、經紀人委員會、人壽保險協會 (Association of British Insurers, Institute of London Underwriters, Institute of London Underwr

11、iters, Brokers Committee, Association of Life Insurance)美國人壽保險協會、保險公司協會、美國相互保險協會等日本日本損害保險協會、日本生命保險協會、日本保險學會等 中國中國保險行業協會(China Insurance Association)3、保險行業自律組織的形式4、保險行業自律與國家監管保險行業自律在一國保險監管體系中一般處于第二層次。第一層次是指保險的國家監管，第三層次是指保險企業的自我監管。層次手段監管對象國家監管 宏觀監管 法律、行政保險企業、保險市場行業自律 中觀監管 行業規章保險人的市場行為自我監管 微觀監管 內控措施保險企

12、業自身標準普爾公司(Standard & Poors)A.M.貝思特公司（A.M.BEST ）穆迪公司(Moodys Investors Service) （三）保險信用評級機構 保險評級是由獨立的社會信用評級機構采用一定的評級辦法對保險公司信用等級進行評定，并用一定的符號予以表示。 比較著名的世界評級機構有：六、保險監管的客體保險監管的客體保險人保險中介人投保人被保險人受益人保險業監管方式保險業監管方式 (三三)實體管理方式實體管理方式 (一一)公告管理方式公告管理方式 (公示方式公示方式) (二二)規范管理方式規范管理方式 七、保險業監管的方式（一）公告管理方式 公告管理方式，是指

13、國家對保險業實體僅規定按照政府的格式及內容定期將資產負債，營業結果等公告。 優點，是使保險業在自由競爭的環境中得以自由發展； 局限性，是一般公眾對保險業的優劣的評判標準不易準確掌握，對不正當的經營無能為力。（二）規范管理方式 規范管理方式是由政府規定保險業經營的準則，要求保險業共同遵守。政府對保險經營的重大事項，如最低資本額、資產負債比例、投資運用等均有明確規定。 這種管理方式比前一種方式有進步，但政府對保險業的管理只是形式上的審查。所以，實務中難以進行有效管理。（三）實體管理方式 實體管理方式指國家制定完善的保險管理規則，保險管理機關有較高的權威，對保險企業的設立、經營、財務,業務及破產清算

14、等均進行監管。 目前許多國家采用此種方式。如日本、美國、德國等。 我國保險監管機構對保險業的監管采用此種方式。第二節第二節 保險機構市場準入監管保險機構市場準入監管一、保險機構設立的監管一、保險機構設立的監管（一）保險公司的設立（一）保險公司的設立 1. 1. 保險公司設立方式保險公司設立方式: :發起設立保險公司發起設立保險公司; ;募集募集 設立保險公司。設立保險公司。 2. 2. 保險公司設立的要件保險公司設立的要件 （1 1）要有符合規定的發起人。）要有符合規定的發起人。 （2 2）要有公司章程草案。）要有公司章程草案。 （3 3）資本金和資本公積金。）資本金和資本公積金。 （4 4）

15、公司名稱和注冊地。）公司名稱和注冊地。 （5 5）業務范圍與產品設計。）業務范圍與產品設計。 （6 6）市場調查與再保險安排。）市場調查與再保險安排。 （7 7）合格的董事和高級管理人員。）合格的董事和高級管理人員。（二）我國保險公司的設立程序二）我國保險公司的設立程序 首先向中國保監會提交申請文件和資料，包首先向中國保監會提交申請文件和資料，包括：申請書（公司名稱、組織形式、業務范圍、注括：申請書（公司名稱、組織形式、業務范圍、注冊資本、主要負責人簡歷和必要事項）；可行性研冊資本、主要負責人簡歷和必要事項）；可行性研究報告（資本投入、業務范圍、業務風險、資本積究報告（資本投入、業務范圍、業務

16、風險、資本積累、償付能力、資金運用等）。累、償付能力、資金運用等）。 中國保監會審查合格后，申請人進行籌建。籌中國保監會審查合格后，申請人進行籌建。籌建工作完成，向中國保監會申請開業。中國保監會建工作完成，向中國保監會申請開業。中國保監會在收到開業申請后，應當作出是否批準的決定。在收到開業申請后，應當作出是否批準的決定。 設立保險公司的申請人在取得經營保險業務許設立保險公司的申請人在取得經營保險業務許可證后，才可以憑借該文件向工商行政管理部門辦可證后，才可以憑借該文件向工商行政管理部門辦理注冊登記手續，領取營業執照，從事經營活動。理注冊登記手續，領取營業執照，從事經營活動。我國我國保險法保險法

