1、長盛創新先鋒靈活配置混合型證券投資基金2010年年度報告摘要2010年12月31日基金管理人：長盛基金管理有限公司基金托管人：中國銀行股份有限公司送出日期：2011年3月31日1 重要提示1.1 重要提示基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶的法律責任。本年度報告已經三分之二以上獨立董事簽字同意，并由董事長簽發?；鹜泄苋酥袊y行股份有限公司根據本基金合同規定，于2010年3月30日復核了本報告中的財務指標、凈值表現、利潤分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內容，保證復核內容不存在虛假記載、誤導性陳述或

2、者重大遺漏?；鸸芾砣顺兄Z以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但不保證基金一定盈利?；鸬倪^往業績并不代表其未來表現。投資有風險，投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募說明書及其更新。本年度報告摘要摘自年度報告正文，投資者欲了解詳細內容，應閱讀年度報告正文。本年度報告財務資料已經審計，普華永道中天會計師事務所有限公司為本基金出具了無保留意見的審計報告。本報告期自2010年1月1日起至12月31日止。2 基金簡介2.1 基金基本情況基金簡稱長盛創新先鋒混合基金主代碼080002交易代碼080002基金運作方式契約型開放式基金合同生效日2008年6月4日基金管理人長盛基金管理有限公

3、司基金托管人中國銀行股份有限公司報告期末基金份額總額142,732,713.73份基金合同存續期不定期2.2 基金產品說明投資目標選擇具有創新能力和行業領先的上市公司，分享企業高速增長成果，在承擔適度風險的基礎上，追求基金資產的穩定增值。投資策略本基金為混合型證券投資基金，在資產配置上會考慮宏觀經濟因素、政策因素及市場估值水平。在個股選擇上將根據不同行業景氣度、“長盛創新選股體系”和“長盛優勢選股體系”的股票篩選原則和方法優化個股投資比重。業績比較基準滬深300指數65%上證國債指數35%風險收益特征本基金強調精選投資價值較大的創新領先企業，突出資產配置的靈活性和主動性，風險收益略低于股票型基

4、金，高于債券型基金和平衡型基金。2.3 基金管理人和基金托管人項目基金管理人基金托管人名稱長盛基金管理有限公司中國銀行股份有限公司信息披露負責人姓名葉金松唐州徽聯系電話010-82255818010-66594855電子郵箱yejstgxxplbank-of-客戶服務電話400-888-2666010-6235008895566傳真010-82255988010-665949422.4 信息披露方式登載基金年度報告正文的管理人互聯網網址基金年度報告備置地點基金管理人的辦公地址和基金托管人的住所3 主要財務指標、基金凈值表現及利潤分配情況3.1 主要會計數據和財務指標金額單位：人民幣元3.1.1

5、期間數據和指標2010 年2009年2008年6月4日-2008年12月31日本期已實現收益6,164,848.24135,205,348.74-52,278,200.38本期利潤13,234,141.32152,271,600.39-67,611,630.56加權平均基金份額本期利潤0.08690.5439-0.1268本期基金份額凈值增長率10.57%59.87%-13.56%3.1.2期末數據和指標2010 年末2009年末2008年末期末可供分配基金份額利潤0.06750.1399-0.1356期末基金資產凈值158,706,995.99178,722,308.27380,932,23

6、3.42期末基金份額凈值1.11191.13990.8644注：1、所述基金業績指標不包括持有人認購或交易基金的各項費用，計入費用后實際收益水平要低于所列數字。2、本期已實現收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價值變動收益）扣除相關費用后的余額，本期利潤為本期已實現收益加上本期公允價值變動收益。3、期末可供分配利潤，采用期末資產負債表中未分配利潤與未分配利潤中已實現部分的孰低數。表中的“期末”均指本報告期最后一日，即12月31日。3.2 基金凈值表現3.2.1基金份額凈值增長率及其與同期業績比較基準收益率的比較階段份額凈值增長率份額凈值增長率標準差業績比較基準收益率業績比較基準

7、收益率標準差過去三個月6.68%1.24%4.33%1.15%2.35%0.09%過去六個月26.73%1.11%14.41%1.01%12.32%0.10%過去一年10.57%1.09%-6.64%1.03%17.21%0.06%自基金合同生效起至今52.80%1.28%-2.09%1.42%54.89%-0.14%注：本基金業績比較基準的構建及再平衡過程：業績比較基準滬深300指數65%上證國債指數35%本基金為混合型基金，在綜合比較目前市場上各主要指數的編制特點并考慮本基金股票組合的投資標的之后，選定滬深300指數作為本基金股票組合的業績基準；債券組合的業績基準則采用上證國債指數。滬深3

