1、商業(yè)匯票代理貼現(xiàn)業(yè)務流程及風險提示 商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務是票據貼現(xiàn)業(yè)務的一種類型，是指商業(yè)匯票（銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票）的委托人（即貼現(xiàn)實質申請人、持票人）、代理人（即與持票人有直接交易關系的前手背書人、通常為銀行承兌匯票的出票人或商業(yè)承兌匯票的付款人）和貼現(xiàn)人（貼現(xiàn)銀行）三方簽訂協(xié)議，由貼現(xiàn)申請人委托其代理人向貼現(xiàn)人代為辦理票據貼現(xiàn)手續(xù)，貼現(xiàn)人批準申請后，將貼現(xiàn)款項直接劃付給委托人的貼現(xiàn)業(yè)務。一、適用范圍1、本銀行系統(tǒng)（含貼現(xiàn)機構）承兌的銀行承兌匯票；2、本行重點客戶為付款人的商業(yè)承兌匯票，且貼現(xiàn)行對該委托人或出票人有能夠滿足貼現(xiàn)的授信額度，即承兌人擁有本行商票保貼額度。原因：由于背

2、書上存在這代理的特殊情況，大多數商業(yè)銀行視為背書不連續(xù)，使得代理貼現(xiàn)的票據難以在銀行間市場連續(xù)流轉。因次開辦此項業(yè)務的銀行對匯票本身有著嚴格的要求，即僅限于本行承兌的銀行承兌匯票及由已授信的企業(yè)開具的商業(yè)承兌匯票。二、產品特點1、提高客戶提高融資及資金周轉效率；2、降低客戶資產負債率，提高資本充足率；3、有效降低企業(yè)票據異地交付和背書辦理往返成本。三、委托代理貼現(xiàn)業(yè)務利率以3個月期限SHIBOR利率為基礎加點生成。4、 業(yè)務流程和操作要點異地持票人通過書面委托的方式與代理人建立委托代理關系；辦理貼現(xiàn)業(yè)務時，委托人仍為實質上的貼現(xiàn)申請人，并承擔相應的權利與義務。   

3、; 2、委托人、代理人和貼現(xiàn)銀行簽訂委托代理貼現(xiàn)業(yè)務三方合作協(xié)議書，確定委托代理關系，明確三方的權利和義務。    3、辦理貼現(xiàn)時，貼現(xiàn)銀行對委托人及代理人的合法資格，委托人與代理人之間真實的委托代理關系及委托人與代理人之間真實的交易關系和債權債務關系進行嚴格審查。    4、代理人進行貼現(xiàn)轉讓背書時，直接在背書人欄注明“代理XX（委托人）”字樣并以自己的名稱簽章。1、由委托人委托代理人向銀行提出貼現(xiàn)申請。持票人通過書面委托的方式與代理人建立委托代理關系，辦理貼現(xiàn)業(yè)務時，委托人仍為實質上的貼現(xiàn)申請人，并承擔相應的權利與義務。2、辦理代

4、理貼現(xiàn)的商業(yè)票據應為未經背書轉讓的票據。（避免背書不連續(xù)、中間貿易背景不真實）（中國人民銀行關于完善票據業(yè)務制度有關問題的通知規(guī)定商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)時無須再提供交易合同、增值稅發(fā)票等跟單資料，轉貼現(xiàn)銀行和辦理再貼現(xiàn)的人民銀行只對票據的要式性和文義性是否符合法律、法規(guī)和規(guī)章制度的規(guī)定進行審核，簡化了銀行間票據的流通轉讓手續(xù)，有利于票據在商業(yè)銀行間的批量流轉和銀行間融資效率的提高。如果單純的做代理貼現(xiàn)的商業(yè)匯票為未經背書轉讓的票據是否會縮小業(yè)務拓展的范圍？）3、商業(yè)匯票代理貼現(xiàn)業(yè)務涉及三方當事人：授權委托人（簡稱委托人）、委托代理人（簡稱代理人）和貼現(xiàn)銀行。代理人一般限定為委托人的直接前手，通

5、常是銀行承兌匯票的出票人或商業(yè)承兌匯票的付款人，因為在三方合作協(xié)議中代理人要承擔票據到期不能兌付的連帶責任，選擇代理人為委托人的直接前手，代理人能夠接受，因為代理人本來就是出票人，就要承擔支付票款的責任。4、委托人、代理人與本行簽訂三方合作協(xié)議，確定委托代理關系，明確三方的權利和義務。5、辦理貼現(xiàn)時，貼現(xiàn)銀行對委托人及代理人的合法資格，委托人與代理人之間真實的委托代理關系及委托人與代理人之間真實的交易關系和債權債務關系進行嚴格審查。 6、代理人收到委托人的相關資料后，填寫商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請審批書，在票據和貼現(xiàn)憑證上注明代理關系（具體背書內容為：“××（委托人）委托×

