1、2021內部審計部門年終總結范文內部審計部門年終總結1 今年在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規，依據集團公司的總體要求和審計方案，內部審計工作以集團公司企業管理年為中心，加強企業精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作方案和領導交辦的審計任務，現就本年度審計工作總結如下： 一、完成主要工作 共完成審計項目xx項，其中年度財務收支及年度預算執行狀況審計xx項，專項經營考核審計x項，任期經濟職責審計x項，投資企業財務收支與資產負債審計x項，基建工程項目預算審計xx項，基建工程項目結算審計xx項，為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。 1、預算執行審計

2、與財務收支審計并軌同行。預算執行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內掌握度執行、內控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發覺各種問題，準時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關推舉，指導整改。本年度完成上年度財務收支與預算執行審計xx項，發覺問題xx項，提出推舉xx項。審計部對年度審計發覺問題的整改狀況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，個性是針對整改不到位單位，提出指導性看法并敦促其切實執行。透過審計，嚴厲了集團公司財務管理制度與財經紀律，為下一年預算執行儲備了動力。 2、開展專項經營考核審計。公司為扭轉xx公司年年虧損局面，重新任命總

3、經理，并與之簽訂經營考核職責書。為協作集團經營管理，審計部細心研讀文件精神，深化企業了解經營狀況，與相關單位反復磋商，報請主管領導審核，最終確認xx公司的經營績效考核結果，維護公司經營考核嚴厲性，同時也確定了二級企業勤奮、專心的經營成果。 3、完善投資企業審計，帶給投資評估依據。為評價對外投資企業的管理效果的需要，依據集團公司領導支配對投資企業進行審計，對xx等三家公司財務收支與資產負債審計，深化、綜合評價投資公司的管理效益。xx公司經營合同到期，需對今后一段時間進行經營猜測，為投資決策帶給依據。 二、主要工作體會 1、集團領導重視，是推動內部審計工作的關鍵。在集團公司主管領導的高度重視和支持

4、下，克服審計部自有人手不足等困難，勝利從二級企業借調財務部長等業務能手來支援，二級企業財務部長熟識管理與業務流程，給審計工作進展帶來必需便利，推動年度審計工作順當完成。 2、加強過程管控，提升內審質量。質量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部掌握、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理方法和實施方案，具體規定審計年度方案制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量掌握、檔案管理等全流程標準體系，逐步構成一整套行之有效的內部審計制度體系。 在信息化方面，隨著企業ERP系統上線運行，ERP系統豐

5、富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作。審計人員專心學習ERP流程操作、深化ERP審計系統應用，著手開展ERP環境下的項目審計工作。 3、延長審計項目，合并審計目的，注意審計存在問題整改落實。20xx年，由于審計人手不足，我們將預算執行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內掌握度執行、內控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發覺各種問題，準時與各單位溝通，提出相關推舉，指導整改。 三、存在問題與今后準備 1、存在問題。由于目前審計部僅有財務審計x人，工程審計x人，疲于應付近xx家子公司財務收支與年度預算審計等及超多基建項目施工

6、預、結算審計，審計力氣難以精細到效益審計、經濟職責審計、內控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力氣有限。集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與用法單位溝通不足，流程不完善、施工反復、超預算、結算不清楚等現象。 2、今后準備。堅持學習，提高專業學問與專業應用潛力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業學問相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業潛力有所欠缺，審計人員一邊參與深圳市內審協會組織的相關培訓，一邊和協會內的企業同行學習與溝通，在實踐中專心探究，積累閱歷。鍥而不舍學習，提高專業學問與專業潛力，為集團審計工作進展積積力氣。 本年度在集團公司的領導和支持下，審計工作克服

7、許多困難并取得一些成果，但內審工作目前仍局限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內審監督的深度與廣度有待加強，依據審計工作進展需要不斷審計創新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內部掌握、監督管理方面發揮應有作用。 內部審計部門年終總結2 一年來，在公司領導的親切關懷和指導下，我在審計部經理的崗位上，帶領審計部的全體同仁嚴格根據年初制定的審計方案，緊緊圍繞公司提出的"加大核查、審核、監管力度，確保各項制度深化落實"這一工作目標，主動主動地在公司內部開展了審計工作。經過全體同志們的共同努力，取得了肯定成果，主要表現在： 1、從公司內審工作的開展上實現了由原來的淺層

8、次、窄領域的簡潔審計向多方位、寬領域的綜合審計的轉變，實現了從創建到各項工作得以健康進展的良性過渡。 2、從個人的工作力量發面，實現了從最初的不了解、不熟識，工作過分謹慎當心，甚至有些領域不敢介入，到現在能大膽的、全面的開展工作的轉變。可以說經過一年的努力，我現在已經全部融入到了這個布滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領導對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我信任有公司領導的信任，有在座的各位部門經理的大力支持，再加上我們全體審計人員的勤奮工作，公司的內審工作肯定能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領導和同志們的認可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作： xx年的主要工作 1、嚴格審計的紀律和制