8、00指數是滬深證券交易所聯合發布的反映A股市場整體走勢的成份股指數，由上海和深圳證券市場中選取300只A股作為樣本編制而成，樣本覆蓋了滬深市場約六成的市值，具有良好的市場代表性。比較起來，該指數具有較好的權威性、市場代表性，用為衡量本基金業績的基準，較為合適。本基金的股票資產占基金資產的30%-80%。在正常的市場情況下，基金的平均股票倉位約為65%，所以，業績基準中的這一資產配置比例可以反映本基金的風險收益特征。由于基金資產配置比例處于動態變化的過程中，需要通過再平衡來使資產的配置比例符合基金合同要求，基準指數每日按照65%、35%的比例采取再平衡，再用連鎖計算的方式得到基準指數的時間序列。

9、3.2.2自基金合同生效以來基金份額累計凈值增長率變動及其與同期業績比較基準收益率變動的比較（2008年6月4日至2010年12月31日）3.2.3自基金合同生效以來每年基金凈值增長率及其與同期業績比較基準收益率的比較注：長盛創新先鋒混合基金基金合同于2008年6月4日生效，合同生效當年凈值增長率按照實際存續期計算，未按整個自然年度折算。3.3過去三年基金的利潤分配情況單位：人民幣元年度每10份基金份額分紅數現金形式發放總額再投資形式發放總額年度利潤分配合計備注2010年1.5022,622,385.323,501,416.6126,123,801.932010年12月22日收益分配2009年

10、0.9020,345,719.903,687,544.3924,033,264.292009年10月26日第二次收益分配1.3024,312,005.031,618,980.8525,930,985.882009年6月4日第一次收益分配2008年-2008年度未分配收益合計3.7067,280,110.258,807,941.8576,088,052.10-4 管理人報告4.1 基金管理人及基金經理情況4.1.1 基金管理人及其管理基金的經驗本基金管理人經中國證監會證監基字19996號文件批準，于1999年3月成立，注冊資本為人民幣15000萬元。目前，本公司股東及其出資比例為：國元證券股份有

11、限公司（以下簡稱“國元證券”）占注冊資本的41%；新加坡星展資產管理有限公司占注冊資本的33%；安徽省信用擔保集團有限公司占注冊資本的13%；安徽省投資集團有限責任公司占注冊資本的13%。截止2010年12月31日，基金管理人共管理兩支封閉式基金、十三支開放式基金，并于2002年12月，首批取得了全國社保基金管理資格。基金管理人于2007年9月，取得合格境內機構投資者資格，并于2008年2月，取得從事特定客戶資產管理業務資格。4.1.2 基金經理（或基金經理小組）及基金經理助理簡介姓名職務任本基金的基金經理期限證券從業年限說明任職日期離任日期李慶林本基金基金經理。2010年3月3日-7年男，1

12、974年10月出生，中國國籍。中國人民大學碩士。曾先后在長城證券有限公司、國元證券有限公司和建信基金管理有限公司擔任研究員等職務。2009年2月加入長盛基金管理有限公司，曾任研究發展部副總監，現任長盛創新先鋒靈活配置混合型證券投資基金（本基金）基金經理。鄧永明本基金基金經理，長盛動態精選證券投資基金基金經理。2008年6月4日2010年8月12日11年男，1971年7月出生，中國國籍。畢業于山西農業大學，獲學士學位。1999年4月到2005年7月就職于大成基金管理有限公司，曾任職研究員、交易員和基金經理助理。2005年7月底加入長盛基金管理有限公司投資管理部，曾任基金同益基金經理助理，同德證券

13、投資基金基金經理，長盛同德主題增長股票型證券投資基金基金經理等職務。目前其已辭去本基金基金經理職務。肖強本基金基金經理。2008年6月4日2010年3月3日17年男，1967年12月出生，中國國籍。畢業于中國人民公安大學，獲學士學位。歷任中信證券股份有限公司北太平莊營業部總經理助理；中信證券股份有限公司研究咨詢部副總經理、高級分析師；中信證券股份有限公司交易部高級交易員。2002年6月加入長盛基金管理有限公司，歷任基金同盛基金經理助理、基金同益基金經理、長盛動態精選證券投資基金基金經理、基金同智基金經理，投資管理部副總監，長盛同智優勢成長混合型證券投資基金基金經理，本基金基金經理。目前已離職。