6、×（代理人）代理申請貼現(xiàn)”，票據背面記載的委托人名稱應為全稱，并與票據正面記載的委托人（即收款人）名稱完全一致，同時代理人應在票據背書欄加蓋其預留于開戶行的印鑒。貼現(xiàn)憑證、擬貼現(xiàn)的商業(yè)匯票背面的背書欄、貼現(xiàn)申請書和貼現(xiàn)合同中需委托人簽章的地方均由代理人簽章，并注明“代理××（委托人）簽章”。憑證中的持票人、貼現(xiàn)協(xié)議中的貼現(xiàn)申請人均應填寫委托人全稱。7、銀行為委托人辦理貼現(xiàn)并審批劃撥資金。五、風險提示 （一）、主要法律關系 代理貼現(xiàn)業(yè)務中主要存在三方當事人，即：票據貼現(xiàn)申請人、票據貼現(xiàn)代理人、票據貼現(xiàn)人； 代理貼現(xiàn)業(yè)務中主要有三種法律關系，即：票據貼現(xiàn)申請人（持票人

7、）與票據貼現(xiàn)代理人的委托關系；票據貼現(xiàn)代理人以票據貼現(xiàn)申請人名義與票據貼現(xiàn)人之間發(fā)生的票據基礎關系（票據貼現(xiàn)）；票據貼現(xiàn)人取得票據權利的票據關系。上述三種主要法律關系分別由民法通則、合同法和票據法進行規(guī)范。 （二）、法律風險代理貼現(xiàn)業(yè)務中的各種法律關系均有相應的生效要件和相關法律進行規(guī)范，就單個的法律關系而言，其法律風險都處于一種較為明確并可控的狀態(tài)。但是，代理貼現(xiàn)業(yè)務與其他代理業(yè)務的區(qū)別在于其存在兩個不同要求的代理行為：一是代理人代理貼現(xiàn)申請人與貼現(xiàn)行辦理貼現(xiàn)業(yè)務，系民法上的一般代理行為，適用合同法的相關規(guī)定；二是代理人代理貼現(xiàn)申請人在票據上進行背書簽章，系票據法規(guī)定的一種特別代理行為，適用

8、票據法的相關規(guī)定。因此代理貼現(xiàn)業(yè)務中的代理行為，同時受作為一般性法律的民法通則、合同法與作為特別法的票據法的調整，特別是票據法比較強調文義性和無因性，票據法律行為的要求及由此產生的法律責任與其他法律規(guī)定有較大的差別，只有兩種代理行為同時符合法律的規(guī)定，才能確保貼現(xiàn)人能依法享有票據權利。1、 委托關系 （1）委托與代理票據貼現(xiàn)申請人、票據貼現(xiàn)代理人在與貼現(xiàn)人辦理業(yè)務前，應簽訂委托合同，該合同約定申請人與代理人的權利義務，僅存在被代理人與代理人之間，系被代理人與代理人的內部關系。代理屬于對外關系，指交易的外部方面，即被代理人和代理人同第三人的關系。代理包括委托代理、法定代理和指定代理，委托合同僅僅

9、是委托代理的基礎關系。 （2）委托方式的選擇。 受托人既可以委托人名義為法律行為，亦可以自己名義為法律行為。合同法第402條規(guī)定“受托人以自己的名義，在委托人的授權范圍內與第三人訂立的合同，第三人在訂立合同時知道受托人與委托人之間的代理關系的，該合同直接約束委托人和第三人，但有確切證據證明該合同只約束受托人和第三人的除外?！币虼?，銀行在開展代理貼現(xiàn)業(yè)務時，也可以考慮由受托人以自己名義直接辦理。2、票據基礎關系（1）代理貼現(xiàn)行為的合法性。按照相關法律規(guī)定,除基于身份權需被代理人實施的民事行為(如結婚登記等)不能代理外,其余均可以通過代理人進行代理。因此，代理貼現(xiàn)屬于依法可以代理的民事法律行為。（

10、2）代理貼現(xiàn)行為的生效。委托合同是產生委托代理授權的前提和基礎，但委托合同的成立和生效，并不當然地產生代理權，只有在委托人作出授予代理權的單方行為后，代理權才發(fā)生。在獲得明確的代理權，提供明確的授權委托文件，并按業(yè)務要求提供其他資料，簽訂貼現(xiàn)合同后，貼現(xiàn)行為才發(fā)生法律效力。3、票據關系無論是委托還是代理貼現(xiàn)中存在的瑕疵，對于銀行與貼現(xiàn)申請人的權利義務關系的有效性都不具備決定性的作用。按照合同法的規(guī)定，即使是雙方沒有簽訂相應的合同文本，只要一方履行了相應義務，另一方接受的，合同即成立生效。此外，即使是貼現(xiàn)行為的效力被否定，貼現(xiàn)申請人也要承擔返還相應款項的義務。從償還來源看，銀行資金的安全主要是依