17、規定的保險公司設立的要求規定的保險公司設立的要求 第六十七條 設立保險公司應當經國務院保險監督管理機構批準。 國務院保險監督管理機構審查保險公司的設立申請時，應當考慮保險業的發展和公平競爭的需要。 第六十八條第六十八條 設立保險公司應當具備下列條件：設立保險公司應當具備下列條件： （一）主要股東具有持續盈利能力，信譽良好，最近三年內無重大違法違規記錄，凈資產不低于人民幣二億元； （二）有符合本法和中華人民共和國公司法規定的章程； （三）有符合本法規定的注冊資本； （四）有具備任職專業知識和業務工作經驗的董事、監事和高級管理人員； （五）有健全的組織機構和管理制度； （六）有符合要求的營業場所和

18、與經營業務有關的其他設施； （七）法律、行政法規和國務院保險監督管理機構規定的其他條件。注冊資本的要求注冊資本的要求 第六十九條 設立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣二億元。 國務院保險監督管理機構根據保險公司的業務范圍、經營規模，可以調整其注冊資本的最低限額，但不得低于本條第一款規定的限額。 保險公司的注冊資本必須為實繳貨幣資本。 第七十條 申請設立保險公司，應當向國務院保險監督管理機構提出書面申請，并提交下列材料： （一）設立申請書，申請書應當載明擬設立的保險公司的名稱、注冊資本、業務范圍等； （二）可行性研究報告； （三）籌建方案； （四）投資人的營業執照或者其他背景資料，經會計師

19、事務所審計的上一年度財務會計報告； （五）投資人認可的籌備組負責人和擬任董事長、經理名單及本人認可證明； （六）國務院保險監督管理機構規定的其他材料。 第七十一條 國務院保險監督管理機構應當對設立保險公司的申請進行審查，自受理之日起六個月內作出批準或者不批準籌建的決定，并書面通知申請人。決定不批準的，應當書面說明理由。（三）對保險公司設立分支機構的監管（三）對保險公司設立分支機構的監管保險公司設立分支機構，是對區域性市場的保險公司設立分支機構，是對區域性市場的進入。我國按本國保險公司和外國保險公進入。我國按本國保險公司和外國保險公司分支機構的不同，規定了不同的設立標司分支機構的不同，規定了不同

20、的設立標準。準。 第七十五條第七十五條 保險公司申請設立分支機構，應當保險公司申請設立分支機構，應當向保險監督管理機構提出書面申請，并提交下列向保險監督管理機構提出書面申請，并提交下列材料：材料： （一）設立申請書；（一）設立申請書； （二）擬設機構三年業務發展規劃和市場分析材（二）擬設機構三年業務發展規劃和市場分析材料；料； （三）擬任高級管理人員的簡歷及相關證明材料（三）擬任高級管理人員的簡歷及相關證明材料； （四）國務院保險監督管理機構規定的其他材料（四）國務院保險監督管理機構規定的其他材料。 第七十六條 保險監督管理機構應當對保險公司設立分支機構的申請進行審查，自受理之日起六十日內作出

21、批準或者不批準的決定。決定批準的，頒發分支機構經營保險業務許可證；決定不批準的，應當書面通知申請人并說明理由。 第七十七條 經批準設立的保險公司及其分支機構，憑經營保險業務許可證向工商行政管理機關辦理登記，領取營業執照。 第七十八條 保險公司及其分支機構自取得經營保險業務許可證之日起六個月內，無正當理由未向工商行政管理機關辦理登記的，其經營保險業務許可證失效。 第七十九條 保險公司在中華人民共和國境外設立子公司、分支機構、代表機構，應當經國務院保險監督管理機構批準。 第八十條 外國保險機構在中華人民共和國境內設立代表機構，應當經國務院保險監督管理機構批準。代表機構不得從事保險經營活動。 二、保

22、險機構的資本金監管二、保險機構的資本金監管 保險公司申請開業必須具備最低數量的資本金，保險公司申請開業必須具備最低數量的資本金，其數額通常都高于一般企業。其數額通常都高于一般企業。 其一，由于保險風險發生的偶然性、意外性和不其一，由于保險風險發生的偶然性、意外性和不平衡性，有可能在保險公司開業初期就會發生保平衡性，有可能在保險公司開業初期就會發生保險事故，需要賠償或給付，所以保險公司就隨時險事故，需要賠償或給付，所以保險公司就隨時要履行賠付的義務。資本金既用于開業的費用，要履行賠付的義務。資本金既用于開業的費用，也要用于開業初期的賠付。也要用于開業初期的賠付。 其二，開業之后，業務量還不是很大

23、，有可能遇其二，開業之后，業務量還不是很大，有可能遇到意外的事故，以致風險過于集中，使保險公司到意外的事故，以致風險過于集中，使保險公司難以應付，此時也需要有相當的資本金。難以應付，此時也需要有相當的資本金。 其三，保險公司的資本金必須有最低限度的實繳其三，保險公司的資本金必須有最低限度的實繳貨幣資本。貨幣資本。（一）資本金與資本公積金（一）資本金與資本公積金 1.1.對資本金監管對資本金監管 以投資主體為標準，資本金可以劃分為國家資以投資主體為標準，資本金可以劃分為國家資本金、法人資本金、個人資本金以及外商資本金四本金、法人資本金、個人資本金以及外商資本金四種。種。 以職能為標準，資本金可分