14、注：1、上表基金經理及基金經理助理的任職日期和離任日期均指公司決定確定的聘任日期和解聘日期； 2、“證券從業年限”中“證券從業”的含義遵從行業協會證券業從業人員資格管理辦法的相關規定。4.2 管理人對報告期內本基金運作遵規守信情況的說明本報告期內，本基金管理人嚴格按照基金法及其各項實施準則、長盛創新先鋒靈活配置混合型證券投資基金基金合同和其他有關法律法規、監管部門的相關規定，依照誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，在嚴格控制投資風險的基礎上，為基金份額持有人謀求最大利益，沒有損害基金份額持有人利益的行為。4.3 管理人對報告期內公平交易情況的專項說明4.3.1 公平交易制度的執行情況本

15、報告期內，截至2010年3月31日，本基金持有的債券比例已連續超過10個交易日低于基金資產的15%，不符合本基金合同關于“債券投資占基金資產的15%-65%”的約定，基金管理人已于2010年4月6日按基金合同完成調整。除此之外，基金管理人嚴格按照證券投資基金法及其各項實施準則、長盛創新先鋒靈活配置混合型證券投資基金基金合同和其他有關法律法規、監管部門的相關規定，依照誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，在嚴格控制投資風險的基礎上，為基金份額持有人謀求最大利益，沒有損害基金份額持有人利益的行為。4.3.2 本投資組合與其他投資風格相似的投資組合之間的業績比較本基金管理人管理的投資組合中沒有

16、與本基金投資風格相似的投資組合，暫無法對本基金的投資業績進行比較。4.3.3 異常交易行為的專項說明本報告期內，本基金未發生異常交易情況。4.4 管理人對報告期內基金的投資策略和業績表現的說明4.4.1報告期內基金投資策略和運作分析在2009年經濟驅動力慣性趨勢下，2010年的中國宏觀經濟繼續維持在高位運行。反映到資本市場，由于對長期經濟增長的隱憂尚存，資本市場呈現了典型的二八結構行情，除了金融、地產、石化等大市值行業外，所有行業指數都大幅度上漲。尤其是抗通脹的資源品和下游終端需求的食品飲料等行業。2010年本基金堅持通脹的主題，超配了上游原材料和下游消費品，同時對一些受益于這種經濟增長狀態的

17、公司進行了精選，取得了較好的收益。4.4.2 報告期內基金的業績表現截至報告期末，本基金份額凈值為1.1119元，本報告期份額凈值增長率為10.57%，同期業績比較基準增長率為-6.64%。4.5 管理人對宏觀經濟、證券市場及行業走勢的簡要展望展望2011年，盡管政府采取了一些宏觀調控措施，通貨膨脹仍然會維持高位。一方面是短期內中國經濟增長的模式難以改變，另一方面，在美國量化寬松的基礎仍然存在的情況下，輸入型通貨膨脹的壓力還是很大。我們很難看到通貨膨脹壓力的緩解。市場將在通貨膨脹的恐懼中度過2011年，不過，在中國經濟增長的潛力仍然存在的基礎上，投資的機會仍會出現。值得注意的一點是，估值和盈利

18、的匹配需要市場的調整才能實現。本基金下階段將針對通脹主題進行相應的倉位結構調整，同時在市場震蕩的情況下，尋找一些安全邊際較大的個股進行重點投資。4.6 管理人內部有關本基金的監察稽核工作情況報告期內，本基金管理人在內部監察工作中一切從合規運作，保障基金持有人利益出發，由獨立于各業務部門的監察稽核部對公司經營、基金運作及員工行為的合規性進行定期和不定期檢查，發現問題及時敦促有關部門整改，并定期制作監察報告報公司管理層。工作內容具體如下： 1、結合新法規、新監管要求，以及公司新業務的發展，及時推動公司各部門補充、修訂、完善、優化各項業務制度與流程，以保證公司內控制度的合法合規、全面、適時、有效。2