9、度 審計部是一個新設部室，領導寄予我們厚望，同志們也關注著我們的進展，我深知責任重大。為了使內部審計工作在公司管理中得以順當開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就依據制定的年度工作方案，并結合內部人員的詳細業務力量，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則，進行了內部分工。并從工作紀律、工作作風、工作看法、工作形象和工作結果等五個方面提出了詳細的要求。這些基礎工作的進行，為我們全年工作的順當綻開打下了扎實的基矗 2、主動開展對駐外分公司財務管理的監督和評價 臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨立開展經營業務的駐外分公司，年生產各種復合肥近40000噸，加上銷售總公司的肥料，xx

10、年銷售收入已經突破了一億元，公司的資產總額也達到了1000多萬元。但是由于種種緣由，該公司始終沒有建立起完整、嚴密的內部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務管理帶來了肯定的風險性。依據公司領導的要求，我們在對其會計核算進行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務管理進行規范、核查。第一階段是參照總公司的相關制度，關心該公司制定其內部的財務管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規范會計核算程序，建立嚴格的、定期的會計報告制度。其次階段，對規范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作，規范了該公司核算制度的同時，也訓練了會

11、計人員，增加了他們做好工作的責任心，起到了很好的效果。 3、嚴格費用報銷規定，嚴格費用審核 今年是我公司各種費用報銷新規定出臺的第一年，舊的報銷程序和標準對審計工作影響很大，突出反映在人們的熟悉上。審計是執行各種規章制度的前沿，審計人員就是把這個關口的，將不符合規定的支出堵在這個關口之外，是我們審計人員的責任。我們從一開頭的單純的業務費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了全部的支出。為了保證這一工作的質量，我們利用可利用的一切時間，組織學習公司出臺發布的新規定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點準時做好筆記，所作

12、的這一切都為做好這項工作打下了良好的基矗一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現有問題的審核，從而有效的.協作了公司的財務管理工作。 4、利用一切可利用的機會，為領導供應市場監管信息 依據公司領導的支配，今年，我先后到河南和省內的幾個市常針對市場反映出的問題，進行了核查，并結合核查進行了市場調研，這也是審計部200x年工作方案的一項基本內容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清晰，把市場調研精準，每到一處都主動地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準了，建議提對了，得到了公司

13、領導的確定和客戶、業務人員的好評。 內部審計部門年終總結3 一年來，審計部根據董事會的要求，嚴格執行中國內部審計準則和集團內部審計暫行方法，主動探究和改進內部審計工作，較好地完成了各項審計任務，現將XXXX年內部審計工作總結如下： 一、領導重視，內部審計監督服務職能得到了進一步的加強 董事會和總裁辦對內部審計工作賜予了高度的重視和支持，明確內部審計的宗旨是“監督服務、查錯糾弊、促進管理”，并要求各受審單位（部門）要以高度負責的精神，正視問題，主動整改。為了強化公司管理監督體系，促進公司各項制度的落實，進一步提高公司的經濟效益，充分發揮審計部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團公司進一步明確了

14、審計部部門職責，配備了相應的專業人員。審計部依據集團經營管理狀況制訂了審計工作方案，確定重點監督、審計的項目和范圍，逐步完善了內部審計工作制度和工作指引，內部審計工作逐步走向程序化、正規化，監督服務職能得到了進一步的加強。 二、過程管控，內部審計監督服務工作取得了初步的成效 結合公司的生產和經營管理狀況，今年以來，在董事會的正確指導下，審計部結合各子公司的詳細狀況，有重點、分階段地開展了日常監審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的協作與支持，主要審計事項基本按方案完成，全年共完成審計事項146項。其中，對各子公司進行半年度審計1項，共查問題213個；半年度后續審計1項，重點對半年度審計發

15、覺進行了整改狀況復查，各子公司加權平均匯總落實率為81%，整改狀況較好；后續整改跟進1項，重點對未整改落實狀況進行了跟蹤，除6個問題因特別狀況未完成外，其余問題均已整改完畢；進行選購審計85項，工程項目審計57項。全部審計事項均準時出具了批閱看法（或審計報告），充分發揮了內部審計的監督、服務職能。 1、工程項目審計 依據內部審計實務指南及集團基建審計制度，審計部分別對XX項工程項目進行了審計。審計人員從項目審批程序、造價掌握、合同管理等方面入手，對上報的項目內容、工程量計算是否精準重點進行了審查和抽查；必要時，審計人員與相關工程管理單位一道對現場進行調研，盡量以最佳性價比提出審計看法。從本年度

16、的工程審計狀況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強或內容不完善，很難滿意全面審計的要求；大部分申報項目難于進行現場審計、現場管控全靠現場各級人員自律進行；加之目前審計部無工程造價專業人員，審計部很難獵取各子公司當地定額基價，同時隱藏工程的實際狀況也無法進行核實，給審計工作帶來了肯定的難度。 2、選購審計 根據集團公司的制度要求，單位價值XXXX元以上的物資選購前須申報審計部審計。各單位（部門）基本上能夠根據制度的要求進行申報，審計部根據內部審計實務指南及XX集團選購審計制度的要求，嚴格執行詢、比價制度，大部分單位（部門）基本能夠根據選購審批程序

