1、原董事長兼總經理某某任期經濟責任的審計報告 有限公司董事會：  我們審計了后附的某某有限公司（以下簡稱貴公司或公司）原董事長兼總經理某某先生在任職期間的1996年12 月31 日1997年12月31日、1998年12月31日、1998年12月31日、2000年12月31日、2001年12月31日、2002年12月31日、2003年12 月 31 日的母公司的資產負債表、同期母公司利潤及利潤分配表以及該原董事長兼總經理任職期間與其經濟責任有關的書面資料。這些會計報表及相關資料的編制是公司管理當局的責任，我們的責任是在實施專項審計工作的基礎上對其發表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計

2、準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以評價會計報表的整體反映以及原董事長兼總經理某某先生承擔有關經濟責任的情況。我們確信，我們的審計工作為發表意見提供了合理的基礎。 現將審計情況說明如下： 一、企業基本情況： 某某有限公司于 年 月成立。注冊地址：現法定代表人：，原法定代表人：某某。注冊資本：公司成立時注冊資本為萬元，年公司用年未分配利潤轉增股本萬元，變動后注冊資本為萬元 ，上述注冊資本已經會計師事務所驗證，并出具了號驗資報告。 某某先生于 年月

3、經公司第一屆董事會選舉其為公司第一屆董事長，并被聘任為公司總經理，年月經公司第二屆董事會選舉其為公司第二屆董事長、并被聘任為公司第二屆總經理，年月經公司三屆董事會選舉其為公司副董事長，聘任其為公司總經理，年月某某先生辭去公司副董事長、總經理職務，并于年月日經公司三屆董事會第五次臨時會議、年月公司第一次股東大會通過。 公司主要產品為：。 二、某某先生任職期間主要經濟指標完成情況：（審計前） 指 標 1996年 1997年 1998年 1999年 主營業務收入     利潤總額     凈資產   

4、  指 標 2000年 2001年 2002年 2003年 主營業務收入     利潤總額     凈資產      三、會計報表主要項目審計前后變動情況：  四、審計中主要調整情況 （一）1996年度審計調整情況： （二）1997年度審計調整情況： （三）1998年度審計調整情況： （四）1999年度審計調整情況： （五）2000年度審計調整情況： （六）2001年度審計調整情況： （七）2002年度審計調整情況： （八）2003年度

5、審計調整情況： 五、審計中發現的重大問題說明： （一）審計中發現的已經調整的重大問題： （二）審計中發現的未經調整的重大問題： 六、對外擔保情況： 七、審計結論： 公司1996年至2003年主要經營指標情況 1、2003年12月31日公司資產總額為萬元，比1996年12月31日增長萬元，增長率為%，年平均增長率為%； 2、2003年12月31日公司凈資產為萬元，比1996年12月31日增長萬元，增長率為%，年平均增長率為%； 3、2003年度公司主營業務收入為萬元，比1996年度增長萬元，增長率為，年平均增長率為%； 4、2003年12月31日公司資產負債率為80%，比1996年12月31日增

6、長18%，增長率為29%，年平均增長率為3.625%； 公司在1996年至2003年的生產經營過程中，在資產總額、凈資產、主營業務收入等方面較1996年有所增長，但也存在一定的問題，結論如下： （一）虛增公司利潤的問題： 。 （二）高風險應收賬款問題： 以上18 項不良應收款項共計13638萬元，占公司2003年12月31日應收款項總計的60.79%，將對公司今后的生產經營造成巨大損失。 （三）對外投資的潛在風險： （四）對外擔保問題： 依本報告前文所述，公司原董事長以個人名義指示公司行政托管單位對外提供擔保，造成國有資產及公司資產損失 萬元，損害了公司股東及職工的利益。另外公司對外提供巨額擔

7、保，其中：為有限公司提供擔保萬元，為股份有限公司提供擔保萬元，已全部逾期；為股份有限公司提供擔保萬元，已全部逾期；另外有萬元對外擔保未經董事會批準，對公司未來的生產經營帶來了巨大的風險。 （五）“賬外賬”、購買走私車輛及違規投資的問題 依本報告前文所述，公司2003年6月取得貸款萬元未納入財務核算，形成賬外賬；公司在未經董事會批準的情況下，預付設備款萬元；另外，公司存在購買走私車輛的行為，公司以上三種行為嚴重違反了公司法、會計法及國家的其他有關法律法規的規定，為公司的生產經營帶來了一定的風險。 （六）會計人員變動頻繁，會計檔案管理混亂  公司原董事長兼總經理某某在任職期間，公司在資產規模、凈資產、主營業務等方面都有所增長，為公司的發展作出了一定的貢獻。但是，也存在一定的問題，如虛增虛減利潤、違規擔保、設立“賬外賬”、違規投資、未經董事會批準隨意對外拆借資金等行為，違反了公司法、證券法、會計法和稅法等法律法規，給公司未來經營帶來了風險，也侵害了股東權益。由于公司所提供資料的不完整性，使我們的審計工作受到了一定的限制，本文前段所述1996年至2003年各年審計調整事項，僅是我們在對公司所提供資料的基礎上進行審計所作出的調整，并不表示我們對公司整體會計報表表示意見。 本報告僅適用于本次某某先生任期經濟責任審計事項，不得用于其他目的。如將本報告用于其他方面，