24、為保險公司以職能為標準，資本金可分為保險公司最低資最低資本金和匹配風險資本金本金和匹配風險資本金。 我國我國保險法保險法第第102條，條，“經營財產保險業經營財產保險業務的保險公司當年自留保險費，不得超過其實有資務的保險公司當年自留保險費，不得超過其實有資本金加公積金總和的四倍。本金加公積金總和的四倍。” 2. 對資本公積金監管對資本公積金監管 資本公積金是指所有者共有的，非經營原因產生的，資本公積金是指所有者共有的，非經營原因產生的，非收益轉化而形成的資本。資本公積是一種準資本或資非收益轉化而形成的資本。資本公積是一種準資本或資本的儲備形式，經過一定的程序可以轉為資本。本的儲備形式，經過一定

25、的程序可以轉為資本。 （保險法保險法第第99條：保險公司應當依法提取公積金條：保險公司應當依法提取公積金） 包括：（包括：（1）股本溢價，投資者實際繳付的出資額超）股本溢價，投資者實際繳付的出資額超過其資本金的差額。股份有限公司的股本溢價主要表現過其資本金的差額。股份有限公司的股本溢價主要表現為發行股票的溢價凈收入（通常是上市公司最常見、最為發行股票的溢價凈收入（通常是上市公司最常見、最主要的公積金來源）主要的公積金來源） （2）公司法定財產重估增值，重估價值大于）公司法定財產重估增值，重估價值大于賬面價值的差額作為資本公積金；賬面價值的差額作為資本公積金； （3）接受捐贈的財產；）接受捐贈的

26、財產； （4）資本匯兌收益。）資本匯兌收益。 （二）對資本金監管措施（二）對資本金監管措施 對資本金的監管主要是對其真實性、合法性對資本金的監管主要是對其真實性、合法性的檢查。的檢查。 對資本金的檢查分兩步：對內控制度評審；對資本金的檢查分兩步：對內控制度評審；實質性檢查。對內控制度進行評審主要調查了解實質性檢查。對內控制度進行評審主要調查了解實收資本內控制度。對資本金的實質性檢查，主實收資本內控制度。對資本金的實質性檢查，主要運用審閱法、復核法、盤點法等方法進行。要運用審閱法、復核法、盤點法等方法進行。第三節第三節 保險機構市場經營監管保險機構市場經營監管一、保險業務監管一、保險業務監管（一

27、）對保險條款的監管（一）對保險條款的監管 1. 1. 保險標的保險標的 2. 2. 保險責任與責任免除保險責任與責任免除 3. 3. 保險價值與保險金額保險價值與保險金額 4. 4. 保險費及繳費方式保險費及繳費方式 5. 5. 違約責任和爭議處理違約責任和爭議處理 保險法的相關規定 第一百三十六條第一百三十六條 關系社會公眾利益的保險險種、依關系社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發的人壽保險險種等的保法實行強制保險的險種和新開發的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，應當報國務院保險監督管理機構批險條款和保險費率，應當報國務院保險監督管理機構批準。國務院保險監督管理機構審批時

28、，應當遵循保護社準。國務院保險監督管理機構審批時，應當遵循保護社會公眾利益和防止不正當競爭的原則。其他保險險種的會公眾利益和防止不正當競爭的原則。其他保險險種的保險條款和保險費率，應當報保險監督管理機構備案。保險條款和保險費率，應當報保險監督管理機構備案。 保險條款和保險費率審批、備案的具體辦法，由國務保險條款和保險費率審批、備案的具體辦法，由國務院保險監督管理機構依照前款規定制定。院保險監督管理機構依照前款規定制定。 第一百三十七條第一百三十七條 保險公司使用的保險條款和保險費率保險公司使用的保險條款和保險費率違反法律、行政法規或者國務院保險監督管理機構的有違反法律、行政法規或者國務院保險監

29、督管理機構的有關規定的，由保險監督管理機構責令停止使用，限期修關規定的，由保險監督管理機構責令停止使用，限期修改；情節嚴重的，可以在一定期限內禁止申報新的保險改；情節嚴重的，可以在一定期限內禁止申報新的保險條款和保險費率條款和保險費率 。（二）保險費率監管（二）保險費率監管 是保險監管部門依法對費率的合理性、公平是保險監管部門依法對費率的合理性、公平性和適當性進行的監管。性和適當性進行的監管。 1 1保險費率監管具有以下四個獨特性：保險費率監管具有以下四個獨特性： （1 1）保險費率的厘定先于保險產品實際成本的確定。）保險費率的厘定先于保險產品實際成本的確定。 （2 2）對于保險公司經營的費率