11、靠享有票據上的付款請求權和承兌人的償債能力，因此，我行是否享有票據上的權利，才是代理貼現(xiàn)業(yè)務風險控制的核心環(huán)節(jié)。 代理貼現(xiàn)人在完成貼現(xiàn)代理行為后，貼現(xiàn)人要享有票據上的權利還必須由代理人代貼現(xiàn)申請人在票據上簽章，進行背書轉讓，按照票據法的規(guī)定，票據當事人可以委托其代理人在票據上簽章，并應當在票據上表明其代理關系?；诖耍睋ㄒ笃睋硇袨閼邆淙椥问揭海?）應由代理人自己簽名于票據。票據行為有其法定的形式與效力，不允許行為人任意加以選擇或變更，其中行為人的簽名或蓋章是票據行為絕對生效要件之一。票據代理屬于票據行為的一種，當然也需要代理人在票據上簽名或蓋章，才能發(fā)生票據代理的效力，而且按

12、照規(guī)定，此簽章為代理人的簽章，而非被代理人的簽章。（2）應載明被代理人于票據。票據為文義證券，票據債務人應依票據文義負責，但以該債務人在票據上簽名為前提，僅以口頭或票據以外的書面行為表示其以被代理人名義而為意思表示的，在其未記載于票據上之前，不產生票據代理的效力，被代理人不負票據上的責任。代理人只有將被代理人的姓名或名稱明確記載于票據，才能使有關票據行為引起的權利義務關系直接歸屬被代理人。（3）應在票據上載明代理的意思。票據代理，除代理人須將被代理人的姓名或名稱載明于票據上之外，還應記載為被代理人“代理”的意思，否則根據票據的文義性，由代理人承擔票據上的責任。（3） 、合規(guī)風險 1、合規(guī)沖突按

13、照監(jiān)管部門有關貼現(xiàn)業(yè)務的規(guī)定，開展代理貼現(xiàn)業(yè)務與現(xiàn)行規(guī)定存在如下沖突：一是沒有明確關于代理貼現(xiàn)業(yè)務的規(guī)定，是否允許開展代理貼現(xiàn)業(yè)務，存在不確定性；二是相關規(guī)定要求貼現(xiàn)申請人必須在貼現(xiàn)行開立存款帳戶；三是由于票據上是代理人簽章，承兌人可能會依據支付結算辦法，以背書不連續(xù)為由，拒絕履行付款義務。上述問題的核心是背書連續(xù)的形式是否可以有其他形式，這需要監(jiān)管部門予以確認。 2、法律后果分析 一是雖然沒有明確表示許可代理貼現(xiàn)業(yè)務，但也沒有明確禁止，按照民法的通行原則，沒有禁止的就是可以做的，代理貼現(xiàn)業(yè)務屬于符合規(guī)定； 二是如果沒有特別批準，代理貼現(xiàn)業(yè)務和不開立帳戶均可能被認定為違規(guī)。但按照法律規(guī)定，只有

14、違反法律、行政法規(guī)的民事法律行為才無效，而監(jiān)管部門的規(guī)定屬于部門規(guī)章，不能作為認定行為無效的條件，因此，雖然違規(guī)，但不影響貼現(xiàn)行為的合法性，也就不影響銀行享有的票據權利。即使貼現(xiàn)行為無效，按照票據行為的無因性原則，票據基礎關系的效力不影響票據關系的效力，銀行仍然享有票據權利。 三是違規(guī)所受行政處罰。相關規(guī)定只將辦理無真實貿易背景貼現(xiàn)和不執(zhí)行票據查詢查復制度作為應當處罰的行為，代理貼現(xiàn)和不開立存款帳戶不在處罰行為之列。 四是支付結算辦法對代理簽章沒有特殊規(guī)定，因此，按照票據法，代理簽章符合法律規(guī)定，背書連續(xù)，銀行完全可以行使票據權利。 六、控制風險建議 一是鑒于三方合作協(xié)議由于同時約定了委托與代理關系，顯得較為復雜，建議分成兩個文件：一是申請人與代理人的委托合同；二是申請人向我行出具的授權委托書，其中代理人的具體權限、業(yè)務金額、劃款要求等，在授權書中明確。 二是由于申請人是異地企業(yè)，應注意實時查詢其貸款卡信息，確保其處于有效狀態(tài)。 七、代理貼現(xiàn)模式（一）甲方、乙方、貼現(xiàn)行貼現(xiàn)模式 甲開票給乙，乙委托甲貼現(xiàn)，甲、乙、貼現(xiàn)行簽訂代理貼現(xiàn)三方合作協(xié)議。甲代理乙到貼現(xiàn)銀行辦理貼現(xiàn)，貼現(xiàn)款直接劃入乙的帳戶。（2） 甲