19、、加大合規培訓與考試力度，通過內部自學、外聘專家培訓等多種形式對員工進行合規培訓，并組織多次合規考試，強化、深化員工合規意識。3、緊密跟蹤與投資運作相關的法律、法規、基金合同及公司制度規定，全面掌控基金投資運作風險點，以前述風險點為依據，時時檢查、監督各基金投資運作。4、采用定期與不定期相結合的稽核、檢查方式，推進公司內部控制制度的落實。報告期內，公司監察稽核部按照年初工作計劃，開展專項稽核工作，內容涵蓋基金投資、研究、交易、銷售、基金估值、登記注冊、公司財務、產品開發等等；此外，公司監察稽核部根據業務發展需要，以及日常監督、檢查中發現問題，隨時增加了多項的檢查、稽核項目。針對發現問題，監察稽

20、核部要求相關業務部門限期改進，并就改進情況進行檢查驗收。5、繼續加強對投資管理人員個人行為合規性的檢查監督，將投資管理人員行為合規性檢查常態化，增加、擴大了檢查的頻次與范圍。本基金管理人承諾：在今后的工作中，我們將繼續以保障基金份額持有人的利益為宗旨，不斷提高內部監察工作的科學性和有效性，努力防范各種風險，保障公司、基金合規運作。4.7管理人對報告期內基金估值程序等事項的說明根據中國證監會相關規定及本基金合同約定，本基金管理人嚴格按照企業會計準則、中國證監會相關規定和基金合同關于估值的約定，對基金所持投資品種進行估值。本基金管理人制訂了證券投資基金估值政策與估值程序，設立基金估值小組，參考行業

21、協會估值意見和獨立第三方機構估值數據，確?；鸸乐档墓?、合理。本基金管理人制訂的證券投資基金估值政策與估值程序確定了估值目的、估值日、估值對象、估值程序、估值方法以及估值差錯處理、暫停估值和特殊情形處理等事項。本基金管理人設立了由公司副總經理（擔任估值小組組長）、督察長（擔任估值小組組長）及投資管理部、金融工程及量化投資部、研究發展部、監察稽核部、業務運營部等部門負責人組成的基金估值小組，負責研究、指導并執行基金估值業務。小組成員均具有多年證券、基金從業經驗，具備基金估值運作、行業研究、風險管理或法律合規等領域的專業勝任能力。基金經理參與估值原則和方法的討論，但不參與估值原則和方法的最終決策

22、和日常估值的執行。參與估值流程的各方還包括本基金托管人和會計師事務所。托管人根據法律法規要求對基金估值及凈值計算履行復核責任，當存有異議時，托管人有責任要求基金管理公司作出合理解釋，通過積極商討達成一致意見。會計師事務所對估值委員會采用的相關估值模型、假設及參數的適當性發表審核意見并出具報告。上述參與估值流程各方之間不存在任何重大利益沖突。本基金未簽約與任何估值相關的定價服務。4.8 管理人對報告期內基金利潤分配情況的說明根據證券投資基金運作管理辦法的規定以及本基金基金合同第十九條中對基金利潤分配原則的約定，本基金于2010年12月22日對2010年度收益進行了分配，共分配26,123,801

23、.93元。本基金截至2010年12月31日期末可供分配收益為9,631,869.34元，未分配收益已實現部分為9,631,869.34元，未分配收益未實現部分為6,342,412.92元。5 托管人報告5.1 報告期內本基金托管人遵規守信情況聲明本報告期內，中國銀行股份有限公司（以下稱“本托管人”）在對長盛創新先鋒混合型證券投資基金（以下稱“本基金”）的托管過程中，嚴格遵守證券投資基金法及其他有關法律法規、基金合同和托管協議的有關規定，不存在損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責地履行了應盡的義務。5.2 托管人對報告期內本基金投資運作遵規守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明本報告期內，本

24、托管人根據證券投資基金法及其他有關法律法規、基金合同和托管協議的規定，對本基金管理人的投資運作進行了必要的監督，對基金資產凈值的計算、基金份額申購贖回價格的計算以及基金費用開支等方面進行了認真地復核，報告期內，本基金出現過持有的債券比例低于本基金合同規定的情況，托管人對此進行了提示，基金管理人已進行相應調整。5.3 托管人對本年度報告中財務信息等內容的真實、準確和完整發表意見本報告中的財務指標、凈值表現、收益分配情況、財務會計報告（注：財務會計報告中的“金融工具風險及管理”部分未在托管人復核范圍內）、投資組合報告等數據真實、準確和完整。6 審計報告普華永道中天會計師事務所有限公司注冊會計師薛競