30、監管環境，各國法律規）對于保險公司經營的費率監管環境，各國法律規定各種各樣。定各種各樣。 （3 3）保險公司之間形成了各種信息共享和共同開發產）保險公司之間形成了各種信息共享和共同開發產品機制。品機制。 （4 4）監管費率的方式與公用事業監管強調的資產回報）監管費率的方式與公用事業監管強調的資產回報差別很大。差別很大。2. 2. 對保險費率監管的程度和方法對保險費率監管的程度和方法 通常，費率與公眾和經濟關系越密切，通常，費率與公眾和經濟關系越密切，監管程度越嚴。監管程度越嚴。 近年來，保險監管者將費率監管重點放近年來，保險監管者將費率監管重點放在三方面：一是費率分類體系是否恰當；在三方面：一

31、是費率分類體系是否恰當；二是有關利潤方面的條款對消費者是否公二是有關利潤方面的條款對消費者是否公平；三是巨災處理是否恰當。平；三是巨災處理是否恰當。巨災保險 巨災保險機制的巨災保險機制的“反大數法則反大數法則”、“突然性巨大損失突然性巨大損失”以及以及“過度的逆向選擇過度的逆向選擇”。 保險原則的基礎性公理是大數法則保險原則的基礎性公理是大數法則(概率論概率論)，而巨災保險，而巨災保險是一種不確定性的，無法用數量計算的方式來統計其發是一種不確定性的，無法用數量計算的方式來統計其發生的概率以及保險費率。另外，巨災所造成的損失又非生的概率以及保險費率。另外，巨災所造成的損失又非常巨大，甚至可以拖垮

32、整個保險業常巨大，甚至可以拖垮整個保險業 直接經濟損失達直接經濟損失達8451億元的億元的“512”汶川大地震，僅獲得汶川大地震，僅獲得來自保險業的賠付來自保險業的賠付18.06億元。億元。 2007年，保險行業保費收入近年，保險行業保費收入近7000億元人民幣，其中財億元人民幣，其中財險約占險約占1/3。 “一次中等規模的巨災損失就可能耗盡當年一次中等規模的巨災損失就可能耗盡當年整個非壽險行業的全部保費收入整個非壽險行業的全部保費收入”。 與此同時，巨災保險產品價格也因此遠遠與此同時，巨災保險產品價格也因此遠遠高于普通保險產品，超過大眾支付能力或支高于普通保險產品，超過大眾支付能力或支付意愿

33、，加上其發生概率也低，民眾多選擇付意愿，加上其發生概率也低，民眾多選擇“風險自擔風險自擔”。 對付對付“突然性巨大損失突然性巨大損失”，通行的做法是發，通行的做法是發揮再保險的作用揮再保險的作用(層層再保險層層再保險)，以圖盡可能，以圖盡可能的分散化損失，此模式的核心在于國家財政的分散化損失，此模式的核心在于國家財政必然參與其中必然參與其中 在國際上，通行的做法是建立政府支持下的在國際上，通行的做法是建立政府支持下的巨災保險制度，以再保險方式通過國際保險巨災保險制度，以再保險方式通過國際保險公司尋求風險的分攤。公司尋求風險的分攤。 （三）對保險合同監管（三）對保險合同監管 1.1.對合同形式的

34、監管對合同形式的監管 保險合同的形式主要有：投保單、暫保單、保險保險合同的形式主要有：投保單、暫保單、保險單、批單和保險憑證。單、批單和保險憑證。 2. 2. 對合同當事人、關系人的監管對合同當事人、關系人的監管 當事人的監管：保險人和投保人當事人的監管：保險人和投保人 我國我國保險法保險法第十二條：人身保險的投保人在第十二條：人身保險的投保人在保險合同訂立時，對被保險人應當具有保險利益。保險合同訂立時，對被保險人應當具有保險利益。 財產保險的被保險人在保險事故發生時，對保險財產保險的被保險人在保險事故發生時，對保險標的應當具有保險利益。標的應當具有保險利益。 關系人的監管：被保險人、受益人關

35、系人的監管：被保險人、受益人 3. 3. 對保險合同的全過程監管對保險合同的全過程監管二、保險資金運用監管二、保險資金運用監管 為確保保險資金運用的安全性、收為確保保險資金運用的安全性、收益性和流動性，需要對保險資金運用益性和流動性，需要對保險資金運用進行監管，規定投資方向、投資規模進行監管，規定投資方向、投資規模等。等。 有價證券、貸款、不動產和存款構成了現代發達有價證券、貸款、不動產和存款構成了現代發達國家保險資金運用的四種基本形式。一般來說，國家保險資金運用的四種基本形式。一般來說，在資金運用結構上，保險資金運用以有價證券投在資金運用結構上，保險資金運用以有價證券投資為主。西方發達國家保