17、進行，對未根據程序進行的單位，審計部客觀地提出審計看法。為確保審計看法的客觀、公正、精準，審計人員視選購狀況的不同，分別實行網上查詢、市場調查、參考各子公司同類物資價格等方法，共對XX項日常選購進行了事前審計，選購審計工作亦得到了各選購單位的支持與協作。 審計部依據各子公司上報的歷史選購價格，綜合市場調研狀況，完善物資價格信息庫，進一步加強選購管控的基礎工作。 3、年度審計 為檢查和驗證各子公司在財務內控、基建工程、選購物流、制度執行、資產盤點等方面的執行狀況，在董事會支配下，審計部從各子公司（部門）抽調人員組成審計工作組、制定了審計方案并經批準后，于xx年X月X日至X月X日，對集團內進行了X

18、X審計。審計工作組共發覺X個問題，分別提出審計建議并發送至責任單位，責任單位均進行了自糾自查并書面回復。此次審計，對規范各子公司經營管理、提升集團管理水平起到了肯定的促進作用。 4、年度后續審計 在接到各責任單位對半年度審計建議的自查自糾狀況表后，經董事會批準，審計部成立后續審計工作組于X月X日至X月X日對XX公司分別進行了XX審計。審計前期，審計部結合上半年度的審計狀況和各單位的自查自糾狀況，制定了有針對性的后續審計方案，對關聯事項進行了細化和完善，并關心有關單位進行整改。通過檢查驗證，五個子公司共有XX項需要整改，實際整改XX項，加權平均落實率為XX%。各子公司實際整改狀況與后續審計工作開

19、頭前提交的自查自糾完成狀況雖有肯定差距，但各子公司在后續整改過程中，能逐步熟悉到整改的必要性，并根據特定目標相互協調地發揮作用。 5、后續審計跟蹤 XX月XX日至XX月XX日，后續審計工作組對后續審計中五個子公司未整改的事項進行了逐項落實，除XX公司實施了現場審計外，其余子公司均為非現場審計，本次落實整改率為XX%；至本期止，整個半年度審計匯總加權平均落實率為XX%。因特別狀況而未落實的事項，各子公司均對未落實的緣由進行了狀況說明，審計部將連續跟蹤。 從半年度審計、后續審計、后續審計跟蹤的審計過程來看，各子公司已開頭慢慢適應了集團審計，從對審計工作的不認同到認同、不理解到理解，集團審計部的管控

20、職能已逐步得到體現。 6、日常監控 1）車輛費用監控 XX月份開頭，審計部依據車輛費用監控審計方法要求對各子公司供應的車輛費用統計表、百公里油耗統計表進行分析工作，現該工作由于所獵取的相關分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已慢慢重視車輛費用管理工作。 2）財務費用、銷售費用、管理費用的監控 XX月份開頭，審計部依據費用監控審計方法收集、整理、分析三項費用工作，現各子公司暫處于初步適應階段，也在努力協作審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監控階段。 內部審計部門年終總結4 堅持把經濟責任審計工作作為加強黨風廉政建設，年我局在市委市政府的正確領導和上饒市審計局的

21、細心指導下。提高干部選拔任用和監督管理水平，維護經濟秩序，推動經濟健康進展的重要舉措來抓，主動探究，大膽實踐，全面推動工作開展，取得了較好成效。現將有關工作狀況總結如下： 一、審計項目完成狀況。 收繳罰沒款48萬元，向紀檢部門供應案件線索1條，依據被審計對象應擔當責任，年支配領導干部經濟責任審計項目12個（任中審計6個、離任審計6個）查出被審計對象任職期間單位管理不規范資金724萬元。對其做出了客觀公正實事求是評價，針對被審計單位財政財務收支及資產管理方面存在問題和單薄環節提出了整改看法和建議。 二、主要做法。 審計的內容上連續加強對領導干部經濟決策權、經濟管理權、財經政策執行權的監督，年探究

22、和加強領導干部任職期間審計工作。著力揭示被審計單位內部管理存在問題，實事求是地評價被審計領導干部在經濟決策、經濟管理等方面的力量。其詳細做法是 （一）作好審前預備工作。 達到預期審計目的注意審前的預備工作： 一是收集相關資料和文件，組織審計組成員對相關政策的學習。 二是解被審計單位的經濟運行環境，財政資金預算、布置、用法的相關狀況。 三是解被審計單位的內部掌握和監督環境狀況。 通過收集了解把握各方面的資料，明確了審計的對象、范圍、時限、方法以及對有關問題的處置方法，更好地明確審計目標，編制審計工作方案，細化審計內容，突出審計重點，明確詳細的審計方法和方法，討論制定和落實經濟責任審計工作規劃和方案，解決經濟責任審計過程中遇到問題。 （二）創新工作方法。 肯定水平上緩解了審計人員力氣缺乏與審計任務繁重的沖突；查找審計突破口，確定審計重點。審計中，堅持以資金為主線，以各項指標完成狀況及債權、債務、決策有無失誤為著力點，以廉政建設為突破口，開展經濟責任審計。 （三）搞好審計評價。 一是做到客觀公正，以