25、、張鴻2010年3月29日對本基金2010年12月31日的資產負債表、2010年度的利潤表、所有者權益（基金凈值）變動表和財務報表附注出具了普華永道中天審字(2011)第20558號無保留意見的審計報告。投資者欲查看審計報告全文，應閱讀本年度報告正文。7 年度財務報表7.1 資產負債表會計主體：長盛創新先鋒靈活配置混合型證券投資基金報告截止日：2010年12月31日單位：人民幣元資 產本期末2010年12月31日上年度末2009年12月31日資 產：銀行存款12,938,913.7010,287,870.51結算備付金381,722.233,284,880.69存出保證金1,000,000.0

26、01,393,238.50交易性金融資產145,266,352.42166,446,045.15 其中：股票投資115,708,792.42138,927,076.15 基金投資- 債券投資29,557,560.0027,518,969.00 資產支持證券投資-衍生金融資產-買入返售金融資產-應收證券清算款-應收利息495,808.55602,203.11應收股利-應收申購款43,745.972,861.53遞延所得稅資產-其他資產-資產總計160,126,542.87182,017,099.49負債和所有者權益本期末2010年12月31日上年度末2009年12月31日負 債：短期借款-交易性

27、金融負債-衍生金融負債-賣出回購金融資產款-應付證券清算款-515,887.35應付贖回款123,553.47166,139.14應付管理人報酬224,422.14252,555.54應付托管費37,403.6842,092.57應付銷售服務費-應付交易費用233,951.171,502,623.61應交稅費-應付利息-應付利潤-遞延所得稅負債-其他負債800,216.42815,493.01負債合計1,419,546.883,294,791.22所有者權益:實收基金142,732,713.73156,785,782.84未分配利潤15,974,282.2621,936,525.43所有者權益

28、合計158,706,995.99178,722,308.27負債和所有者權益總計160,126,542.87182,017,099.49注：報告截止日2010年12月31日，基金份額凈值1.1119元，基金份額總額142,732,713.73份。7.2 利潤表會計主體：長盛創新先鋒靈活配置混合型證券投資基金本報告期：2010年1月1日至2010年12月31日單位：人民幣元項 目本期2010年1月1日至2010年12月31日上年度可比期間2009年1月1日至2009年12月31日一、收入18,559,438.46169,788,212.181.利息收入1,025,843.062,068,145.

29、32其中：存款利息收入220,558.43313,844.63 債券利息收入805,284.631,754,300.69 資產支持證券利息收入- 買入返售金融資產收入- 其他利息收入-2.投資收益（損失以“-”填列）10,091,593.12149,828,339.36其中：股票投資收益9,804,221.44148,411,339.03基金投資收益-債券投資收益-285,885.49454,307.61資產支持證券投資收益-衍生工具收益-股利收益573,257.17962,692.723.公允價值變動收益（損失以“-”填列）7,069,293.0817,066,251.654.匯兌收益（損失

30、以“-”填列）-5.其他收入（損失以“-”填列）372,709.20825,475.85減：二、費用5,325,297.1417,516,611.791.管理人報酬2,586,974.544,565,725.052.托管費431,162.41760,954.193.銷售服務費-4.交易費用1,976,849.0611,812,910.985.利息支出-14,294.62 其中：賣出回購金融資產支出-14,294.626.其他費用330,311.13362,726.95三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）13,234,141.32152,271,600.39減：所得稅費用-四、凈利潤（凈虧損以

31、“-”號填列）13,234,141.32152,271,600.397.3 所有者權益(基金凈值)變動表會計主體：長盛創新先鋒靈活配置混合型證券投資基金本報告期：2010年1月1日至2010年12月31日單位：人民幣元項 目本期2010年1月1日至2010年12月31日實收基金未分配利潤所有者權益合計一、期初所有者權益（基金凈值）156,785,782.8421,936,525.43178,722,308.27 二、本期經營活動產生的基金凈值變動數（本期利潤）-13,234,141.3213,234,141.32 三、本期基金份額交易產生的基金凈值變動數（凈值減少以“-”號填列）-14,053

32、,069.116,927,417.44-7,125,651.67 其中：1.基金申購款272,243,821.1742,632,355.70314,876,176.87 2.基金贖回款-286,296,890.28-35,704,938.26-322,001,828.54 四、本期向基金份額持有人分配利潤產生的基金凈值變動（凈值減少以“-”號填列）-26,123,801.93-26,123,801.93 五、期末所有者權益（基金凈值）142,732,713.73 15,974,282.26 158,706,995.99 項 目上年度可比期間2009年1月1日至2009年12月31日實收基金未分