36、險資金運用的顯著特點資為主。西方發達國家保險資金運用的顯著特點是資產證券化程度很高，尤其是英國和美國，其是資產證券化程度很高，尤其是英國和美國，其證券投資比例在證券投資比例在80以上，如英國，以上，如英國，1998、1999年分別為年分別為85、86，美國，美國1998年為年為80.56。保險資金除了上述運用形式外，還可用來投。保險資金除了上述運用形式外，還可用來投資各類基金、同業拆借、黃金外匯等。資各類基金、同業拆借、黃金外匯等。我國我國保險法保險法的規定的規定 第一百零六條第一百零六條 保險公司的資金運用必須穩健，保險公司的資金運用必須穩健，遵循安全性原則。遵循安全性原則。 保險公司的資金

37、運用限于下列形式：保險公司的資金運用限于下列形式： （一）銀行存款；（一）銀行存款； （二）買賣債券、股票、證券投資基金份額（二）買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價證券；等有價證券； （三）投資不動產；（三）投資不動產； （四）國務院規定的其他資金運用形式。（四）國務院規定的其他資金運用形式。 保險公司資金運用的具體管理辦法，由國務保險公司資金運用的具體管理辦法，由國務院保險監督管理機構依照前兩款的規定制定。院保險監督管理機構依照前兩款的規定制定。保險公司投資不動產保險公司投資不動產 2009年年10月實施的新月實施的新 保險法保險法將投資不動產將投資不動產列入保險公司資金運用形式中。而在

38、此之前，保列入保險公司資金運用形式中。而在此之前，保險公司主要通過自建或收購商業地產的模式，間險公司主要通過自建或收購商業地產的模式，間接進行不動產的投資，今后保險資金在該領域的接進行不動產的投資，今后保險資金在該領域的運用將更靈活。運用將更靈活。 保險資金介入不動產投資領域，已經被保監會明保險資金介入不動產投資領域，已經被保監會明確要求確要求 “用于購買辦公用房、投資廉租房、養老用于購買辦公用房、投資廉租房、養老實體和商業物業等實體和商業物業等”。吳定富明確表示，保險資。吳定富明確表示，保險資金將不允許投資居民住宅、不允許參與房地產開金將不允許投資居民住宅、不允許參與房地產開發、不允許直接投

39、資商業房地產等項目。發、不允許直接投資商業房地產等項目。保險公司參與同業拆借市場u1998年年10月月12日，保險監管部門批準保險公司日，保險監管部門批準保險公司總公司加入同業拆借市場，從事拆借業務。總公司加入同業拆借市場，從事拆借業務。u依據依據2007年年8月月6日起施行的日起施行的同業拆借管理辦法同業拆借管理辦法 u保險公司應在申請進入同業拆借市場前最近四個保險公司應在申請進入同業拆借市場前最近四個季度連續的償付能力充足率在季度連續的償付能力充足率在120%以上以上u保險公司拆入資金的最長期限為保險公司拆入資金的最長期限為3個月個月u保險公司的最高拆入限額和最高拆出限額均不超保險公司的最

40、高拆入限額和最高拆出限額均不超過該機構實收資本的過該機構實收資本的100% 我國保險公司的保險資金運用 2009年底，我國保險資金運用余額達年底，我國保險資金運用余額達3.7萬億元。萬億元。 2009年，保險資金運用收益率年，保險資金運用收益率6.41%，比上年提高，比上年提高4.5個百分點。資金運用收益的提升，一方面得益于個百分點。資金運用收益的提升，一方面得益于權益類投資回暖，另一方面受惠于投資渠道放開。權益類投資回暖，另一方面受惠于投資渠道放開。根據新根據新 保險法保險法的規定，在的規定，在2010年，保險資金年，保險資金運用更將突破原先股市、債市、基礎設施等領域，運用更將突破原先股市、

41、債市、基礎設施等領域，邁向不動產投資，多元化的投資格局將給資金運用邁向不動產投資，多元化的投資格局將給資金運用帶來更多機遇。帶來更多機遇。 以以2009年年12月的保險資金投資比例為例，分別是銀月的保險資金投資比例為例，分別是銀行存款占比行存款占比28.11%，債券投資占比，債券投資占比50.96%，基金，基金投資占比投資占比7.37%，股票，股票(含股權含股權)投資占比投資占比11.22%。 各國政府對保險資金運用的監管內容各國政府對保險資金運用的監管內容 各國政府對保險資金運用的監管內容包括各國政府對保險資金運用的監管內容包括兩方面：一是規定資金運用的方式；二是兩方面：一是規定資金運用的方

42、式；二是規定資金運用的限額。監管手段是通過立規定資金運用的限額。監管手段是通過立法實現對保險資金的運用，用政府規定或法實現對保險資金的運用，用政府規定或政策調整保險資金運用方向。政策調整保險資金運用方向。三、保險機構償付能力監管三、保險機構償付能力監管 主要包括三方面內容：一是償付能力計算方法，主要包括三方面內容：一是償付能力計算方法，包括保險公司資產和負債的謹慎評估標準、風險資包括保險公司資產和負債的謹慎評估標準、風險資本評估標準和法定最低償付能力標準等；二是真實本評估標準和法定最低償付能力標準等；二是真實水平的檢查方法，包括財務報告和精算報告制度、水平的檢查方法，包括財務報告和精算報告制度

43、、監管部門的現場檢查以及非現場監管制度等；三是監管部門的現場檢查以及非現場監管制度等；三是償付能力不足的處理，包括監管部門根據公司償付償付能力不足的處理，包括監管部門根據公司償付能力實際水平采取整頓、接管、清算等監管措施。能力實際水平采取整頓、接管、清算等監管措施。 （二）對保險公司的檢查監管（二）對保險公司的檢查監管 保證保險公司的償付能力，糾正不符合法律法保證保險公司的償付能力，糾正不符合法律法規的業務活動，維護被保險人的利益，保證保險業規的業務活動，維護被保險人的利益，保證保險業的健康發展。檢查主要方式有兩種：的健康發展。檢查主要方式有兩種：一種是非現場一種是非現場檢查檢查，主要是根據保

44、險公司廣報的各種報告、報表，主要是根據保險公司廣報的各種報告、報表和文件，檢查保險公司經營活動是否合法、合規，和文件，檢查保險公司經營活動是否合法、合規，風險性如何等；風險性如何等；另一種是現場檢查另一種是現場檢查，主要是保險監，主要是保險監督管理部門的人員根據需要對保險公司進行實地現督管理部門的人員根據需要對保險公司進行實地現場檢查，以判斷保險公司所提供數據的準確性，檢場檢查，以判斷保險公司所提供數據的準確性，檢查保險公司的各項財務指標是否符合有關法規的規查保險公司的各項財務指標是否符合有關法規的規定。定。 美國保險監督官協會美國保險監督官協會 National Association In

45、surance Commissioners 職能是協助州保險監管者完成他們的責任和工作，同時職能是協助州保險監管者完成他們的責任和工作，同時達到以下基本保險監管的目標：保護消費者利益；促進達到以下基本保險監管的目標：保護消費者利益；促進市場競爭；推動對保險消費者的公平公正的對待；加強市場競爭；推動對保險消費者的公平公正的對待；加強保險機構的可靠性和償付能力，并促進其財務的穩健性保險機構的可靠性和償付能力，并促進其財務的穩健性；提高各州的保險監管能力。；提高各州的保險監管能力。 是由美國的個州和哥倫比亞行政區以及是由美國的個州和哥倫比亞行政區以及個美屬準州的保險監督官組成。為統一的政策個美屬準州

46、的保險監督官組成。為統一的政策的應用提供了平臺。的應用提供了平臺。 州監管者的主要責任是保護保險消費者的利益。州監管者的主要責任是保護保險消費者的利益。則是幫助州監管者完成其責任，其中涉及各種對財務則是幫助州監管者完成其責任，其中涉及各種對財務和市場行為規范的管理。和市場行為規范的管理。 在年，以全美保險會議的名義舉行了在年，以全美保險會議的名義舉行了第一次會議。該協會成立之后，第一項重大舉措就是統第一次會議。該協會成立之后，第一項重大舉措就是統一了各保險公司上報的財務報表。從此以后，對監管立一了各保險公司上報的財務報表。從此以后，對監管立法的不斷探索，數據收集以及傳遞能力的不斷提高，以法的不

47、斷探索，數據收集以及傳遞能力的不斷提高，以及不懈地努力使成長為一個全方位的監管支持及不懈地努力使成長為一個全方位的監管支持機構。機構。 保險公司償付能力 所謂償付能力，是指保險公司償付其到期債務的所謂償付能力，是指保險公司償付其到期債務的能力。當公司變賣其資產后仍有未清償的債務時能力。當公司變賣其資產后仍有未清償的債務時，就說公司償付能力不足。，就說公司償付能力不足。 據據sigma發布的一項統計報告表明，發布的一項統計報告表明，19781994年全世界共有年全世界共有648家非人身險的保險和再保險公家非人身險的保險和再保險公司喪失償付能力，且有進一步加劇的趨勢。從分司喪失償付能力，且有進一步

48、加劇的趨勢。從分析來看，損失準備金不足和公司增長速度過快是析來看，損失準備金不足和公司增長速度過快是導致財產險及意外險公司償付能力不足的最主要導致財產險及意外險公司償付能力不足的最主要因素，大約占因素，大約占50左右；定價過低和業務增長速左右；定價過低和業務增長速度過快是人身險和健康險公司喪失償付能力的首度過快是人身險和健康險公司喪失償付能力的首要原因。要原因。各國均把償付能力監管作為保險監管的核心各國均把償付能力監管作為保險監管的核心 這是由保險業的特殊性決定的。其在各國放寬保險監管的這是由保險業的特殊性決定的。其在各國放寬保險監管的大環境下，對保險公司的償付能力監管就成為監管部門最大環境下