33、配利潤所有者權益合計一、期初所有者權益（基金凈值）440,690,225.95-59,757,992.53380,932,233.42二、本期經營活動產生的基金凈值變動數（本期利潤）-152,271,600.39152,271,600.39三、本期基金份額交易產生的基金凈值變動數（凈值減少以“-”號填列）-283,904,443.11-20,612,832.26-304,517,275.37其中：1.基金申購款362,109,602.5355,098,139.75417,207,742.28 2.基金贖回款-646,014,045.64-75,710,972.01-721,725,017.65

34、四、本期向基金份額持有人分配利潤產生的基金凈值變動（凈值減少以“-”號填列）-49,964,250.17-49,964,250.17五、期末所有者權益（基金凈值）156,785,782.8421,936,525.43178,722,308.27注：報表附注為財務報表的組成部分。本報告7.1至7.4財務報表由下列負責人簽署：陳禮華 楊思樂 戴君棉 基金管理公司負責人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：7.4報表附注7.4.1基金基本情況長盛創新先鋒靈活配置混合型證券投資基金(以下簡稱“本基金”)經中國證券監督管理委員會(以下簡稱“中國證監會”)證監許可2008第378號關于核準長盛創新先鋒

35、靈活配置混合型證券投資基金募集的批復核準，由長盛基金管理有限公司依照中華人民共和國證券投資基金法和長盛創新先鋒靈活配置混合型證券投資基金基金合同負責公開募集。本基金為契約型開放式，存續期限不定，首次設立募集不包括認購資金利息共募集848,057,772.27元，業經普華永道中天會計師事務所有限公司普華永道中天驗字(2008)第077號驗資報告予以驗證。經向中國證監會備案，長盛創新先鋒靈活配置混合型證券投資基金基金合同于2008年6月4日正式生效，基金合同生效日的基金份額總額為848,262,882.92份基金份額，其中認購資金利息折合205,110.65份基金份額。本基金的基金管理人為長盛基金

36、管理有限公司，基金托管人為中國銀行股份有限公司。根據中華人民共和國證券投資基金法和長盛創新先鋒靈活配置混合型證券投資基金基金合同的有關規定，本基金的投資范圍為國內依法公開發行、上市的股票、債券及中國證監會批準的允許基金投資的其他金融工具。本基金類別資產配置比例為：股票投資占基金資產的30%-80%，債券投資占基金資產的15%-65%，現金或者到期日在一年以內的政府債券占基金資產凈值的比例不少于5%。其中，權證投資占基金資產凈值的0%-3%。本基金的業績比較基準為：滬深300指數65%+上證國債指數35%。本財務報表由本基金的基金管理人長盛基金管理有限公司于2011年3月29日批準報出。7.4.

37、2會計報表的編制基礎本基金的財務報表按照財政部于2006年2月15日頒布的企業會計準則基本準則和38項具體會計準則、其后頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋以及其他相關規定(以下合稱“企業會計準則”)、中國證監會公告20105號證券投資基金信息披露XBRL模板第3號、中國證券業協會于2007年5月15日頒布的證券投資基金會計核算業務指引、長盛創新先鋒靈活配置混合型證券投資基金基金合同和在財務報表附注7.4.4所列示的中國證監會發布的有關規定及允許的基金行業實務操作編制。7.4.3遵循企業會計準則及其他有關規定的聲明本基金2010年度財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本基

38、金2010年12月31日的財務狀況以及2010年度的經營成果和基金凈值變動情況等有關信息。7.4.4 本報告期所采用的會計政策、會計估計于最近一期年度報告相一致的說明本報告期所采用的會計政策、會計估計與最近一期年度報告相一致。7.4.5 會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明7.4.5.1 會計政策變更的說明本年度不存在會計政策變更。7.4.5.2 會計估計變更的說明本年度不存在會計估計變更。7.4.5.3 差錯更正的說明本年度不存在差錯更正。7.4.6 稅項根據財政部、國家稅務總局財稅2002128號關于開放式證券投資基金有關稅收問題的通知、財稅200478號關于證券投資基金稅收政策的通知