49、，對保險公司的償付能力監管就成為監管部門最后的后的“堡壘堡壘”。保險與其他金融服務不同，其產品生產過。保險與其他金融服務不同，其產品生產過程具有倒轉性，價格發生于前，成本產生于后。保險公司程具有倒轉性，價格發生于前，成本產生于后。保險公司在經營過程中如償付能力不足甚至破產時，絕大部分保險在經營過程中如償付能力不足甚至破產時，絕大部分保險合同卻尚未到期，這將使被保險人失去經濟保障。合同卻尚未到期，這將使被保險人失去經濟保障。 保險公司是經營風險的特殊企業，如果考慮的風險因素對保險公司是經營風險的特殊企業，如果考慮的風險因素對保險事故的影響程度不準確，一旦發生異常風險，也會造保險事故的影響程度不準

50、確，一旦發生異常風險，也會造成保險公司償付能力不足。保險合同的雙方當事人對交易成保險公司償付能力不足。保險合同的雙方當事人對交易成本只能建立在根據過去經驗對未來損失和費用的估計上成本只能建立在根據過去經驗對未來損失和費用的估計上。如果保險公司對風險程度估計過低，保險費率就可能低。如果保險公司對風險程度估計過低，保險費率就可能低于實際成本。于實際成本。保險公司償付能力管理規定保險公司償付能力管理規定2008年年9月月1日起施行日起施行 第一章 總則 第二章 償付能力評估 第三章 償付能力報告 第四章 償付能力管理 第五章 償付能力監督 第六章 附則 保險公司的資本充足率要求保險公司的資本充足率要

51、求 管理規定管理規定用用“最低資本最低資本”一詞替代了一詞替代了1號號令中的令中的“最低償付能力額度最低償付能力額度”一詞，用一詞，用“實實際資本際資本”一詞替代了一詞替代了1號令中的號令中的“實際償付能實際償付能力額度力額度”一詞，并首次引入了一詞，并首次引入了資本充足率資本充足率概概念。念。 第三條第三條 保險公司應當具有與其風險和業務規保險公司應當具有與其風險和業務規模相適應的資本，確保償付能力充足率不低模相適應的資本，確保償付能力充足率不低于于100%。 償付能力充足率即資本充足率，是指保險公償付能力充足率即資本充足率，是指保險公司的實際資本與最低資本的比率。司的實際資本與最低資本的比

52、率。 償付能力評估 第六條第六條 保險公司應當按照中國保監會制定的保險保險公司應當按照中國保監會制定的保險公司償付能力報告編報規則定期進行償付能力評公司償付能力報告編報規則定期進行償付能力評估，計算最低資本和實際資本，進行動態償付能估，計算最低資本和實際資本，進行動態償付能力測試。力測試。 保險公司應當以風險為基礎評估償付能力。保險公司應當以風險為基礎評估償付能力。 第七條第七條 保險公司的最低資本，是指保險公司為應保險公司的最低資本，是指保險公司為應對資產風險、承保風險等風險對償付能力的不利對資產風險、承保風險等風險對償付能力的不利影響，依據中國保監會的規定而應當具有的資本影響，依據中國保監

53、會的規定而應當具有的資本數額。數額。 第八條第八條 保險公司的實際資本，是指認可資產與認保險公司的實際資本，是指認可資產與認可負債的差額。可負債的差額。p 管理規定管理規定不再設置監管指標。不再設置監管指標。1號令中規定了號令中規定了11個產險個產險公司監管指標和公司監管指標和12個壽險公司監管指標，其目的是為了對個壽險公司監管指標，其目的是為了對可能出現償付危機的保險公司進行預警。但隨著保監會償可能出現償付危機的保險公司進行預警。但隨著保監會償付能力監管制度的逐步完善，監管指標的預警作用逐漸弱付能力監管制度的逐步完善，監管指標的預警作用逐漸弱化，因此，化，因此，管理規定管理規定不再設置監管指

54、標。不再設置監管指標。p 管理規定管理規定不再規范最低資本和實際資本的具體計算規不再規范最低資本和實際資本的具體計算規則，只是對最低資本、實際資本的定義和確定依據做了原則，只是對最低資本、實際資本的定義和確定依據做了原則規定，具體評估方法由償付能力報告編報規則進行規范則規定，具體評估方法由償付能力報告編報規則進行規范。 l 管理規定管理規定第三十七條至第四十條建立了分類第三十七條至第四十條建立了分類監管機制，根據償付能力狀況將保險公司分為三監管機制，根據償付能力狀況將保險公司分為三類，即不足類公司、充足類，即不足類公司、充足I類公司和充足類公司和充足II類公司類公司，并對三類公司分別采取不同的

55、監管措施。，并對三類公司分別采取不同的監管措施。l 不足類公司，指償付能力充足率低于不足類公司，指償付能力充足率低于100的保的保險公司；充足險公司；充足I類公司，指償付能力充足率在類公司，指償付能力充足率在100到到150之間的保險公司；充足之間的保險公司；充足II類公司，指償類公司，指償付能力充足率高于付能力充足率高于150的保險公司。的保險公司。l 對于不足類公司，規定了九類監管措施；對于充對于不足類公司，規定了九類監管措施；對于充足足I類公司，中國保監會可以要求公司提交和實施類公司，中國保監會可以要求公司提交和實施預防償付能力不足的計劃。預防償付能力不足的計劃。 第四節第四節 保險機構

56、跨國業務監管保險機構跨國業務監管一、跨國保險業務經營的監管原則一、跨國保險業務經營的監管原則（一）全面監管原則（一）全面監管原則（二）有效監管原則（二）有效監管原則（三）協商監管原則（三）協商監管原則（四）謹慎監管原則（四）謹慎監管原則二、保險監管當局之間的信息交流二、保險監管當局之間的信息交流（一）母國監管當局的信息需求（一）母國監管當局的信息需求（二）東道國監管當局的信息需求（二）東道國監管當局的信息需求（三）監管信息交流的保密（三）監管信息交流的保密 國際保險監督官協會國際保險監督官協會(International Association of Insurance Supervisors

57、，簡稱，簡稱IAIS） IAIS于于1994年在瑞士成立，目前有來自年在瑞士成立，目前有來自146個國家和地區的保險監管機構的近個國家和地區的保險監管機構的近190名成員和來自保險行業、國際貨幣基金組名成員和來自保險行業、國際貨幣基金組織、世界銀行等國際組織的織、世界銀行等國際組織的120多名觀察員多名觀察員。IAIS是國際保險領域最有影響力的組織是國際保險領域最有影響力的組織，是國際保險監管規則的制定者。，是國際保險監管規則的制定者。 第五節第五節 保險機構市場退出監管保險機構市場退出監管一、保險公司兼并監管一、保險公司兼并監管（一）公司組織形式上的限制（一）公司組織形式上的限制 有的國家規

58、定，只有股份有限公司相互之間有的國家規定，只有股份有限公司相互之間及有限責任公司之間可以兼并，相互保險公司與及有限責任公司之間可以兼并，相互保險公司與其他形式的保險公司一般不能兼并。相互保險公其他形式的保險公司一般不能兼并。相互保險公司如若兼并，必須先改組為保險股份有限公司。司如若兼并，必須先改組為保險股份有限公司。（二）股東利益上的限制（二）股東利益上的限制 有的國家規定，對于可能嚴重侵害股東和社有的國家規定，對于可能嚴重侵害股東和社員利益的兼并不予批準。美國法律規定，保險公員利益的兼并不予批準。美國法律規定，保險公司接受兼并時必須進行保單持有人投票，同意被司接受兼并時必須進行保單持有人投票

59、，同意被兼并的票數過半，公司方可兼并。這樣做的目的，兼并的票數過半，公司方可兼并。這樣做的目的，在于保護被保險人利益，防止通過兼并逃避債務。在于保護被保險人利益，防止通過兼并逃避債務。此外，各國保險監管部門還比較注意對敵意收購此外，各國保險監管部門還比較注意對敵意收購的監管。的監管。（三）反壟斷法的限制（三）反壟斷法的限制 公司兼并后如可能形成壟斷，保險監管部門公司兼并后如可能形成壟斷，保險監管部門不予批準。不予批準。二、保險公司解散及其清算的監管二、保險公司解散及其清算的監管（一）保險公司解散的條件：（一）保險公司解散的條件： 1. 1. 具備解散的事由；具備解散的事由； 2.2.經監管部門

60、的批推經監管部門的批推（二）對保險公司解散后的清算（二）對保險公司解散后的清算三、保險公司撤銷及清算監管三、保險公司撤銷及清算監管（一）保險公司撤銷的原因（一）保險公司撤銷的原因（二）對保險公司撤銷后的清算（二）對保險公司撤銷后的清算我國我國保險法保險法的規定的規定 第八十九條第八十九條 保險公司因分立、合并需要解散，或者股東保險公司因分立、合并需要解散，或者股東會、股東大會決議解散，或者公司章程規定的解散事由出會、股東大會決議解散，或者公司章程規定的解散事由出現，現，經國務院保險監督管理機構批準后解散。經國務院保險監督管理機構批準后解散。 經營有人壽保險業務的保險公司，除因分立、合并或者被經營有人壽