39、、財稅2005102號關于股息紅利個人所得稅有關政策的通知、財稅2005107號關于股息紅利有關個人所得稅政策的補充通知、財稅20081號關于企業所得稅若干優惠政策的通知及其他相關財稅法規和實務操作，主要稅項列示如下：1、以發行基金方式募集資金不屬于營業稅征收范圍，不征收營業稅。2、基金買賣股票、債券的差價收入暫免征營業稅和企業所得稅。3、對基金取得的企業債券利息收入，由發行債券的企業在向基金派發利息時代扣代繳20%的個人所得稅，暫不征收企業所得稅。對基金取得的股票的股息、紅利收入，由上市公司在向基金派發股息、紅利時暫減按50%計入個人應納稅所得額，依照現行稅法規定即20%代扣代繳個人所得稅，

40、暫不征收企業所得稅。4、基金賣出股票按0.1%的稅率繳納股票交易印花稅，買入股票不征收股票交易印花稅。7.4.7 關聯方關系關聯方名稱與本基金的關系長盛基金管理有限公司基金管理人、注冊登記機構、基金銷售機構中國銀行股份有限公司(“中國銀行”)基金托管人、基金代銷機構國元證券股份有限公司(“國元證券”)基金管理人的股東、基金代銷機構新加坡星展資產管理有限公司基金管理人的股東安徽省信用擔保集團有限公司基金管理人的股東安徽省投資集團有限責任公司(“安徽投資集團”)基金管理人的股東注：下述關聯交易均在正常業務范圍內按一般商業條款訂立。7.4.8 本報告期及上年度可比期間的關聯方交易7.4.8.1 通過

41、關聯方交易單元進行的交易本基金未開立關聯方交易單元。7.4.8.2 關聯方報酬7.4.8.2.1 基金管理費單位：人民幣元項目本期2010年1月1日至2010年12月31日上年度可比期間2009年1月1日至2009年12月31日當期發生的基金應支付的管理費2,586,974.544,565,725.05其中：支付銷售機構的客戶維護費313,596.58392,467.06注：支付基金管理人長盛基金管理有限公司的基金管理費按前一日基金資產凈值1.5%的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付。其計算公式為：日基金管理費前一日基金資產凈值1.5%/當年天數。7.4.8.2.2 基金托管費單位：人民

42、幣元項目本期2010年1月1日至2010年12月31日上年度可比期間2009年1月1日至2009年12月31日當期發生的基金應支付的托管費431,162.41760,954.19注：支付基金托管人中國銀行的托管費按前一日基金資產凈值0.25%的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付。其計算公式為：日托管費前一日基金資產凈值0.25%/當年天數。7.4.8.3 與關聯方進行銀行間同業市場的債券(含回購)交易單位：人民幣元本期2010年1月1日至2010年12月31日銀行間市場交易的各關聯方名稱債券交易金額基金逆回購基金正回購基金買入基金賣出交易金額利息收入交易金額利息支出中國銀行-39,879

43、,141.54-上年度可比期間2009年1月1日至2009年12月31日銀行間市場交易的各關聯方名稱債券交易金額基金逆回購基金正回購基金買入基金賣出交易金額利息收入交易金額利息支出中國銀行-7.4.8.4 各關聯方投資本基金的情況7.4.8.4.1 報告期內基金管理人運用固有資金投資本基金的情況份額單位：份項目本期2010年1月1日至2010年12月31日上年度可比期間2009年1月1日至2009年12月31日基金合同生效日(2008年6月4日)持有的基金份額-期初持有的基金份額45,021,400.0045,021,400.00期間申購/買入總份額-期間因拆分變動份額-減：期間贖回/賣出總份

44、額-期末持有的基金份額45,021,400.0045,021,400.00期末持有的基金份額占基金總份額比例31.54%28.72%7.4.8.4.2 報告期末除基金管理人之外的其他關聯方投資本基金的情況除基金管理人之外的其他關聯方本期及上年度可比期間未投資本基金。7.4.8.5 由關聯方保管的銀行存款余額及當期產生的利息收入單位：人民幣元關聯方名稱本期2010年1月1日至2010年12月31日上年度可比期間2009年1月1日至2009年12月31日期末余額當期利息收入期末余額當期利息收入中國銀行12,938,913.70204,226.2610,287,870.51276,598.73注：本

45、基金的銀行存款由基金托管人中國銀行保管，按銀行同業利率計息。7.4.8.6 本基金在承銷期內參與關聯方承銷證券的情況本基金本期及上年度可比期間未在承銷期內參與關聯方承銷證券。7.4.8.7 其他關聯交易事項的說明本基金本期及上年度可比期間無其他關聯交易事項。7.4.9 期末(2010年12月31日)本基金持有的流通受限證券7.4.9.1 因認購新發/增發證券而于期末持有的流通受限證券本基金本期末無因認購新發/增發證券而于期末持有的流通受限證券。7.4.9.2 期末持有的暫時停牌等流通受限股票股票代碼股票名稱停牌日期年末估值單價停牌原因復牌日期復牌開盤單價數量（股）期末成本總額期末估值總額600

46、664哈藥股份2010-12-2922.57正在籌劃重大重組事項2011-2-1624.83100,0002,480,405.742,257,000.00合計2,480,405.742,257,000.00注：本基金截至2010年12月31日止持有以上因公布的重大事項可能產生重大影響而被暫時停牌的股票，該類股票將在所公布事項的重大影響消除后，經交易所批準復牌。7.4.9.3 期末債券正回購交易中作為抵押的債券7.4.9.3.1 銀行間市場債券正回購本基金本期末無銀行間市場債券正回購中作為抵押的債券。7.4.9.3.2 交易所市場債券正回購本基金本期末無交易所市場債券正回購中作為抵押的債券。7.

47、4.10 有助于理解和分析會計報表需要說明的其他事項1、公允價值(1)不以公允價值計量的金融工具不以公允價值計量的金融資產和負債主要包括應收款項和其他金融負債，其賬面價值與公允價值相差很小。(2)以公允價值計量的金融工具根據在公允價值計量中對計量整體具有重大意義的最低層級的輸入值，公允價值層級可分為：第一層級：相同資產或負債在活躍市場上(未經調整)的報價。第二層級：直接(比如取自價格)或間接(比如根據價格推算的)可觀察到的、除第一層級中的市場報價以外的資產或負債的輸入值。第三層級：以可觀察到的市場數據以外的變量為基礎確定的資產或負債的輸入值(不可觀察輸入值)。于2010年12月31日，本基金持

48、有的以公允價值計量的金融工具中屬于第一層級的余額為132,980,352.42元，屬于第二層級的余額為12,286,000.00元，無屬于第三層級的余額(2009年12月31日：第一層級166,446,045.15元，無第二層級和第三層級)。對于持有的重大事項停牌股票，本基金將相關股票公允價值所屬層級于停牌期間從第一層級轉入第二層級，并于復牌后從第二層級轉回第一層級(2009年度：同)。2、除公允價值外，截至資產負債表日本基金無需要說明的其他重要事項。8 投資組合報告8.1 期末基金資產組合情況金額單位：人民幣元序號項目金額占基金總資產的比例（%）1權益投資115,708,792.4272.2

49、6其中：股票115,708,792.4272.262固定收益投資29,557,560.0018.46其中：債券29,557,560.0018.46 資產支持證券-3金融衍生品投資-4買入返售金融資產-其中：買斷式回購的買入返售金融資產-5銀行存款和結算備付金合計13,320,635.938.326其他資產1,539,554.520.967合計160,126,542.87100.008.2 期末按行業分類的股票投資組合金額單位：人民幣元代碼行業類別公允價值占基金資產凈值比例(%)A農、林、牧、漁業-B采掘業10,937,590.006.89C制造業72,951,691.9245.97C0食品、飲

50、料21,396,777.5013.48C1紡織、服裝、皮毛-C2木材、家具-C3造紙、印刷-C4石油、化學、塑膠、塑料5,924,671.823.73C5電子-C6金屬、非金屬6,861,900.004.32C7機械、設備、儀表25,204,253.7215.88C8醫藥、生物制品13,564,088.888.55C99其他制造業-D電力、煤氣及水的生產和供應業-E建筑業5,440,000.003.43F交通運輸、倉儲業-G信息技術業7,743,600.004.88H批發和零售貿易6,574,000.004.14I金融、保險業6,473,110.504.08J房地產業-K社會服務業-L傳播與文化產業-M綜合類5,588,800.003.52合計115,708,792.4272.918.3 期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的前十名股票投資明細金額單位：人民幣元序號股票代碼股票名稱數量（股）公允價值占基金資產凈值比例(%)1000581威孚高科250,0009,287,500.005.852000937冀中能源179,8007,200,990.004.543000963華東醫藥200,0006,574,000.004.144000001深發展4